S - 11 Lucht- en Zeehaven (41) CNB jaarrekening 2022
Tekst van het document
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Jaarrekening Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied 2022
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
Inhoud 1. Inleiding 3 2. Organisatie 5 2.1 Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied
6
2.2 Divisie Havenmeester van Port of Amsterdam
6
3. Wat hebben we in 2022 bereikt?
7
3.1 Divisie Havenmeester 2022
8
3.2 Havenafvalstoffenplan 14 3.3 Verplichte paragrafen
17
4. Financiële jaarrekening 18 4.1 Totaaloverzicht van Baten en Lasten
19
4.2 Detailoverzicht baten en lasten
20
4.2.1 Toelichting bedrijfsopbrengsten
21
4.2.2 Toelichting lasten
21
4.3 Activa en investeringen
25
4.4 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
25
5. Tot slot 27
Jaarrekening 2022
pagina 2
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
1. Inleiding
Jaarrekening 2022
pagina 3
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
1. Inleiding Op basis van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) van het Centraal Nautisch Beheer (CNB) Noordzeekanaalgebied stelt het CNB Bestuur jaarlijks een jaarrekening op over de baten en lasten van het afgelopen jaar. Deze jaarrekening moet voldoen aan het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en bevat daarom een balans en een overzicht van baten en lasten met een toelichting. Omdat Port of Amsterdam (Port of Amsterdam) het exploitatiesaldo van het CNB Noordzeekanaalgebied bijna volledig draagt, zijn er per balansdatum geen activa en passiva. In deze jaarrekening is daarom alleen een overzicht van baten en lasten opgenomen en geen balans.
De toelichting in de jaarrekening is als volgt opgebouwd:
• Hoofdstuk 2: CNB Noordzeekanaalgebied en Divisie Havenmeester (DHM) • Hoofdstuk 3: Beleidsrealisaties 2022 • Hoofdstuk 4: Baten en lasten 2022
Jaarrekening 2022
pagina 4
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
2. Organisatie
Jaarrekening 2022
pagina 5
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
2. Organisatie 2.1 C entraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied Sinds 1994 werken de zeehavengemeenten Amsterdam, Velsen, Zaanstad en Beverwijk samen in het CNB Noordzeekanaalgebied. Dit samenwerkingsverband is opgericht om een veilige, vlotte en duurzame afwikkeling
2.2 Divisie Havenmeester van Port of Amsterdam
van het scheepvaartverkeer te bevorderen in het Noordzeekanaalgebied. De uitvoering hiervan heeft het
DHM voert in opdracht van drie mandaatgevers -het Rijk,
CNB Noordzeekanaalgebied belegd bij DHM van
het CNB Noordzeekanaalgebied en de Gemeente Amsterdam-
Port of Amsterdam.
publieke taken uit in het Noordzeekanaalgebied. Tevens is DHM integraal verbonden met Port of Amsterdam en draagt zij
Het Bestuur van het CNB Noordzeekanaalgebied
vanuit haar nautische deskundigheid en missie -veilig, vlot en
bestaat uit de havenwethouders van de vier CNB
duurzaam scheepvaartverkeer- bij aan de doelstellingen van
gemeenten. De voorzitter is de Wethouder Haven van
Port of Amsterdam. DHM bestaat uit een afdeling Advies & Beleid
de Gemeente Amsterdam. Daarnaast heeft het CNB
en een afdeling Operatie.
Noordzeekanaalgebied een adviesraad, bestaande
De afdeling Advies & Beleid ontwikkelt beleid en producten op
uit een vertegenwoordiger van Rijkswaterstaat en een
basis van (internationale) wet- en regelgeving of actuele ontwikkelingen.
vertegenwoordiger van Zeehaven IJmuiden NV en
De afdeling Operatie is verantwoordelijk voor de bediening van het
Tata Steel. De Directeur van het CNB Noordzeekanaal-
sluizencomplex, de scheepvaartverkeers-begeleiding en toezicht en
gebied is tevens Hoofd DHM.
handhaving in het Noordzeekanaalgebied.
