Presentatie Perspectiefnota 2026, Jaarstukken 2024 en Turap 1 2025 - PA 16 april

Presentatie Jaarstukken 2024 Turap-1 2025 Perspectiefnota 2026-2029

1

Gemeenteraad 16 april 2025

Wat bieden we aan?

16-4-2025

2

tip: alles digitaal te vinden op financien.arnhem.nl

Procedurele samenhang

• Jaarstukken kijken terug op 2024 • Turap-1 geeft eerste beeld financiële afwijkingen 2025 16-4-2025

• Perspectiefnota 2026-2029 geeft eerste beeld voor de komende jaren

3

Inhoudelijke samenhang • Voordeel 2024 gaat naar algemene reserve  verhoogt beginstand 2025 voor komende periode (weerstandsfactor) 16-4-2025

• Sommige afwijkingen in Turap zijn incidenteel voor 2025, maar sommigen zijn structureel. Ter verhoging leesbaarheid zijn alle punten in PPN 2026-2029 opgenomen (dus ook lopende jaar 2025)

4

• Actualisatie van investeringsbedragen in 2025 (Turap) leidt tot nieuwe kapitaallasten in PPN 2026-2029

Resultaten Jaarstukken 2024 • • • •

5

• De weerstandsfactor is 1,2: € 80,4 mln benodigd en € 97 mln beschikbaar weerstandsvermogen • Solvabiliteit komt eind 2024 uit op 31% (was 28% eind 2023) • Accountant voornemens goedkeurende verklaring te geven

16-4-2025

Positief resultaat voor de algemene reserve: € 6,4 mln Bij Turap-2 2024 was € 0,8 mln verwacht Voordeel AR komt dus € 5,6 mln hoger uit bij JR 2024 (Extra) afwijking in jaarrekening komt vooral door extra ontvangsten in sept/dec circulaires 2024 • Daarnaast € 17 mln budget overgeheveld: inzet in 2025 • Aan bestemmingsreserves € 29 mln toegevoegd over 2024 (totaal bestemmingsreserves is nu € 244 mln)

Infographic Jaarstukken

16-4-2025

6

Bij PPN: voorstel om vanaf Begroting 2026 de wijkprogramma’s te integreren met stedelijke programma’s

Resultaten Turap-1 2025 • Turap-1: alleen afwijkingen op financiën, geen inhoud • Totaal verwachte afwijkingen leidt tot voordeel van € 7,3 mln voor algemene reserve in 2025 16-4-2025

• Vooral voordelen met structureel karakter (€ 13,6 mln), maar deels ook incidentele nadelen (- € 6,2 mln)

7

• Een aantal afwijkingen wordt verrekend met de reserves (reeds verwerkt in resultaat van € 7,3 mln) • Weerstandsfactor 2025 op 1,3 door voordeel jaarrekening 2024 en verwacht voordeel Turap-1 2025: in Begroting 2025 was 1,2 geraamd

Perspectiefnota 2026-2029 Een vormvrij document: geen richtlijnen vanuit gemeentewet of BBV voor programma's, paragrafen, etc.

8

Geen formele eisen ten aanzien van sluitend financieel beeld en weerstandsfactor, dat komt pas in de Begroting

16-4-2025

Vooruitlopend op Begroting 2026: schets van de majeure beleidsinhoudelijke en financiële ontwikkelingen

Gemeentefonds is beeldbepalend

9

• Dus inzet VNG om kortingen van tafel te krijgen/te beperken:  lobby- en mediacampagne  acties  stevige gesprekken met Kabinet  eventueel juridische procedures

16-4-2025

• Landelijke korting van € 2,3 miljard agv verval volume-accres in 2026 (ravijn), wijziging accressystematiek vanaf 2027, opschalingskorting • Daarnaast voor Arnhem: oplopend nadeel beschermd wonen in 2029 tov 2028 • In Arnhem zijn deze kortingen in vorige begrotingen verwerkt

Mogelijke ruimte in Voorjaarsnota/meicirculaire

16-4-2025

10

• (deels) oplossing van het ravijn? • aanvullende middelen obv hervormingsagenda Jeugd (commissie Van Ark)? • nieuwe verdeelmodel gemeentefonds (waarin Arnhem voordeelgemeente is)? • (opnieuw) jaar uitstel invoering verdeelmodel Beschermd Wonen?

Indeling Perspectiefnota 2026-2029

Hoofdstuk 1: Inleiding met belangrijkste beleidsinhoudelijke ontwikkelingen

Hoofdstuk 4: Beoogde transformatie van het sociaal domein

11

Hoofdstuk 3: Ambities en mogelijke knelpunten voor de komende jaren

16-4-2025

Hoofdstuk 2: Financiële perspectief voor de komende jaren

Perspectief financieel meerjarenbeeld Hierin opgenomen een aantal financiële ontwikkelingen; de grootste in omvang zijn:

Nominaal effect zorg en ontwikkeling PGB (voordeel) Actualisatie MIP (voordeel) Efficiencytaakstelling organisatie (voordeel) Vrijval uit BR Wmo en jeugd (voordeel)

12

• • • •

16-4-2025

• Jaarlijkse indexaties (vrijwel geheel te dekken uit GF en indexatie OZB) • Informatieveiligheid & Privacy (nadeel) • Onderhoud openbare ruimte (nadeel) • Actualisatie BUIG (nadeel)

Perspectief financieel meerjarenbeeld Maar ook dekking opgenomen voor aangenomen raadsmoties:

13

Behoud Stadsontwikkelfonds Subsidie Connectr Onderdak historische trolleybussen Integrale aanpak moslimdiscriminatie Brede openstelling Stichting Musis & Stadstheater

16-4-2025

• • • • •

Perspectief financieel meerjarenbeeld De autonome en overige financiële afwijkingen leiden tot een structureel sluitend beeld: :

16-4-2025

Dit is het in de verordening opgenomen uitgangspunt

14

De weerstandsfactor beweegt zich richting de 1,4:

Ambities en mogelijke knelpunten • Nieuwe bezuinigingen lijken vooralsnog niet nodig

• Tijdens behandeling van Perspectiefnota gaan we graag met raad in gesprek over prioriteiten in ambities en mogelijke knelpunten

15

• Als Voorjaarsnota/meicirculaire nieuwe ruimte biedt, dan nemen we dit mee in voorbereiding Begroting 2026

16-4-2025

• Maar momenteel geen ruimte voor ambities en mogelijke knelpunten  daarom in beschrijvende zin opgenomen in hoofdstuk 3

Behandeling in raad Zowel voor JV, Turap als PPN geldt: • Technische vragenmarkt: 14 mei

16

Behandeling Jaarstukken/FJP: • Technische sessie FJP: 7 mei • Meningsvormend: 18 juni • Bespreking moties/amendementen: 25 juni • Besluitvorming: 2 juli

16-4-2025

Behandeling PPN en Turap-1: • Meningsvormend: 21 mei met uitloop naar 28 mei • Bespreking moties/amendementen: 4 juni • Besluitvorming: 11 juni

Vragen?

17