Behandeladvies 29 mei 2024, (hervatting) meningsvormende bespreking

GEMEENTERAAD ARNHEM BEHANDELADVIES

Raadsvoorstel Jaarstukken 2023 Fasering

Voorgesteld besluit / Kernboodschap



Informatieve bespreking

De gemeenteraad wordt voorgesteld de Jaarstukken 2023 inclusief de bijbehorende jaarrekening 2023 vast te stellen.



Meningsvormende bespreking



Bespreking Moties & Amendementen

De Jaarstukken moeten inzicht geven in de mate waarin alle ambities en voornemens zijn gerealiseerd en tot welke resultaten dat heeft geleid. Als sluitstuk van de P&C cyclus zijn de jaarstukken daarmee één van de belangrijkste documenten voor het uitvoeren van de controlerende taak van de raad.



Besluitvormende vergadering

Procedure: Datum vergadering 29 mei Type voorstel Raadsvoorstel Spreekrecht publiek? Nee Voorgesteld resultaat: Hervatting en afronding meningsvormende bespreking (geen uitloop mogelijk) Raadskamerindeling: RAADSZAAL: Portefeuille wethouder Roelofs & Van Der Wel: hervatting eerste termijn college (!) Zie toelichting voorgestelde behandelwijze LANDGOED/FESTIVAL: Portefeuille wethouder Smeulders (onderdeel financiën): Start eerste termijn college WALBURGIS: Portefeuille wethouder Kundic: Start eerste termijn college

In het jaarverslag staat de beleidsinhoudelijke verantwoording centraal. Deze verantwoording wordt gegeven aan de hand van de 3W-vragen: • wat wilden we bereiken? • wat hebben we gedaan? • wat heeft het gekost? In alle programma’s deze verantwoording afgelegd aan de hand van de doelenboom bestaande uit: ambities (A), doelen (D) inspanningen (I) en indicatoren. In de tabel 'wat heeft het gekost' is een financieel overzicht opgenomen met een toelichting op de afwijkingen. Jaarrekeningresultaat In 2023 wordt een positief financieel resultaat na mutaties in de reserves van € 34,0 miljoen gerealiseerd (bij Turap-2 2023 was al € 19,2 mln verwacht) Er wordt voorgesteld om het resultaat van 2023 toe te voegen aan de algemene reserve (AR), deze zou daarmee uitkomen op 78 miljoen. Aan bestemmingsreserves is € 21 miljoen toegevoegd over 2023 (totaal aan bestemmingsreserves is nu € 215 miljoen). Waarmee het totale vermogen uitkomt op €293,5 miljoen. Rechtmatigheid jaarstukken 2023 Tot 2022 gaf de accountant naast de getrouwheid een oordeel over de rechtmatigheid van de gemeente. Met ingang van 2023 geeft het college van B&W een rechtmatigheidsverantwoording af. De reden hiervoor is de raad meer in positie wordt gebracht om over deze rechtmatigheid het gesprek te voeren met het college.

Uit de in de jaarrekening opgenomen rechtmatigheidsverantwoording van het college (paragraaf bedrijfsvoering) blijken geen onrechtmatigheden welke de verantwoordingsgrens te boven gaan.

GEMEENTERAAD ARNHEM BEHANDELADVIES Contactgegevens

Portefeuillehouder: Paul Smeulders

Ambtenaar Natasja Bouwman natasja.bouwman@arnhem.nl 06 27135094

Raadsadviseur Maaike Piscaer maaike.piscaer@arnhem.nl 06 31114892

Toelichting voorgestelde behandelwijze Zie voor het gehele behandelproces van de Perspectiefnota, Jaarstukken en Turap ook deze hand-out Hervatting meningsvormende bespreking PA 29 mei De meningsvormende bespreking van de Perspectiefnota, Jaarstukken en Turap is gestart tijdens de Politieke Avond van 22 mei. De bespreking vond plaats in 9 raadskamers, geordend per portefeuillehouder (inclusief een aparte kamer voor het onderwerp financiën) Tijdens deze Politieke Avond is besloten dat de vervolgende raadskamer een vervolg van de meningsvormende bespreking nodig hebben op 29 mei: • • • •

Portefeuille wethouder Smeulders (onderdeel financiën): start eerste termijn college Portefeuille wethouder Kundic: start eerste termijn college Portefeuille wethouder Roelofs: hervatting eerste termijn college Portefeuille wethouder Van der Wel: hervatting eerste termijn college