Jaarrekening 2022
pagina 6
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
3. Wat hebben we in 2022 bereikt?
Jaarrekening 2022
pagina 7
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
3.Wat hebben we in 2022 bereikt? 3.1 Divisie Havenmeester 2022 Opening Zeesluis IJmuiden Op woensdag 26 januari 2022 heeft Koning Willem-Alexander Zeesluis IJmuiden, de grootste zeesluis ter wereld, officieel in gebruik genomen. Na een uitgebreide testfase met nautisch dienstverleners en Rijkswaterstaat is de Zeesluis nautisch veilig verklaard en in gebruik genomen. Dankzij de nieuwe zeesluis blijven het Noordzeekanaalgebied, de havens van Amsterdam en de Europese achterlandverbindingen de komende decennia goed bereikbaar. De selectieve onttrekking is een belangrijk onderdeel van het project Zeesluis IJmuiden. Via de zeesluis stroomt bij het schutten meer zoutwater het Noordzeekanaal in dan bij het schutten door de Noordersluis het geval is. De selectieve onttrekking is een oplossing voor het selectief afvoeren van dit zoutwater om verzilting tegen te gaan. Tot deze maatregel is
op passage of i.v.m. de grootte van het schip door de Zeesluis
gerealiseerd (verwacht Q4 2024) wordt de Zeesluis doelmatig
moet. In andere gevallen wordt de Noordersluis gebruikt om de
gebruikt voor scheepvaart die door getijde niet kan wachten
toevoer van zoutwater zoveel mogelijk te beperken.
Jaarrekening 2022
pagina 8
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
Verzilting Noordzeekanaal
haar partners geven uitvoering aan hoe dat dan ingevuld
2022 was een extreem warm, zonnig en droog jaar. Het jaar
moet worden. In de praktijk betekende dit dat gedurende
was het op twee na warmste jaar sinds het begin van de
enkele weken het scheepvaartproces werd beperkt door het
metingen in 1901. Deze droogte heerste in heel Europa,
schutregime in IJmuiden aan te passen. Het aantal schuttingen
met als gevolg dat er te weinig aanvoer van water via de
van de Noordersluis en Zeesluis IJmuiden werd verminderd
rivieren plaatsvond. Hierdoor werd de tegendruk tegen
naar maximaal zeven schutrondes per etmaal. De schutrondes
het zoute water dat via het schutproces bij de zeesluizen
vonden plaats tijdens vastgestelde bloktijden van 06.00-18.00 uur
bij IJmuiden binnenkomt, steeds verder beperkt. Een
en niet langer 24 uur per dag. De impact van deze maatregelen
te hoog zoutgehalte verslechterde de waterkwaliteit tot
was significant en had vooral invloed op vertragingen van
een kritiek niveau. Door Rijkswaterstaat (WNN) werd
de scheepvaart.
het Droogteprotocol in werking gesteld en uiteindelijk schutbeperkingen ingesteld.
Oorlog in Oekraïne In 2022 veranderde de geopolitieke situatie in Europa en
Bij een beperking van de waterkwantiteit of kwaliteit is
de wereld door de oorlog in Oekraïne. Door de oorlog
wettelijk vastgelegd welke functies meer of minder prioriteit
en daaropvolgende maatregelen tegen Rusland stegen
hebben. Scheepvaart valt in categorie 4 en heeft daarmee
energieprijzen en inflatie sterk. De gevolgen waren wereldwijd
minder prioriteit dan de andere categorieën. Het CNB
merkbaar voor havens en scheepvaart. Op de operatie en
Noordzeekanaalgebied is verantwoordelijk voor nautische
uitvoering van de taken van het Centraal Nautisch Beheer
verkeersmanagement en het bedienen van de Sluizen.
waren de invloeden beperkt – deze zat met name in het
Ook maakt zij, samen met de nautische dienstverleners,
handhaven en op schepen en goederen uit Rusland die onder
planningen om vlot en veilig scheepvaartverkeer te
de sanctiepakketten vallen. De havenmeester is het bevoegd
optimaliseren. RWS bepaald wát er kan, het CNB en
gezag om het havenverbod door middel van het toelatingsbeleid
Jaarrekening 2022
pagina 9
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
te handhaven. Eén van de bijkomende effecten was de
Noordzeekanaalgebied en het achterland te borgen.
toegenomen overslag van kolen door de stijgende vraag in
De opening van de Zeesluis in 2022 en de daarbij behorende
Duitsland. Hierdoor nam de maatschappelijke weerstand
mogelijkheid om bredere schepen dan voorheen te schutten
toe en werden diverse demonstraties georganiseerd in
betekende ook de noodzaak om te onderzoeken hoe dit veilig
het havengebied tegen kolen. DHM leverde expertise
kan. Hiervoor is onderzoek uitgevoerd en zijn vernieuwde
en faciliteerde bevoegd gezag bij de afhandeling van
passageregels in het Noordzeekanaal opgesteld om te
ongeregeldheden op treinverbindingen in het havengebied.
waarborgen dat de bredere geul-gebonden schepen met
Tot slot
een diepgang van meer dan 14,10 meter veilig IJmuiden kunnen
Visie Havenmeester 2030
aanlopen. Dit valt onder de opgave om het vaarwegprofiel van het Noordzeekanaal op orde te houden.In 2022 zijn diverse
DHM werkt vanuit de Visie Havenmeester 2030 waarin
stappen gezet om de bereikbaarheid van het CNB-gebied
ambities zijn vastgesteld voor een veilig, vlot, duurzaam
te borgen.
