Voortgangsbrief aanbevelingen Rekeningencommissie en ACAM (getekend).pdf

Bezoekadres Weesperstraat 113 1018 VN Amsterdam Postbus 95089 1090 HB Amsterdam Telefoon 14 020 amsterdam.nl

Retouradres: Postbus 95089, 1090 HB Amsterdam

Aan de leden van de commissie Mobiliteit, Luchtkwaliteit en Water van de gemeenteraad van Amsterdam

5 november 2021 Ons kenmerk UIT/2021/8197 Behandeld door J. Haringsma Onderwerp Voortgang aanbeveling Versterk de sturing en beheersing van projecten in de openbare ruimte Datum

Geachte leden van de commissie Mobiliteit, Luchtkwaliteit en Water (MLW), In de Najaarsnota 2021 is een lijst opgenomen waarin we de raad informeren over de aanbevelingen van de Rekeningencommissie en de ACAM. De afspraak is dat in de commissie de opvolging van de relevante aanbeveling wordt behandeld. In deze brief informeren wij u over de voortgang van aanbeveling (2019-1). 2019/01 Versterk de sturing en beheersing van projecten in de openbare ruimte Bij projecten in de openbare ruimte is al jaren sprake van planningsoptimisme. In de praktijk betekent dit dat aanzienlijke onderschrijdingen op de begroting worden gerealiseerd vanwege vertraging van projecten. Tegelijkertijd bestaat er behoefte om meerjarige financiële dekking voor majeure programma’s in de openbare ruimte te realiseren. Het uitvoeringsprogramma voor bruggen en kades is daar een goed voorbeeld van. Wij zien bij kades en bruggen een beweging van projectkredieten naar programmakredieten. Mogelijk kan het werken met programmakredieten helpen het financiële effect van planningsoptimisme in de toekomst te beperken. De uitwerking van het begrip programmakrediet verdient aandacht. De gemeenteraad heeft op dit punt al duidelijk aandacht gevraagd voor het inzichtelijk maken en houden van de financiële voortgang van projecten ten behoeve van haar controlerende taak.

Wij adviseren de oorzaak van planningsoptimisme verder in beeld te krijgen om zo de sturing en beheersing verder te kunnen versterken. Daarnaast adviseren wij duidelijk in de beleidsnota Activeren, waarderen en afschrijven (AWA) vast te leggen wat een programmakrediet precies inhoudt en welke spelregels van toepassing zijn.

Een routebeschrijving vindt u op www.amsterdam.nl.

Gemeente Amsterdam

Datum 5 november 2021 Kenmerk Pagina 2 van 3

Het college heeft bij de bestuurlijke reactie op het verslag van de Rekeningencommissie/ het Accountantsverslag 2019 aangegeven dat deze aanbeveling wordt opgevolgd. In deze voortgangsbrief wordt de follow-up over de voortgang van deze aanbeveling behandeld. Eerdere update Het college heeft u vorig jaar bij brief d.d. 22 oktober 2020 geïnformeerd over de voortgang van deze bevinding. We versterken met een aantal maatregelen de sturing op- en beheersing van projecten. Zo verbeteren we de match tussen de opgaven en projectorganisatie door raamcontracten op te stellen met de markt, voegen we projecten waar mogelijk samen, en rollen we de standaardisatie verder uit door de Puccini-methode. We hebben ook aangegeven dat we overprogrammering gaan toestaan. We nemen meer projecten in voorbereiding zodat we altijd voldoende massa hebben om tot uitvoering te komen en flexibeler kunnen inspelen op onvoorziene risico’s in de planning. Het doel van overprogrammering is om te komen tot een besteding conform begroting van de beschikbare middelen en daarmee tot een betere doelrealisatie. Voortgang In vervolg op de bevindingen hebben we het volgende gedaan: 1. Overprogrammering We hebben in de Verordening Stedelijk Mobiliteitsfonds (SMF) opgenomen, dat gebruik maken van overprogrammering. Deze verordening is in 2020 door de raad vastgesteld.

Ook bij het instellen van de Reserve Achterstallig Onderhoud in 2019 is dit gefaciliteerd. Daarnaast hebben we in de Begroting 2021 daadwerkelijk gebruik gemaakt van overprogrammering. We zien dat de bestedingen in 2021 het niveau van 2020 overstijgen. Dit geldt zowel voor de uitgaven rondom het SMF ( in 2020 € 10 miljoen hoger dan het jaar daarvoor), het (achterstallig) onderhoud en de uitgaven voor het Programma Bruggen en Kademuren. Bij het instellen van de Verordening SMF is aangegeven dat we na twee jaar de overprogrammering zullen evalueren. We zullen bij deze evaluatie ook de mogelijke effecten betrekken van de instelling van een nieuw gemeentebreed investeringsstelsel. 2. Programmatische bundeling van projecten Op 10 februari 2021 heeft de raad de Beleidsnota Activeren, Waarderen en Afschrijven (AWA) vastgesteld. Daarin is het volgende opgenomen: “Ter beoordeling van de activeringsgrens voor investeringen in de openbare ruimte wordt voortaan rekening gehouden met investeringen die logischerwijs met elkaar samenhangen en daarmee als één investering gezien mogen worden. Het gaat dan om investeringen die afzonderlijk minder dan € 5 miljoen kosten, maar die met elkaar verbonden zijn in een programmatische aanpak die meer kost dan € 5 miljoen. Uitgangspunt hierbij is dat er sprake van één voorstel aan het college/de raad voor het hele programma waaruit de

Gemeente Amsterdam

Datum 5 november 2021 Kenmerk Pagina 3 van 3

samenhang blijkt of dat er sprake is van een beperkt geografisch gebied waarin de programmakredieten zijn opgenomen en de spelregels uitgewerkt voor het gebruik hiervan”. Voor wat betreft de kleinere uitgaven is hiermee de definiëring van een programmakrediet geregeld. Voor wat betreft de grotere programmakredieten, zien we dat het gebruik hiervan goed aansluit op de nieuwe systematiek van de investeringsplafonds. De investeringsportfolio’s die onder het plafond vallen, staan in het stelsel centraal en maken het mogelijk dat de raad op een meer strategisch en programmatisch niveau het gesprek kan voeren over en sturing geven aan de totale investeringsportefeuille . In de Begroting 2022 is opgenomen dat investeringen die onderdeel van een programmatische aanpak samen worden gebracht in programmakredieten. Voorbeelden hiervan zijn de wegtunnels, bruggen en kademuren en de Oranje Loper.

Afsluiting Wij vertrouwen erop dat we u hiermee goed hebben geïnformeerd over de voortgang van deze aanbeveling en behandelen deze voortgangsbrief graag in de commissie van MLW van 25 november 2021.

Met vriendelijke groet, Namens het college van burgemeester en wethouders van Amsterdam,

E.J. de Vries, Wethouder Verkeer en Vervoer, Water en Luchtkwaliteit