Raadsvoordracht Viermaandsrapportage 2022

Gemeente Amsterdam Gemeenteraad Gemeenteblad

R

Voordracht voor de raadsvergadering van 1 juni 2022

Jaar

2022

Afdeling

1

Nummer

0

Publicatiedatum

<vrije tekst griffie>

Agendapunt

<vrije tekst griffie>

Datum besluit B&W

12 april 2022

Onderwerp

Vaststellen van de Viermaandsrapportage 2022 en de daarin voorgestelde begrotingswijzigingen van de Begroting 2022. Met deze voordracht stellen wij u voor het volgende besluit te nemen: Tekst van openbare besluiten De gemeenteraad van Amsterdam wordt gepubliceerd

Gezien de voordracht van burgemeester en wethouders, besluit

1. Kennis te nemen van de Viermaandsrapportage (bijlage 1) waarin onder andere zijn opgenomen: a. Financiële hoofdlijnen met daarin informatie over het financiële beeld, de afwijkingen per programma, schuld, weerstandsvermogen en risico’s. b. Per programma(onderdeel) de ontwikkelingen met de bijbehorende toelichtingen. c. Bijlagen met daarin de begrotingswijzigingen in baten en lasten per programma en programmaonderdeel, de verloopstaat reserves en voorzieningen en de doelenraming opgenomen. 2. De begrotingswijziging 2022-2026 zoals opgenomen in de Viermaandsrapportage 2022 vast te stellen; 3. In te stemmen met de naamwijziging van de financieringsreserve ROM-MRANHN in de nieuwe naam Financieringsreserve ROM InWest. 4. In te stemmen met het omzetten van de bestemmingsreserve Verevening onroerend goed naar een egalisatiereserve. 5. In te stemmen met de verbreding van het doel van de voorziening Vervanging en Onderhoud beheer werf. 6. In te stemmen met het toevoegen van de volgende reserves en voorzieningen van Weesp aan bestaande reserves van de gemeente Amsterdam: a. Reserve afvalstoffenheffing; verwacht eindsaldo 2021 van € 0,5 miljoen toevoegen aan de reserve afvalstoffenheffing b. Reserve bodemsanering; verwacht eindsaldo 2021 van € 0,2 miljoen toevoegen aan de reserve Stedelijke Bodemsanering en Nazorg c.

Voorziening Hogewey; verwacht eindsaldo 2021 van € 0,5 miljoen toevoegen aan de reserve Programma Stadsbehoud d. Voorziening groot onderhoud infra; verwacht eindsaldo 2021 van € 1,2 miljoen toevoegen aan de reserve Programma Stadsbehoud

1

Jaar Afdeling Nummer Datum

2022 Gemeente Amsterdam 1 Gemeenteraad 0 <vrije tekst griffie> Voordracht voor de raadsvergadering van 1 juni 2022

R

7. In te stemmen met het toevoegen van het verwachte eindsaldo van € 0,4 miljoen van de voorziening groot onderhoud gemeentelijke gebouwen Weesp aan de Voorziening groot onderhoud gemeentelijk vastgoed. 8. In te stemmen met het laten vervallen van de volgende reserves en voorziening van de gemeente Weesp en de verwachte eindsaldi toe te voegen aan de algemene reserve. • Reserve sportcomplex Papelaan • Reserve sportcomplex Vechtoever • Reserve gemeentemuseum • Reserve beschermd wonen • Voorziening Anterieure Overeenkomst Flevolaan Dit zal leiden tot en verwachte toevoeging van € 0,2 miljoen aan de beginstand van de Algemene Reserve Amsterdam. 9. In te stemmen met het behouden van de bestaande reserve Financiering gemeentelijk vastgoed Weesp. 10. In te stemmen met het behouden van de bestaande reserve Monumenten Weesp. 11. Kennis te nemen van: a. Het instellen van voorziening Pensioenfonds Wethouders Weesp en daaraan toevoegen de inhoud van de voorziening APPA met verwacht eindsaldo 2021 van € 3,1 miljoen. b. Toevoeging van de voorziening riolering met een verwacht eindsaldo 2021 van € 0,7 miljoen aan de in Amsterdam bestaande voorziening Rioolrecht. 12. In te stemmen met het verhogen van de kredieten voor: a. Aanvraag overschrijding investeringen 2018-2021 VRI/VIS € 4,8 miljoen b. De Entree (aanvullend indexeringskrediet vanaf 2022) € 3,8 miljoen c.