en digitaal scheepvaartproces. Deze ambities zijn vertaald in vier programma’s met concrete acties voor de
Na de ingebruikname van de nieuwe zeesluis hebben
middellange termijn: Bereikbare Haven, Veilige Haven,
we onderzocht welke grotere containerschepen de
Schone Scheepvaart en Data-gedreven Havenmeester. De
Amsterdamse haven kunnen aandoen aan de hand van
belangrijkste realisaties van deze programma’s staan op de
simulaties. Op basis van de uitkomsten van het onderzoek,
volgende bladzijde.
het huidige scheepvaartverkeersaanbod en met de actuele staat vaarwegprofiel is DHM tot de conclusie gekomen
Bereikbare haven
dat het niet nautisch verantwoord is om grote schepen zoals containerschepen met maximale afmetingen van 350
De ambitie van het Programma Bereikbare Haven
meter lengte, 50 meter breedte en -13,50 diepgang in het
is om de bereikbaarheid van de zeehavens in het
Noordzeekanaal te faciliteren.
Jaarrekening 2022
pagina 10
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
In de zomer van 2022 werd het gebied door de lage
te optimaliseren. Op basis van data heeft DHM namelijk een
waterstanden en de verzilting geconfronteerd met het
actueel beeld van de haven, kan de aankomst- en vertrektijd van
droogte protocol, waardoor er sterk ingegrepen werd op
schepen beter worden voorspeld en verloopt de beoordeling
het schutregime (zie ook paragraaf 3.1). Deze problematiek
van meldingen aan de havenmeester zoveel mogelijk
en de genomen maatregelen zijn in het najaar van 2022
geautomatiseerd.
geëvalueerd samen met Rijkswaterstaat en de lessen die hieruit getrokken zijn worden meegenomen in een
In 2022 is verder gewerkt aan het digitaliseren en data gedreven
nieuw vast te stellen droogte protocol (Q2 2023). Hierbij
maken van de scheepvaartprocessen. Onder andere de
werd actief samengewerkt met zowel publieke als private
beveiligingsmelding voor zeeschepen wordt in eerste instantie
stakeholders die werden beïnvloed door de maatregelen.
geautomatiseerd beoordeeld en van beslisadvies voorzien. Voor
Samen met de stad en andere betrokken partijen is
de meldingen van aankomende schepen is de terugkoppeling
gewerkt aan de invulling met betrekking tot IJ- Oever
van deze melding volledig geautomatiseerd. Dat betekent dat
verbindingen, waarbij onder andere de aandacht lag op
voor circa 80% van de aankomende schepen geen handmatige
de nautische inrichtingsplannen rond de optimalisatie
beoordeling gedaan hoeft te worden, alleen voor de schepen
van veerverbindingen, de toekomstige Oostbrug en de
waar bijzonderheden mee zijn.
het tracé van de mogelijke IJbaan. De samenwerking had als doel het waarborgen van nautische infrastructuur bij
Tot slot hebben we de eerste stappen gezet om het vernieuwde
ontwikkelen in de stad.
dataplatform van het havenbedrijf zo goed mogelijk te benutten om data in te zetten bij beleidsontwikkeling danwel actuele
Data gedreven Havenmeester
thema’s . Dit resulteert onder andere in dashboards waarmee actuele data kan worden geanalyseerd en gepresenteerd.
De ambitie van het Programma Data gedreven Haven-
Daarmee kunnen we makkelijker datagedreven besluiten nemen
meester is om op basis van data het scheepvaartproces
en wordt het beter mogelijk om complexe situaties inzichtelijk
Jaarrekening 2022
pagina 11
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
te maken voor stakeholders. Een goed voorbeeld van een
uitgevoerd om de nautische veiligheid verder te verbeteren.
situatie waarbij het vernieuwde dataplatform heeft geleid
Een voorbeeld hiervan was de introductie van een nieuwe
tot betere benutting van data is de verzilting gedurende
aanmeerprocedure voor zowel de Noordersluis als Zeesluis
de zomer. Dit heeft ad hoc gezorgd voor meer begrip voor
IJmuiden om risico’s door trosbreuken te verminderen.
