Raadsbrief inzake afdoening moties en toezegging .pdf

Raadsinformatiebrief Afdoening motie

Aan: Datum Portefeuille(s) Portefeuillehouder(s): Behandeld door Onderwerp

De leden van de gemeenteraad van Amsterdam 18-07-2023 Financiën, Kunst en Diversiteit Hester van Buuren Directie Middelen en Control, directiesecretariaatDMC@amsterdam.nl Afdoening motie 580 inzake de Financiële Verordening 2022 (laagdrempelig autoriseren van (het afzien van) investeringsbesluiten) van de leden Roosma, van Dantzig, Biemond en Boomsma, motie 1127.18 inzake de Begroting 2019 (van planningsoptimisme naar planningsrealisme) van de leden Boomsma, Guldemond en Torn, en toezegging TA2022-000060 o.v.v lid Roosma (verantwoording budgetplafonds P&C-cyclus)

Geachte leden van de gemeenteraad, Deze brief gaat in op motie 580, motie 1127 en toezegging 22-60, die allen betrekking hebben op het investeringsstelsel. Gezien de onderlinge raakvlakken is gekozen voor deze gecombineerde afdoening. Onze excuses voor de late beantwoording van deze moties en toezegging. Hier is geruime tijd overheen gegaan omdat het investeringsstelsel nog nadere invulling moest krijgen. Motie 580 inzake de Financiële Verordening 2022 (laagdrempelig autoriseren van (het afzien van) investeringsbesluiten) In de vergadering van de gemeenteraad van 8 juli 2021 heeft uw raad bij de behandeling van agendapunt 61, vaststellen van de Financiële verordening 2022, motie 580 inzake laagdrempelig autoriseren van (het afzien van) investeringsbesluiten van de leden Roosma, van Dantzig, Biemond en Boomsma aangenomen waarin het college gevraagd wordt om: – als het college een voorgestelde investering - die eerder is opgenomen in het investeringsportfolio (onder het investeringsplafond) - niet wil meer wil effectueren met een investeringsbesluit of investeringskrediet, dit aan de raad expliciet ter informatie voor te leggen; – de raad laagdrempelig te laten aangeven welke investeringsbesluiten (en investeringskredieten) zij apart wil vaststellen in de gemeenteraad door de raad de mogelijkheid te geven investeringsvoorstellen ‘te piepen’ voor aparte besluitvorming; – dit te

doen door twee keer per jaar de investeringsportfolio’s onder de budgetplafonds aan de raad voor te leggen. Het college geeft als volgt uitvoering aan de motie: Twee keer per jaar spreken raad en college over de investeringsruimte, ook wel genoemd de plafonds waarbinnen de investeringen worden ingepast. De eerste keer, bij de voorjaarsnota, spreekt het college zich richtinggevend uit over de gewenste hoogte van het plafond en over de

Gemeente Amsterdam, raadsinformatiebrief

Datum 18 juli 2023 Pagina 2 van 3

invulling op hoofdlijnen van de portfolio’s. De tweede keer, bij de begroting, legt het college het uiteindelijke voorstel voor de investeringsruimte en het bijpassende investeringsportfolio voor aan de raad. Voor zowel begroting als voorjaarsnota geldt dat eventuele voorstellen om af te zien van al eerder besloten investeringen expliciet worden benoemd. Dit geldt ook als het college juist een nieuwe investering in het lopende jaar zou willen toevoegen. De raad kan nieuwe investeringen desgewenst ‘piepen’ voor afzonderlijke besluitvorming, in artikel 5 lid 3 van de financiële verordening is de mogelijkheid hiertoe opgenomen. Motie 1127.18 Van planningsoptimisme naar planningsrealisme In de vergadering van de gemeenteraad van 8 november 2018 heeft uw raad bij de behandeling van de Begroting 2019 motie 1127.18 van raadsleden Boomsma (CDA), Guldemond (D66) en Torn (VVD) aangenomen waarin het college gevraagd wordt om: 1. Bij de Voorjaarsnota 2019 concrete maatregelen voor te stellen om de schuldprognoses verder te verbeteren; 2. Daarbij de meerwaarde te beoordelen van het vanaf de Voorjaarsnota 2019 bij alle P&Cproducten een nadere toelichting te geven op de voorgenomen investeringsambities met ook inzicht in de planning en uitvoering.