Programma Aanpak Wegtunnels Amsterdam: indexering investeringen € 6,8 miljoen d. IJboulevard indexering investeringen € 1,0 miljoen e. Herinrichting kruispunt Marnixstraat – Rozengracht, onderdeel Oranje Loper conform uitvoeringsbesluit € 7,4 miljoen f. Vijzelgrachtgarage indexering investering € 2,8 miljoen g. Brug Noord-Hollands Kanaal indexering investering € 2,1 miljoen h. Nieuwezijds Voorburgwal Noord indexering investering € 3,0 miljoen i. Programma bruggen en kades verhoging krediet i.v.m. aangaan verplichtingen € 5,0 miljoen 13. In te stemmen met een nieuwe investering en krediet voor de voorbereiding van vervangingsonderhoud IJ-tunnel. 14. Kennis te nemen van het voorstel om de verhoogde investeringsbedragen bij actualisatie van de investeringsportfolio bij de Begroting 2023 in te passen binnen het investeringsplafond voor Openbare Ruimte en Mobiliteit. Wettelijke grondslag

De Viermaandsrapportage 2022 zelf kent geen wettelijke grondslag. De begroting daarentegen wel. De Viermaandsrapportage 2022 is het document waar wijzigingen worden voorgesteld voor de Begroting 2022. Op basis van artikel 189, lid 1 van de gemeentewet brengt de raad voor alle taken en activiteiten jaarlijks op de begroting de bedragen die hij daarvoor beschikbaar stelt, 2

Jaar Afdeling Nummer Datum

2022 Gemeente Amsterdam 1 Gemeenteraad 0 <vrije tekst griffie> Voordracht voor de raadsvergadering van 1 juni 2022

R

alsmede de financiële middelen die hij naar verwachting kan aanwenden. In artikel 192, lid 1 van de gemeentewet staat dat besluiten tot wijziging van de begroting tot uiterlijk het eind van het desbetreffende begrotingsjaar kunnen worden genomen.

Bestuurlijke achtergrond

De Viermaandsrapportage 2022 is het eerste moment in 2022 om te bezien of de Begroting 2022 bijsturing behoeft. Met deze voordracht wordt de gemeenteraad de Viermaandsrapportage 2022 met de daarbij voorgestelde wijzigingen in de Begroting 2022 ter vaststelling van de gemeente Amsterdam formeel aangeboden. Vanaf 1 juni 2019 is de gemeente Weesp ambtelijk gefuseerd met de gemeente Amsterdam en op 24 maart 2022 vond de gemeentelijke herindeling met Weesp plaats. Onderdeel van de gemeentelijk herindeling met Weesp per 24 maart 2022 is het overzetten van de reserves en voorzieningen die bij de gemeente Weesp bestonden tot 24 maart 2022.

De Viermaandsrapportage 2022 wordt in de Tijdelijke Algemene Raadscommissie van 19 mei 2022 behandeld. Op 1 juni 2022 ligt de Viermaandsrapportage 2022 ter instemming voor in de gemeenteraad. Onderbouwing besluit

1. Kennis te nemen van de Viermaandsrapportage (bijlage 1) waarin onder andere zijn opgenomen: a. Financiële hoofdlijnen met daarin informatie over het financiële beeld, de afwijkingen per programma, schuld, weerstandsvermogen en risico’s. b. Per programma(onderdeel) de ontwikkelingen met de bijbehorende toelichtingen. c. Bijlagen met daarin de begrotingswijzigingen in baten en lasten per programma en programmaonderdeel, de verloopstaat reserves en voorzieningen en de doelenraming opgenomen. De onderbouwing van de keuzes en besluiten zijn opgenomen in de Viermaandsrapportage 2022. In de viermaandsrapportage zijn in hoofdstuk 3 de financiële toelichtingen per programmaonderdeel opgenomen. Er wordt per programmaonderdeel aangegeven wat de ontwikkelingen zijn ten opzichte van de Begroting 2022. Alleen de wijzigingen groter dan € 1 miljoen worden toegelicht, conform de beleidsnota Planning en Control-cylcus (2017). Afwijkingen kleiner dan € 1 miljoen worden niet specifiek toegelicht. In de bijlagen van de Viermaandsrapportage 2022 staat per programma en programmaonderdeel een overzicht van de baten en lasten. Tevens is het meerjarige verloop van de reserves en voorzieningen opgenomen. Daarbij is per reserve en voorziening inzichtelijk gemaakt wat het verloop is, inclusief de wijzigingen als gevolg van deze viermaandsrapportage. De laatste bijlage is de doelenraming. 2.