Tot slot
ingrijpende maatregelen in de havengemeenschap en bij medeoverheden. Op de lange termijn helpt het ons bij de
Op het gebied van havenbeveiliging heeft in het vierde kwartaal
beleidsontwikkeling van het nieuwe droogteprotocol in
een inspectie van de Inspectie Leefomgeving & Transport
samenwerking met Rijkswaterstaat om beter voorbereid te
plaatsgevonden op de uitvoering van de processen in het kader
zijn op nieuwe periodes van droogte.
van de Port Security processen. Uit deze intensieve inspectie zijn een aantal verbetermogelijkheden gekomen, maar over
Veilige haven
het algemeen gezien was de inspectie positief over hoe de havenbeveiligingswet in het Noordzeekanaalgebied wordt
De ambitie van het Programma Veilige Haven is om data
uitgevoerd. In 2022 zijn ook de havenveiligheidsbeoordelingen
gedreven en risico gestuurd te werken aan een veilige
voor de vier CNB gemeenten uitgevoerd, op basis van een
haven en hiervoor een professionele incidentorganisatie
nieuwe en innovatieve risk-based methodiek. Daarnaast was ook
gereed te hebben. Vanuit deze ambitie werkt DHM sinds 1
concreet aandacht voor havenbeveiliging, bijvoorbeeld bij een
januari 2021 met de Nautische Veiligheidssystematiek (NVS).
blokkade van de Noordersluis door activisten van Greenpeace
Op basis van deze systematiek worden incidenten en trends
in mei en bij verschillende demonstraties gericht op kolentreinen
structureel geanalyseerd, wat bijdraagt aan een integraal
en treinsporen.
Veiligheidsbeeld en constante verbeteringen. In 2022 is de methodiek verder doorontwikkeld, is een Nautische
Op het gebied van cyber security is een cyber risico analyse van
veiligheidsindex toegevoegd en zijn diverse maatregelen
het scheepvaartproces in het Noordzeekanaalgebied uitgevoerd.
Jaarrekening 2022
pagina 12
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
Dit heeft nuttige kennis en inzichten opgeleverd op
het uitwerken strategieën voor de transitie naar schone maritieme
het verbeteren van de digitale veiligheid van de systemen
brandstoffen en de implementatie van emissiereductiesystemen
die nodig zijn voor het scheepvaartproces. Ook is
zoals walstroom en de alternatieven daarvoor.
geacteerd op daadwerkelijke fysieke veiligheidsincidenten. Om nog beter voorbereidt te zijn is een vijfjarig Opleidings,
Op het gebied van duurzame brandstoffen stimuleert DHM
Trainings- en Oefenprogramma voor functionarissen in de
het gebruik van duurzame scheepsbrandstoffen in de haven,
crisisorganisatie aanbesteedt en gestart. Verder zijn ook
zoals waterstof en methanol. In Velsen vindt de eerste waterstof
een aantal incidenten en voorvallen geëvalueerd en be-
bunkeroperatie plaats. Ook is DHM gestart met de eerste audit
spreken met belanghebbenden in de havengemeenschap.
voor het veilig bunkeren van methanol op basis van een zelf
De regionale afstemming over veiligheidsvraagstukken
ontwikkelde generieke audittool voor duurzame brandstoffen.
was in het Directeuren Overleg Veiligheid Noordzeekanaalgebied (DOVN), waar de Directeur CNB Noordzeekanaalgebied voorzitter van is.
Schone scheepvaart De ambitie van het Programma Schone Scheepvaart is een emissieneutrale scheepvaart in de haven in 2050. Binnen Port of Amsterdam werkt het Team Clean Shipping, bestaande uit experts van DHM en Port of Amsterdam, aan de uitwerking hiervan. In 2022 heeft het team de nieuwe Visie Schone Scheepvaart gepubliceerd en is gestart met
Jaarrekening 2022
pagina 13
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
In 2022 is een eerste patrouilleschip omgebouwd voor het
en de (digitale) infrastructuur. Een efficiënte planning van
gebruik van biobrandstoffen en is een project voor een
schepen zorgt voor een korter verblijf in de haven en voor
nieuw geheel emissieneutraal patrouillevaartuig geïnitieerd.
minder overbodige emissies. Incentives kunnen schepen
Tot slot
stimuleren om verduurzaming door te voeren op het gebied DHM heeft net als voorgaande jaren intensief
van hun energievoorziening (voorstuwing) of processen. DHM
samengewerkt met internationale havens om de standaard
is projectlead voor het internationale project om te komen
te zetten voor het veilig bunkeren van alternatieve
tot een “Environmental Shipping Index (ESI) - At berth cruise
brandstoffen. Zo zijn nieuwe bunker controlelijsten voor
module”. In 2022 is het nieuwe toelatingsbeleid voor de
vloeibaar gas gepubliceerd en is veel voortgang geboekt
zeecruise geïmplementeerd om te komen tot het emissievrij
op de totstandkoming van alcohol gebaseerde bunker
aanmeren van zeecruiseschepen tegen 2030. Daarnaast is dit
controlelijsten.
jaar het incentivebeleid voor bezoekende schepen herzien (implementatie 2023).