In verband met de inhoudelijke samenhang en ingeschatte benodigde vergadertijd worden de portefeuilles van wethouder Roelofs en Van der Wel gecombineerd in één raadskamer. Daarbij geldt voor deze gecombineerde raadskamer het volgende behandeladvies: 1. Start met de hervatting van de beantwoording van het college: het thema dat als eerst besproken wordt is het onderwerp zorg (met daarin de portefeuilles van beide wethouders die binnen zorg vallen); 2. Na afronding van dit thema in eerste termijn kan wethouder Roelofs de vragen op zijn andere portefeuilles beantwoorden, gevolgd door wethouder Van der Wel die zijn openstaande vragen kan beantwoorden; 3. Indien nodig kan de raadskamer een tweede termijn houden. Woordvoerders Er zijn meerdere woordvoerders toegestaan. Aandachtspunten Interactieve website Op de website financien.arnhem.nl vinden jullie digitaal alle P&C stukken. Op de website is bij de stedelijke en wijkprogramma's de volgende extra informatie te vinden: ➢ In de doelenboom zijn ook de teksten te zien vanuit de Begroting 2023; ➢ Bij de onderdelen 'wat heeft het gekost' de overzichten per kostensoort, portefeuilleonderdelen en taakvelden; ➢ Totaaloverzicht subsidies;

GEMEENTERAAD ARNHEM BEHANDELADVIES ➢ Totaaloverzicht reserves; Samenhang Tegelijk met de Jaarstukken 2023 worden ook de Perspectiefnota 2025-2028 en Turap-1 2024 besproken. De samenhang tussen deze stukken is toegelicht tijdens de presentatie van het college op 24 april. Advies auditcommissie n.a.v. accountantsverslag De auditcommissie heeft de taak de raad te adviseren over de jaarstukken en de bevindingen in het accountantsverslag. Op maandag 13 mei heeft de auditcommissie daartoe de Jaarstukken 2023 en het accountantsverslag 2023 besproken met de accountant. Naar aanleiding van deze bespreking heeft de auditcommissie een raadsbrief naar de gemeenteraad gestuurd met een aantal aandachtspunten en een advies met betrekking tot het doen van analyse naar de ingestelde bestemmingsreserves. De accountant wijst in het accountantsverslag erop dat relatief veel eigen vermogen is vastgelegd in bestemmingsreserves. Daarbij is geconstateerd dat verschillende van deze bestemmingsreserves niet of nauwelijks aangewend worden. Het advies is te onderzoeken of de ingestelde bestemmingsreserves nog actueel en relevant zijn. Voor het gehele advies worden verwezen naar de raadsbrief. Relevante raadsbrieven ➢ raadsbrief 'Methodiek risicobepaling grondexploitaties', d.d.

19-03-2024 In deze raadsbrief is de gemeenteraad geïnformeerd over de aanscherpingen in de methodiek voor risicobepaling van de grondexploitaties en de wijze waarop deze is verwerkt in de Financiële Jaarrapportage Projecten (FJP) 2023 en de Jaarstukken 2023. In de jaarstukken wordt hier in de paragraaf ‘risicomanagement en weerstandsvermogen’ een toelichting op gegeven. ➢ Raadsbrief 'Rechtmatigheidsverantwoording 2023', d.d. 06-02-2024 In deze raadsbrief is de gemeenteraad geïnformeerd over de aanpassing in de manier waarop verantwoording wordt afgelegd over het rechtmatig handelen van onder andere gemeentes vanaf 1 januari 2023. De rechtmatigheidsverantwoording heeft o.a. als doel dat de raad hierover het gesprek kan voeren met het college. ➢ Raadsbrief 'Vervolg aanpak meetbare doelen naar aanleiding van aanbevelingen Duisenbergonderzoek ' d.d. 21-11-2023 In deze raadsbrief van de auditcommissie is de gemeenteraad geïnformeerd over de voortgang van de Duisenbergenonderzoeken op de Jaarstukken en het instellen van de (tijdelijk) raadswerkgroep ‘doorontwikkeling begroten & verantwoorden’ t.b.v. het vergroten van de leesbaarheid van de producten in de P&C cyclus. Mogelijk resultaat: •

Er is geen uitloop meer mogelijk van de meningsvormende bespreking;

•

Tijdens meningsvormende bespreking kunnen fracties aangeven of zij overwegen moties en/of amendementen in te dienen. Deze moties en amendementen kunnen vanaf dat moment dan ook (in concept) worden ingediend bij de griffie voor agendering op 5 juni;

•

Het indienen van de concept moties en amendementen voor deze bespreking kan tot en met donderdag 30 mei 17.00 uur;

GEMEENTERAAD ARNHEM BEHANDELADVIES •

De indeling (toewijzen van de moties/amendementen over de raadskamers) voor de bespreking op 5 juni wordt uiterlijk maandagmiddag 3 juni bekend gemaakt;