De begrotingswijziging 2022-2026 zoals opgenomen in de Viermaandsrapportage 2022 vast te stellen;

3

Jaar Afdeling Nummer Datum

2022 Gemeente Amsterdam 1 Gemeenteraad 0 <vrije tekst griffie> Voordracht voor de raadsvergadering van 1 juni 2022

R

In de Viermaandsrapportage 2022 is de begrotingswijziging voor 2022 per programma en programmaonderdeel opgenomen. 3.In te stemmen met de naamwijziging van de financieringsreserve ROM-MRA-NHN in de nieuwe naam Financieringsreserve ROM InWest. De reservenaam van de financieringsreserve, die in 2021 is aangemaakt, heeft de naam gekregen van de werktitel van de deelneming die destijds werd gebruikt. Inmiddels is het definitieve besluit genomen en is de deelneming opgericht onder de officiële benaming ROM InWest. In bijlage 2 is het paspoort van de reserve ROM InWest bijgevoegd. 4. In te stemmen met het omzetten van de bestemmingsreserve Verevening onroerend goed naar een egalisatiereserve. Het doel van de reserve blijft ongewijzigd: ’Dekken van de onrendabele top van panden die met een beleidsmatig doel worden aangeschaft (strategische aankopen) en egaliseren van exploitatieresultaten in de vastgoedportefeuille van stadsdeel Centrum. Dekken van fundamentele ingrepen in het kader van de aanpak binnenstad om toenemende drukte en daarmee gepaarde overlast te verminderen/reguleren.’ Een wijziging van aard van de reserve van overige bestemmingsreserve naar egalisatiereserve is passender bij dit doel. Het systeem van onttrekken en toevoegen aan de reserve wordt de volgende: - Eventuele onderbestedingen met betrekking tot de aanpak binnenstad worden gedoteerd aan de reserve.

- De middelen worden aangewend voor strategische aankopen die passen binnen het (door de raad) vastgestelde afwegingskader “inzet reserve vastgoed Aanpak Binnenstad” en het egaliseren en exploiteren van resultaten in de vastgoedportefeuille in stadsdeel Centrum. Hiermee kunnen we fundamentele ingrepen in het kader van de aanpak binnenstad doen. In bijlage 2 is het paspoort van de reserve Verevening Onroerend Goed bijgevoegd. 5. In te stemmen met de verbreding van het doel van de voorziening Vervanging en Onderhoud beheer werf. Gevraagd wordt in te stemmen met een verbreding van het doel van de voorziening Vervanging en Onderhoud beheer Werf. Historisch was de voorziening beheer en onderhoud werf ingesteld voor het beheer en onderhoud van de werf Jacob Bontiusplantsoen. Sinds het centraliseren van de budgetten voor openbare ruimte wordt de voorziening ingezet voor meerdere werven van de gemeente Amsterdam. Het doel van de voorziening moet daarom aangepast worden naar: Ter dekking van de specifieke kosten voor de gemeentelijke werven die in bijgaand paspoort van de voorziening zijn opgenomen (Jacob Bontiusplaats 11, Volendammerweg 310, Papaverweg 33, Meteorenweg 266, Fogostraat 1, Theemsweg 28, Seineweg 1, Rozenburglaan 2, Cruquiusweg 92, Schepenbergweg

4

Jaar Afdeling Nummer Datum

2022 Gemeente Amsterdam 1 Gemeenteraad 0 <vrije tekst griffie> Voordracht voor de raadsvergadering van 1 juni 2022

R

39, Meerkerkdreef 25, Provinciale weg 26 (Lange Lust), Pieter Braaijweg 10, Amstellandlaan 120 Weesp, Van Heenvlietlaan 50, Generaal Vetterstraat 27, Van Hoogendorpstraat 202, De Borcht, 2e van de Helststraat). De betreffende kosten gaan om groot en planmatig onderhoudskosten aan werven gebonden voorzieningen, inclusief het deel dat binnen de VVE (vereniging van eigenaren) valt. In bijlage 2 is het paspoort van de voorziening Vervanging en Onderhoud beheer werf bijgevoegd. 6. In te stemmen met het toevoegen van de volgende reserves en voorzieningen van Weesp aan bestaande reserves van de gemeente Amsterdam: a. Reserve afvalstoffenheffing; verwacht eindsaldo 2021 van € 0,5 miljoen toevoegen aan de reserve afvalstoffenheffing b. Reserve bodemsanering; verwacht eindsaldo 2021 van € 0,2 miljoen toevoegen aan de reserve Stedelijke Bodemsanering en Nazorg c. Voorziening Hogewey; verwacht eindsaldo 2021 van € 0,5 miljoen toevoegen aan de reserve Programma Stadsbehoud d. Voorziening groot onderhoud infra; verwacht eindsaldo 2021 van € 1,2 miljoen toevoegen aan de reserve Programma Stadsbehoud De betreffende reserves en voorzieningen hebben een doelstelling die past binnen de doelstelling van bestaande reserves van de gemeente Amsterdam. 6.

