Routekaart integrale besluitvorming TBV stavaza begroting 2024

Versie september 2023

Routekaart integrale besluitvorming Bestuursopdracht Inzicht in beleid, geld en keuzes

Schuld

De Bestuursopdracht bestaat uit drie trajecten die inzicht geven in de uitgaven, de investeringen en de schuld. Omdat investeringsruimte, begrotingsruimte en schuld van directe invloed zijn op elkaar, kunnen hierover alleen in samenhang keuzes worden gemaakt.

Investerin gen

Begroting

Hieronder zijn de producten die in dit kader worden opgeleverd, en de integrale besluitvorming die daarover mogelijk is, weergegeven. In paars toevoegingen/wijzigingen in het schema t.o.v. de vorige versie. Vlakken die onderwerp zijn van deze raadsbrief zijn lichtgrijs gekleurd. Onderdelen die afgerond zijn, zijn cursief gedrukt Integrale besluitvorming Spoor 1 Begroting Doel: inzicht in de uitgaven, de effecten daarvan en de inhoudelijke keuzes daarbinnen

Voorjaarsnota 2023

Begroting 2024 Fase 2: pilots Inhoudelijk inzicht voor programmaonderdelen 2.4 Beheer en onderhoud openbare ruimte 6.3 Individuele voorzieningen B.5 Overhead

Fase 1: Globaal inzicht in de gehele begroting d.m.v. vergelijking met de Gemeentefondsuitkering

Begroting 2025 Fase 3: Inhoudelijk inzicht in de hele programmabegroting

Ontwikkelen van de methodiek voor inzicht in de hele begroting

Afgerond

Benchmarkonderzoek Op dezelfde programma’s als de pilots (2.4, B.5, 6.3)

Benchmarkonderzoek Op de gehele begroting Inzicht in reserves Via nieuwe beleidsnota reserves en voorzieningen, voorjaar 2024

Spoor 2 Investeringen Doel: inzicht in de opbouw van de investeringsop gave en de inhoudelijke keuzes daarbinnen

Geactualiseerd overzicht van het investeringsportf olio met meerjarige doorkijk

Besluitvorming: eerste stap

Richtinggevende keuzes investeringen

Methode domeinoverstijgend inzicht ontwikkeld

Instrument (dashboard) ontwerpen voor structureel inzicht in bestuurlijke keuzeruimte ten aanzien van investeringen

Investeringsplafond 2027

Investeringen per gebied in kaart gebracht

Spoor 3 Hoogte schuld

Scenario’s voor hoogte schuld

Doel: inzicht in de gevolgen van een hogere schuld

Afgerond

Kaders schuldontwikkeling

1e stap dashboard vullen met de dan beschikbare informatie over de investeringen

Invulling investeringen per plafond (conform gebruikelijke systematiek)

Dashboard doorontwikkelen Eerste stap: beter inzicht in lange termijn

Besluitvorming: tweede stap Integrale besluitvorming op basis van het uit de diverse trajecten verkregen inzicht kan plaatsvinden