Het college geeft als volgt uitvoering aan de motie: We zien dat de schuldprognose in de primaire begroting de afgelopen jaren afwijkt van de gerealiseerde schuld aan het eind van het begrotingsjaar. Een factor hierin is het zogenaamde planningsoptimisme. Dit houdt in dat er minder projecten worden gerealiseerd dan gepland door vertraging tijdens de uitvoering of een latere start dan voorzien. Met het nieuwe investeringsstelsel, waar in de Begroting 2022 mee gestart is, wil het college gaan bereiken dat er minder sprake is van planningsoptimisme. Onder ander door het toestaan van overprogrammering en door sturing op domeinniveau, binnen de vastgestelde investeringsruimte. De schuldprognose wordt overigens ook beïnvloed door andere ontwikkelingen, bijvoorbeeld hogere incidentele bijdragen uit het gemeentefonds en vertraging in aanwending van reserves. In de verschillende P&C-producten is telkens aandacht voor investeringen. De voorjaarsnota geeft de richting aan voor de gewenste omvang van de investeringsruimte en voor de invulling op hoofdlijnen van de portfolio’s. De begroting gaat nader in op de voorgenomen investeringsambities en geeft via het investeringsportfolio inzicht in de meerjarige uitgaven die zijn gepland. In de tussentijdse rapportages en de jaarrekening staan we stil bij de gerealiseerde uitvoering van het investeringsportfolio en lichten we afwijkingen toe.

Toezegging inzake Verantwoording van budgetplafonds in de P&C-cyclus (TA2022-000060) Bij de bespreking op 20 januari 2022 in de commissie FED van punt 5 heeft wethouder Everhardt, o.v.v. het lid Roosma (GL), toegezegd bij de P&C-cyclus terug te komen op de verantwoording van de budgetplafonds, het specifieke punt van het budgetrecht bij overprogrammering en het in positie brengen van de raad.

Een routebeschrijving vindt u op amsterdam.nl

Gemeente Amsterdam, raadsinformatiebrief

Datum 18 juli 2023 Pagina 3 van 3

In de Begroting 2023 zijn we ingegaan op de investeringsruimte (budgetplafond) en de gehanteerde overprogrammering in het investeringsportfolio. In de Begroting 2024 zullen we daar een volgende stap in zetten om het inzicht verder te vergroten, bijvoorbeeld over de mate waarin de domeinen overprogrammering toepassen. Overprogrammering is bedoeld als correctie op planningsoptimisme, om onderrealisatie op de investeringen te voorkomen. De uitgaven in de investeringsportfolio’s zijn daarom hoger dan de door de raad geautoriseerde budgetplafonds. De investeringsportfolio’s worden bij de begroting aan de raad voorgelegd. Overprogrammering is geen vrijbrief om meer uit te geven dan het budgetplafond. Uitgangspunt is dat investeringsuitgaven het meerjarige plafond niet overschrijden. Het is niet zo dat er andere projecten in uitvoering kunnen worden genomen dan die in het investeringsportfolio zijn opgenomen. Wel kunnen zich verschuivingen tussen jaarschijven van projecten voordoen. Als bij de jaarrekening blijkt dat de realisatie structureel hoger uitkomt dan de begroting is dat aanleiding om de overprogrammering naar beneden bij te stellen. Om op verantwoorde wijze het instrument overprogrammering te hanteren is dus telkens reflectie en eventuele bijstelling nodig.

De informatievoorziening over investeringen wordt verder op niveau gebracht zodat ik u ook bij de najaarsnota over de voortgang van de investeringen kan informeren. Ik ga ervan uit u voldoende te hebben geïnformeerd en de moties en toezegging hiermee als afgehandeld te kunnen beschouwen. Met vriendelijke groet, Namens het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Amsterdam,

Hester van Buren Wethouder Financiën

Een routebeschrijving vindt u op amsterdam.nl