In te stemmen met het toevoegen van het saldo van € 0,4 miljoen van de voorziening groot onderhoud gemeentelijke gebouwen Weesp aan de Voorziening groot onderhoud gemeentelijk vastgoed. De voorziening betreft een niet-wettelijke voorzieningen die zorgt voor het egaliseren van onderhoudslasten over de jaren. 7. In te stemmen met het toevoegen van het verwachte eindsaldo van € 0,4 miljoen van de voorziening groot onderhoud gemeentelijke gebouwen Weesp aan de Voorziening groot onderhoud gemeentelijk vastgoed. De voorzieningen betreffen niet-wettelijke voorzieningen die zorgen voor het egaliseren van onderhoudslasten over de jaren. 8. In te stemmen met het laten vervallen van de volgende reserves en voorziening van de gemeente Weesp en de voorlopige eindsaldi toe te voegen aan de algemene reserve.  Reserve sportcomplex Papelaan  Reserve sportcomplex Vechtoever  Reserve gemeentemuseum  Reserve beschermd wonen  Voorziening Anterieure Overeenkomst Flevolaan Dit zal leiden tot en verwachte toevoeging van € 0,2 miljoen aan de beginstand van de Algemene Reserve Amsterdam. Dit betreffen reserves en een voorziening die te klein zijn om zelfstandig te blijven bestaan en gezien hun doelstelling ook niet passen binnen de doelstellingen van bestaande reserves of voorzieningen van de gemeente Amsterdam.

Het betreffen reserves en een voorziening met een voorlopig eindsaldo 2021 van € 0,1 miljoen of kleiner. Dit resulteert in een verwachte toevoeging van € 0,2 miljoen aan de beginstand van de Algemene Reserve Amsterdam. 5

Jaar Afdeling Nummer Datum

2022 Gemeente Amsterdam 1 Gemeenteraad 0 <vrije tekst griffie> Voordracht voor de raadsvergadering van 1 juni 2022

R

9. In te stemmen met het behouden van de bestaande reserve Financiering gemeentelijk vastgoed Weesp. Deze reserve is in Weesp gevormd om toekomstige exploitatietekorten voor gemeentelijk vastgoed te dekken en daarmee maatschappelijk vastgoed na de fusie met Amsterdam betaalbaar te houden. In Weesp worden gemeentelijke panden verhuurd aan maatschappelijke organisaties waarbij een laag huurtarief wordt gehanteerd. Wegens de fusie tussen Amsterdam en Weesp zullen de tarieven worden geharmoniseerd. Om de gebruikers van deze panden tegemoet te komen in de kosten zal deze reserve de komende jaren worden aangewend om de extra huurlasten te compenseren. Deze compensatie zal plaatsvinden door subsidie te verlenen. De kerngegevens van de reserve zijn: - Doel: Dekking van toekomstige exploitatietekorten van maatschappelijke organisaties voor gemeentelijk vastgoed in Weesp middels subsidieverstrekking - Soort reserve: De reserve is een overige bestemmingsreserve - Looptijd: De reserve heeft een standaard looptijd tot 2024 - Omvang: De reserve heeft een omvang van € 0,4 miljoen per eind 2021. Op 10 maart 2022 heeft de Gemeenteraad van Weesp besloten tot een extra toevoeging van aan de reserve van € 0,3 miljoen. In bijlage 2 is het paspoort van de reserve Financiering gemeentelijk vastgoed Weesp bijgevoegd. 10. In te stemmen met het behouden van de bestaande reserve Monumenten Weesp.

Doel van deze reserve is om subsidies voor monumenten te kunnen verstrekken. Subsidieaanvragen in een jaar komen vaak pas tot definitieve toekenning en betaling in volgende jaren, afhankelijk van de afloop van de werkzaamheden zoals onderhoud of restauratie. De kerngegevens van de reserve zijn: - Doel: Subsidies verstrekken voor monumenten in Weesp - Soort reserve: De reserve is een overige bestemmingsreserve - Looptijd: De reserve heeft een looptijd tot 2022 - Omvang: De reserve heeft een omvang van € 0,2 miljoen per eind 2021 In bijlage 2 is het paspoort van de Reserve Monumenten Weesp bijgevoegd. 11. Kennis te nemen van: a. Het instellen van voorziening Pensioenfonds Wethouders Weesp en daaraan toevoegen de inhoud van de voorziening APPA met verwacht eindsaldo 2021 van € 3,1 miljoen. b. Toevoeging van de voorziening riolering met een verwacht eindsaldo 2021 van € 0,7 miljoen aan de in Amsterdam bestaande voorziening Rioolrecht. Voor politieke ambtsdragers bepaalt de Wet APPA hoeveel pensioen wordt opgebouwd en hoe hoog de uitkeringen zijn. De voorziening APPA van Weesp heeft het volgende doel: Bekostiging van pensioenuitkeringen van voormalig wethouders Weesp. De voorziening APPA krijgt in Amsterdam de naam: Pensioenfonds Wethouders Weesp. 6

