raadsinformatiebrief keuze benchmarks TBV ONDERTEKENING.pdf

Raadsinformatiebrief

Aan: Datum Portefeuille(s) Portefeuillehouder(s): Behandeld door Onderwerp

De leden van de gemeenteraad van Amsterdam 22 maart 2023 Financiën Hester van Buren Karla Buiskool Toxopeus, k.toxopeus@amsterdam.nl Onderwerpkeuze benchmarks bestuursopdracht Inzicht in beleid, geld en keuzes

Geachte leden van de gemeenteraad, Wethouder Van Buren heeft in de commissievergadering van 9 februari o.v.v. het lid Schmit (D66) toegezegd aan de commissie voor te leggen welke drie taken gebenchmarkt zullen worden. Daarbij is ruimte gegeven voor het aandragen van voorstellen vanuit de raad. Deze toezegging (kenmerk TA2023-000143) wordt in deze brief afgedaan. De benchmark heeft als doel om meer inzicht te geven waar Amsterdam relatief veel of weinig besteedt, welke verschil in voorzieningenniveau of manier van uitvoering hierachter ligt, en waar het bestuur keuzeruimte heeft hierin. Dit is onderdeel van het leerproces voor de organisatie. Op basis van de opbrengst van de eerste benchmarks wordt bepaald waar en op welke manier benchmarks ook voor andere begrotingsonderdelen van meerwaarde zijn. Dit moet leiden tot een vergelijkbaar inzicht in de gehele begroting voor keuzes bij Voorjaarsnota 2024. Het college stelt voor dezelfde onderwerpen te benchmarken die ook als eerste worden uitgediept in de pilot voor dieper inzicht in de begroting, te weten - beheer en onderhoud openbare ruimte (begrotingsprogramma 2.4) - individuele voorzieningen zorg en jeugd (begrotingsprogramma 6.3) - overhead inclusief taakgerelateerde overhead (begrotingsprogramma B.5) De motivatie voor de keuze is dezelfde: het zijn grote uitgaven met een opvallende uitkomst uit fase 1 van het onderzoek.

De uitgaven voor beheer en onderhoud openbare ruimte en overhead wijken het meest naar boven af ten opzichte van het referentiebedrag, voor de individuele voorzieningen zijn de uitgaven lager dan vooraf verwacht. De benchmark kan deze verschillen nader duiden. Beide producten worden naar verwachting medio 2023 opgeleverd, en kunnen elkaar versterken. Op basis van de resultaten van de drie benchmarks wil het college bepalen of, en op welke manier, benchmarks ook meerwaarde hebben voor de andere programma’s. Omdat de start van het onderzoek begin april gepland is wordt u verzocht in de commissie van 30 maart aan te geven of u zich in bovenstaande keuze en aanpak kunt vinden. U kunt dan tevens uw suggesties doen voor thema’s waarop u in het vervolg graag verdieping zou zien op basis van de uitkomsten van het onderzoek van Cebeon/Lysias. Deze suggesties neemt het college mee bij besluitvorming over het vervolg.

Gemeente Amsterdam, raadsinformatiebrief

Datum 22 maart 2023 Pagina 2 van 2

Opzet van de benchmark: inzicht in uitgaven in vergelijking met andere gemeenten Opzet is om Amsterdam te vergelijken met 3 andere G4 gemeenten en 3 andere G32 gemeenten. De benchmark corrigeert voor de verschillen in de belangrijkste kostenbepalende structuurkenmerken van gemeenten, die ook gebruikt worden bij de bepaling van de gemeentefondsuitkering. Hierdoor geeft de vergelijking zicht op de financiële verschillen die door keuzes in het voorzieningenniveau en manier van uitvoer veroorzaakt worden. Het college wil de benchmarks gebruiken als onderdeel van de bredere opgave om de begroting inhoudelijk beter in kaart te brengen. Doel van het traject is inzicht: Wat geven we uit in vergelijking met anderen, en wat levert dat op? Om dat vast te stellen worden de volgende vragen beantwoord: - Op welke deeltaken besteed Amsterdam relatief veel/weinig in vergelijking met referentiegemeenten, rekening houdend met de verschillen in kenmerken tussen deze gemeenten? - Voor de deeltaken waar de afwijkingen opvallen: welke keuzes hebben Amsterdam en de andere gemeenten gemaakt ten aanzien van het voorzieningenniveau of de manier van uitvoer? - Voor deze keuzes: op welke termijn zijn deze beïnvloedbaar? De inzichten die dit biedt kunnen ideeën geven voor andere keuzes die Amsterdam kan maken.

Voor (onderdelen van) de overhead wordt aanvullend onderzocht of in aanvulling op de benchmark met andere gemeenten de uitgaven ook kunnen worden vergeleken met de uitgaven van andere grote organisaties en/of het bedrijfsleven. Indien dit het geval is wordt u ook over deze uitkomsten geïnformeerd. Tot slot De benchmarks en de moet leiden tot een vergelijkbaar inzicht in de gehele begroting ten behoeve van keuzes bij Voorjaarsnota 2024. Dan worden in samenhang inhoudelijke keuzes gemaakt op basis van de opbrengst van de bestuursopdracht. De opbrengsten zullen dan ook naar de raad worden gestuurd. Desgewenst kunnen deze ook besproken worden in de vakcommissies. In de bijlage vindt u het schematisch overzicht van de bestuursopdracht, waaraan het vervolg op de benchmarks is toegevoegd. Ik hoop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Met vriendelijke groet, Namens het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Amsterdam,

Hester van Buren Wethouder Financiën

Een routebeschrijving vindt u op amsterdam.nl