Verder wordt ingezet op walstroom en op termijn een verplichting van het gebruik daarvan. In 2022 is het onderzoek “Afwegingskader ontwikkeling walstroom Port
3.2 Havenafvalstoffenplan
of Amsterdam ten behoeve van een passende strategie en gebiedsvisie” afgerond en is een verkenningstraject gestart
DHM voert het Havenafvalstoffenplan (HAP) uit namens de
om alternatieven voor walstroom in kaart te brengen.
vier CNB-gemeenten in het Noordzeekanaalgebied. De
Daarnaast is verder gewerkt aan het meerjarenproject
baten van het HAP bestaan uit de milieuheffingen die worden
voor walstoomimplementatie bij de cruise terminal. Verder
geïnd van bezoekende zeeschepen. De lasten bestaan uit de
zet DHM in op het optimaliseren van scheepsbezoeken
vergoeding die wordt uitbetaald aan de inzamelaars in het
door toelatingsbeleid en het verbeteren van processen
Noordzeekanaalgebied.
Jaarrekening 2022
pagina 14
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
Het resultaat van het HAP was in 2022 als volgt: Haven Afval Plan (Bedragen in EUR)
Realisatie 2022
Budget 2022
Realisatie 2021
Verschil Budget
%
Verschil 2021
%
Baten
2.449.173
3.450.000
2.203.228
-1.000.827
-29%
245.945
11%
Lasten
-2.657.315
-3.353.066
-2.130.513
695.752
-21%
-526.802
25%
Saldo ter dekking exploitatiekosten uit het verleden
-208.142
96.934
72.715
-305.076
-315%
-280.857
-386%
De exploitatie van het HAP dient op de lange termijn
In 2021 bedroeg het cumulatief saldo € 411.920, per abuis waren
saldoneutraal te zijn. Het resultaat kan per jaar positief
echter de afschrijvingen over de nieuwe applicatie ad. € 216.316
of negatief zijn, doordat de geïnde milieuheffingen en
niet goed toegerekend, hiermee kom het saldo op € 195.604.
uitbetaalde vergoedingen niet altijd volledig op elkaar aansluiten. Dit komt doordat het aantal bezoekende
Na verwerking van het resultaat over 2022 (- € 208.142)
schepen kan variëren, evenals het percentage afgevende
komt het cumulatief saldo in 2022 uit op - € 12.538.
schepen en de hoeveelheid afgegeven afval. Dit wordt door middel van tariefbijstellingen over de jaren genivelleerd.
In 2022 is er ruim 14.000 m3 Annex I (olie) ingezameld, ruim 16.000 m3 Annex V (huisvuil) en rui, 1450 m3 klein gevaarlijk afval.
De afwijkingen ten opzichte van budget en voorgaand jaar
Dit is een stijging ten opzichte van het ingezamelde in 2021.
worden in hoofdstuk 4 nader toegelicht.
Jaarrekening 2022
pagina 15
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
In 2022 is in samenwerking met het Ministerie van I&W en de andere Nederlandse zeehavens de nieuwe Europese richtlijn voor het HAP geïmplementeerd. De ingangsdatum was 1 januari 2023. Deze richtlijn beoogt de afgifte van huisvuil en klein gevaarlijk afval zoveel mogelijk te stimuleren. Concreet betekent dit dat bezoekende schepen deze afvalstoffen tijdens het bezoek onbeperkt mogen afgeven. Om de kosten hiervoor te dekken, is de milieubijdrage van schepen voor 2023 verhoogd. De Nederlandse zeehavens hebben hiervoor in 2022 een uniform HAP en financieringsmodel uitgewerkt. Insteek hierbij is dat de grootste vervuilers betalen en dat milieuvriendelijke schepen worden gecompenseerd. Met de implementatie van deze richtlijn is ook de huidige applicatie voor het HAP aangepast en geoptimaliseerd.
Jaarrekening 2022
pagina 16
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
3.3 Verplichte paragrafen Lokale heffingen
Onderhoud kapitaalgoederen
Het CNB Noordzeekanaalgebied kent geen lokale
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen
heffingen.
kapitaalgoederen.
Weerstandsvermogen
Financiering
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen financiering.
weerstandsvermogen. De publieke taakuitoefening is door het CNB Noordzeekanaalgebied gemandateerd aan
Bedrijfsvoering
de Directeur CNB Noordzeekanaalgebied, tevens hoofd
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen
van DHM van Port of Amsterdam. De governance regels
bedrijfsvoering.
waaraan Port of Amsterdam moet voldoen, onder andere ten aanzien van solvabiliteit en liquiditeit, waarborgen
Verbonden partijen
dat onverwachte financiële tegenvallers de publieke
Het CNB Noordzeekanaalgebied kent geen verbonden partijen.
taakuitoefening niet in gevaar brengen. Daarnaast hanteert Port of Amsterdam een risicomanagementsysteem, voor de
Grondbeleid
identificatie van risico’s en implementatie van noodzakelijke
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen grond.
beheersmaatregelen. Dit wordt nader toegelicht in paragraaf 4.4.