Jaar Afdeling Nummer Datum

2022 Gemeente Amsterdam 1 Gemeenteraad 0 <vrije tekst griffie> Voordracht voor de raadsvergadering van 1 juni 2022

R

Het doel van de voorziening riolering van Weesp was het egaliseren van lasten voor riolering en inkomsten uit rioolheffing en dat kan worden voortgezet via de in Amsterdam bestaande voorziening Rioolrecht. In bijlage 2 is het paspoort van de Voorziening APPA bijgevoegd. 12. In te stemmen met het verhogen van de kredieten voor: a. Aanvraag overschrijding investeringen 2018-2021 VRI/VIS € 4,8 miljoen b. De Entree (aanvullend indexeringskrediet vanaf 2022) € 3,8 miljoen c. Programma Aanpak Wegtunnels Amsterdam: indexering investeringen € 6,8 miljoen d. IJboulevard indexering investeringen € 1,0 miljoen e. Herinrichting kruispunt Marnixstraat – Rozengracht, onderdeel Oranje Loper conform uitvoeringsbesluit € 7,4 miljoen f. Vijzelgrachtgarage indexering investering € 2,8 miljoen g. Brug Noord-Hollands Kanaal indexering investering € 2,1 miljoen h. Nieuwezijds Voorburgwal Noord indexering investering € 3,0 miljoen i. Programma bruggen en kades verhoging krediet ivm aangaan verplichtingen € 5,0 miljoen Op enkele lopende investeringen doen zich in 2022 onvermijdelijke meerkosten voor, vooral als gevolg van de sterk oplopende prijsindexering. Om de projecten te kunnen voortzetten moet de investeringsportfolio Openbare Ruimte en Mobiliteit geactualiseerd worden. Er wordt gevraagd om in te stemmen met het verhogen en het tot besteding brengen van de betreffende kredieten.

De verhoogde investeringsbedragen worden bij actualisatie van de investeringsportfolio bij de Begroting 2023 ingepast binnen het investeringsplafond 2022 – 2026 voor Openbare Ruimte en Mobiliteit. 13. In te stemmen met een nieuwe investering en krediet voor de voorbereiding van vervangingsonderhoud IJ-tunnel. In te stemmen met een nieuwe investering en tot besteding brengen van een krediet voor de voorbereiding van vervangingsonderhoud IJ-tunnel van € 2,0 miljoen. Als de benodigde vervangingen aan onder meer de tunneltechnische installaties niet worden uitgevoerd, dan zal de IJ-tunnel op termijn dicht moeten. 14. Kennis te nemen van het voorstel om de verhoogde investeringsbedragen bij actualisatie van de investeringsportfolio bij de Begroting 2023 in te passen binnen het investeringsplafond voor Openbare Ruimte en Mobiliteit. De verhoogde investeringsbedragen van € 38,3 miljoen worden bij actualisatie van de investeringsportfolio bij de Begroting 2023 ingepast binnen het investeringsplafond 2022 – 2026 voor Openbare Ruimte en Mobiliteit. Financiële paragraaf

Toelichting

De financiële consequenties van de besluitvorming zijn verwerkt in de begroting.

7

Jaar Afdeling Nummer Datum

2022 Gemeente Amsterdam 1 Gemeenteraad 0 <vrije tekst griffie> Voordracht voor de raadsvergadering van 1 juni 2022

R

Geheimhouding

Niet van toepassing. Stukken Meegestuurd

Bijlage 1: Viermaandsrapportage 2022 Gemeente Amsterdam; Bijlage 2: Paspoorten reserves en voorzieningen

Ter inzage gelegd

Niet van toepassing. Behandelend ambtenaar (naam, telefoonnummer en e-mailadres)

Ella Krommendijk, ella.kroomendijk@amsterdam.nl, 06 - 39268596 Arjan Langeveld, arjan.langeveld@amsterdam.nl, 06 – 1482 4996 Het college van burgemeester en wethouders van Amsterdam

Femke Halsema, burgemeester

Peter Teesink, secretaris

8