Jaarrekening 2022
pagina 17
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
4. Financiële jaarrekening
Jaarrekening 2022
pagina 18
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
4. F inanciële jaarrekening 4.1 Totaaloverzicht van Baten en Lasten Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft de uitvoering van
Het saldo van baten en lasten van het CNB Noordzeekanaalgebied
haar publieke taken gemandateerd aan de Directeur CNB
bedraagt derhalve per definitie € 0. De jaarrekening is gebaseerd
Noordzeekanaalgebied. De met de publieke taakuitoefening
op de jaarrekening van Port of Amsterdam die is opgesteld op
gemoeide kosten worden gedekt door Port of Amsterdam.
basis van de regels van Boek 2 Titel 9 BW.
Dekking Lasten door Havenbedrijf Amsterdam NV (Bedragen in EUR)
Realisatie 2022
Budget 2022
Realisatie 2021
Verschil Budget
%
Verschil 2021
%
Baten (Dekking Havenbedrijf Amsterdam)
23.990.748
24.714.696
23.876.927
-723.948
-3%
113.822
0%
Lasten van Publieke Taakuitoefening
-23.990.748
-24.714.696
-23.876.927
723.948
-3%
-113.822
0%
-
-
-
-
-
-
Saldo
Jaarrekening 2022
pagina 19
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
4.2 Detailoverzicht baten en lasten De baten en lasten van het CNB Noordzeekanaalgebied zijn, als onderdeel van de begroting en jaarrekening van Port of Amsterdam, als volgt opgebouwd: Totale kosten van publieke taakuitoefening (Bedragen in EUR)
Realisatie 2022
Budget 2022
Realisatie 2021
Verschil Budget
%
Verschil 2021
%
Bedrijfsopbrengsten
2.667.164
3.712.000
2.474.986
-1.044.836
-28%
192.178
8%
Personeelslasten
-16.632.835
-17.376.791
-16.784.077
743.956
-4%
151.242
-1%
Exploitatielasten
-6.302.775
-7.078.097
-5.672.959
775.322
-11%
-629.816
11%
Operationele lasten
-22.935.611
-24.454.889
-22.457.037
1.519.278
-6%
-478.574
2%
Toegerekende Indirecte Kosten (overhead)
-2.104.425
-2.246.414
-2.225.342
141.989
-6%
120.917
-5%
Afschrijvingen
-868.236
-984.882
-992.371
116.646
-12%
124.134
-13%
Financieringskosten
-749.641
-740.511
-677.163
-9.129
1%
-72.478
11%
Bruto kosten van publieke taakuitoefening
-26.657.912
-28.426.696
-26.351.912
1.768.784
-6%
-306.000
1%
Netto kosten van publieke taakuitoefening
-23.990.748
-24.714.696
-23.876.927
723.948
-3%
-113.822
0%
Jaarrekening 2022
pagina 20
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
4.2.1 Toelichting bedrijfsopbrengsten
4.2.2 Toelichting lasten
De totale bedrijfsopbrengsten van de publieke
De totale bruto kosten van de publieke taakuitoefening door
taakuitoefening door het CNB Noordzeekanaalgebied
het CNB Noordzeekanaalgebied, inclusief de toegerekende
waren in 2022 € 2,7 mln.
indirecte kosten, afschrijvingen en financieringslasten,
Tot slot
bedroegen in 2022 bruto € 26,7 mln. De bedrijfsopbrengsten bestonden grotendeels uit opbrengsten uit het Havenafvalstoffenplan (€ 2,4 mln). Daarnaast bestonden de opbrengsten uit doorbelastingen
Operationele lasten
van geleverde diensten aan de CNB-gemeenten (Velsen
De operationele lasten die direct aan DHM zijn toe te schrijven,
€ 36.000, Zaanstad € 11.000 en Beverwijk € 6.000), verhuur
waren in 2022 lager dan begroot (€ 1,5 mln), maar wel hoger
van de simulator en doorbelasting aan andere havens voor
dan in 2021 (€ 0,5 mln). Deze lasten zijn onder te verdelen in
het gebruik van een IT-applicatie.
personele lasten en exploitatielasten. De personele lasten bestaan uit loonkosten voor personeel van DHM, overige
De opbrengsten zijn lager dan begroot, dit komt doordat
personeelslasten (met name opleidingskosten) en kosten
in de begroting was uitgegaan dat per 1 juli 2022 de nieuwe
van externe inhuur. De personeelskosten waren in 2022 lager
richtlijn rondom het HAP zou worden geïmplementeerd.
dan begroot (€ 0,7 mln) en hoger dan in 2021 (€ 0,2 mln). De
De nieuwe richtlijn leidt tot hogere kosten voor inzameling
afname ten opzichte van budget wordt veroorzaakt doordat
wat zich weer vertaalt in hogere tarieven voor de schepen.
er gemiddeld 2% minder FTE in dienst was. Dit komt doordat
De implementatie is uitgesteld naar 1 januari 2023.
er mensen zijn vertrokken en bepaalde vacatures langer
Jaarrekening 2022
pagina 21
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
openstonden dan begroot, effect € 0,5M. Tevens liggen de kosten voor opleidingen lager dan begroot, met name doordat de uitnutting van persoonlijke opleidingen beperkt zijn gebleken. De afname ten opzichte van 2021 wordt met name verklaard doordat er in 2021 in de CAO een regeling is opgenomen waarbij medewerkers eerder met pensioen kunnen en hierbij een vergoeding krijgen. Een aantal medewerkers heeft hiervan gebruik gemaakt. De kosten hiervoor zijn op basis van de geldende regelgeving in 2021 verantwoord, ook als de uitdienstdatum na 2021 ligt. De exploitatielasten bestaan vooral uit nautische kosten van de vaartuigen (onderhoud en brandstof), de kosten voor het inzamelen van afvalstoffen in het kader van het Havenafvalstoffenplan, advieskosten, verzekeringen (aansprakelijkheid en vaartuigen) en kosten van de nautische ICT-systemen die het primaire scheepvaartproces ondersteunen (o.a. Walradar, HaMIS en Portbase). Deze kosten lagen in 2022 € 0,8 mln lager dan begroot. Dit wordt met name verklaard door de uitstel van de nieuwe HAP-richtlijn (€ 0,7 mln). Daarnaast is er minder besteed aan onderhoud van vaartuigen doordat een grote werfbeurt is uitgesteld naar 2023 (€ 0,2 mln) en is er minder besteed aan onderzoeks- en advieskosten (€ 0,2 mln).
Daartegenover is extra sleepcapaciteit ingehuurd vanwege de droogte gedurende de zomer (€ 0,2 mln) en zijn de brandstofkosten hoger (€ 0,2 mln).
Jaarrekening 2022
pagina 22
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
Ten opzichte van 2021 is een toename te zien. Naast de extra inhuur van sleepboten en hogere brandstofkosten komen dit met name door een toename in de kosten van het HAP (+ € 0,5 mln). Door problemen met de factuurafhandeling zijn er door de inzamelaars tot in de zomer van 2022 nog facturen over 2021 verstuurd. Hiermee was onvoldoende rekening gehouden tijdens de jaarafsluiting.
Toegerekende indirecte kosten Dit betreft de aan de publieke taakuitoefening toerekenbare kosten door andere afdelingen van Port of Amsterdam. Deze kosten worden toegerekend op basis van vaste verdeelsleutels die zijn beschreven in ‘Administratieve grondslagen voor begroting en verantwoording over de publieke taakuitoefening door het CNB/ DHM uit hoofde van het Havenmeesterconvenant’. Het betreft de afdelingen Algemene Zaken, Documentatie & Informatie, Facilitaire Zaken, Finance & Control, Personeel & Organisatie en Juridische Zaken. De kosten van deze afdelingen worden pro-rata toegerekend op basis van het aantal fte’s van de DHM ten opzichte van het totaal aantal fte’s van Port of Amsterdam. De gerealiseerde kosten waren in 2022 in lijn met de begroting.
Jaarrekening 2022
pagina 23
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
Berekende Financieringskosten (Bedragen in EUR)
Realisatie 2022
Budget 2022
Realisatie 2021
Verschil Budget
%
Verschil 2021
%
Boekwaarde begin
9.064.103
9.725.302
8.332.377
-661.199
-7%
731.726
9%
Boekwaarde eind
10.926.314
10.021.670
9.064.103
904.644
9%
1.862.211
21%
Gemiddelde Boekwaarde
9.995.208
9.873.486
9.028.839
121.723
1%
966.369
11%
Financieringskosten (7,5%)
-749.641
-740.511
-677.163
-9.129
1%
-72.478
11%
Afschrijvingen
Financieringskosten
De gerealiseerde afschrijvingen in 2022 liggen € 0,1 mln
De financieringskosten worden berekend als vast percentage
onder begroting. Dit komt voornamelijk doordat er in de
(7,5%) over de gemiddelde boekwaarde van de materiële en
begroting was uitgegaan van enkele grote investeringen in
immateriële vaste activa van DHM. Het gehanteerde percentage
2022, met name vervanging van het representatievaartuig
staat nader toegelicht in het document ‘Administratieve grond-
en verduurzaming van de patrouillevaartuigen. Doordat
slagen voor begroting en verantwoording over de publieke
deze projecten meer tijd in beslag nemen zijn deze nog
taakuitoefening door het CNB/DHM uit hoofde van
niet gerealiseerd en hebben derhalve ook niet geleid tot
het Havenmeesterconvenant’.
afschrijvingen. De financieringskosten waren in 2022 in lijn met de begroting.
Jaarrekening 2022
pagina 24
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
4.3 Activa en investeringen
4.4 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
De materiële vaste activa van DHM bestonden in
Met ingang van 2016 moeten gemeenten en provincies een
2022 uit een vloot van vier patrouilleschepen, een
uniforme basisset van financiële kengetallen opnemen in de
representatievaartuig, enkele pontons en een pompunit
begrotings- en verantwoordingsstukken. In deze paragraaf
op een ponton. In 2022 is verder geïnvesteerd in de
gaan we in op de waarde van deze kengetallen voor het
vervanging van het representatievaartuig en bijbehorend
CNB Noordzeekanaalgebied. Omdat het weerstandsvermogen
botenhuis. Daarnaast is de ombouw van één van de
van het CNB Noordzeekanaalgebied grotendeels afhankelijk
patrouillevaartuigen naar een vaartuig met hybride
is van de situatie waarin Port of Amsterdam N.V. zich bevindt,
aansturing nagenoeg afgerond. Ook beschikt DHM over
verwijzen wij ook naar de jaarrekening van Port of Amsterdam
een tweetal panden aan de Capriweg. In 2020 is een nieuw
om inzicht te geven in onderstaande punten. De jaarrekening is
pand opgeleverd met kantoorruimte, een werkplaats en
te vinden op de website van Port of Amsterdam.
Tot slot
magazijn. Het oude pand is verbouwd tot een trainings- en opleidingslocatie. In immateriële vaste activa is in 2022 met name
1. N etto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
geïnvesteerd in de vervanging van de simulator.
Het CNB Noordzeekanaalgebied kent geen schuldenlast aangezien Port of Amsterdam de met de publieke taakuitoefening gemoeide kosten van het CNB Noordzeekanaalgebied volledig dekt.
Jaarrekening 2022
pagina 25
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
2. Solvabiliteitsratio
5. Belastingcapaciteit
Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin het CNB
Inkomsten uit belastingen zijn niet van toepassing voor
Noordzeekanaalgebied in staat is aan zijn financiële
het CNB Noordzeekanaalgebied.
Tot slot
verplichtingen te voldoen. Omdat Port of Amsterdam de met de publieke taakuitoefening gemoeide kosten van het CNB Noordzeekanaalgebied volledig dekt, kan het CNB
Risicobeheersing
Noordzeekanaalgebied aan alle financiële verplichtingen
Het doel van risicobeheersing en interne controle binnen
voldoen.
Port of Amsterdam is om risico’s te identificeren, te beheersen en om hierover te rapporteren. De aanpak is gebaseerd op de
3. Grondexploitatie
internationaal geaccepteerde standaarden van het Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO)
De aankoop van grond en ontwikkeling van
2013. Om de risico’s te beheersen is het three-lines-of-defence
(toekomstige) woningbouwprojecten is voor het
model ingericht binnen Port of Amsterdam.
CNB Noordzeekanaalgebied niet van toepassing. In 2022 is een vervolg gegeven aan de in 2021 gezette stappen.
4. Structurele exploitatieruimte
Hierbij zijn de risico’s van DHM opnieuw bepaald en gewogen en hier voorzien van een intern beheersingsplan waarop periodiek
De met publieke taakuitoefening gemoeide kosten van het
zal worden gemonitord. Deze monitoring zal vanaf 2023 in
CNB Noordzeekanaalgebied worden structureel volledig
werking treden.
gedekt door Port of Amsterdam. .
Jaarrekening 2022
pagina 26
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
5. Tot slot
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële jaarrekening
Tot slot
Bovenstaande jaarrekening 2022 en bijbehorende toelichting geeft op hoofdlijnen inzicht in de activiteiten die het CNB Noordzeekanaalgebied in 2021 heeft ontplooid met de daaraan gelieerde baten en lasten. Daarmee hebben we een goede basis gelegd voor de initiatieven die in 2023 worden genomen. In lijn met de Wet Normering Topinkomens (WNT) wordt voor de volledigheid vermeld dat de bezoldiging van de bestuurders en de Directeur van het CNB Noordzeekanaalgebied € 0 bedraagt.
Jaarrekening 2022
pagina 27