Raadsbesluit2021-235A Financiële onderbouwing

Financiële onderbouwing behorend bij de raadsvoordracht ‘Instemmen met budgetbesluit aanleg fietsenstalling Stationsplein 3e fase Amsterdam CS’ voor de raadsvergadering op 6 oktober 2021. Investeringsvoorstel Tabel: Basisgegevens investering Bijdrage aan derden

€ 29.157.000,-

Rentepercentage

n.v.t.

Afschrijvingstermijn (jaar)

n.v.t.

Kapitaallasten

n.v.t.

Aanvang kapitaallasten

n.v.t.

MIP nummer

V&OR 77050692

Tabel: Financiële consequenties van de beslispunten

BATEN (bedragen x 1000)

SMF bijdrage Vervoerregio bijdrage

Product

I/S

Jaar T

<nr.>

I

403

<nr.>

I

Totaal

Jaar T+1

Jaar T+2

Jaar T+3

Jaar T+4

Jaar T+5

Jaar T+6

Jaar T+7

Jaar T+8

Jaar T+9

123

179,5

572

2016

2516

2516

2911

2776

566

123

179,5

€ 806

€ 246

€ 359

572 € 1144

2016 € 4032

2516 € 5032

2516 € 5032

2911 € 5822

2776 € 5552

566 € 1132

Jaar T+3 € 1144 € 1144

Jaar T+4 € 4032 € 4032

Jaar T+5 € 5032 € 5032

Jaar T+6 € 5032 € 5032

Jaar T+7 € 5822 € 5822

Jaar T+8 € 5552 € 5552

Jaar T+9 € 1132 € 1132

403

LASTEN (x1000)

Bijdrage aan derden Totaal

Product

I/S

Jaar T

Jaar T+1

Jaar T+2

<nr.>

I

€ 806

€ 246

€ 359

€ 806

€ 246

€ 359

I=Incidenteel S=Structureel

1 van 3

Consequenties gedekt?

Ja. Er is dekking voor de bijdrage aan ProRail.

Overige toelichting: Bovenstaande tabel geeft bij benadering de daadwerkelijke uitgaven/inkomsten per jaar aan ( exclusief BTW). Voor de SMF en VRA bijdrage is in de begroting rekening gehouden met indexatie tot eind 2030. In de tussen ProRail, NS, Vervoerregio en gemeente Amsterdam overeengekomen samenwerkingsovereenkomst “Fietsparkeren Amsterdamse Treinstations” van 30 mei 2016 is afgesproken dat de exploitatiekosten van alle bewaakte fietsenstallingen bij treinstations evenredig verdeeld worden tussen NS, Vervoerregio en gemeente Amsterdam. Voorwaarde is onder andere wel dat de fietsenstalling volgens het 1e 24 uur gratis regime wordt geëxploiteerd. Op het moment dat de fietsenstalling in 2022 uitgebreid wordt naar in totaal 1700 plaatsen wordt het 1e 24 uur gratis regime ingevoerd. De netto exploitatie kosten dragen dan jaarlijks circa € 189.000,- per jaar. Zowel NS als Vervoerregio dragen beide jaarlijks netto circa € 63.000 bij in de exploitatie. Het resterende deel van € 63.000,- is reeds structureel in het SMF opgenomen. Als gevolg van de capaciteitsuitbreiding per 2028 zullen de netto exploitatiekosten toenemen tot circa € 465.000,- per jaar. Zowel NS als Vervoerregio dragen beide jaarlijks netto circa € 155.000,bij in de exploitatie. Het resterende deel van € 155.000,- komt voor rekening van de gemeente.

Aangezien er reeds € 63.000,- per jaar is opgenomen in de begroting per 2022 betreft het een verhoging van € 92.000 per jaar en wordt in de Voorjaarsnota 2025 meegenomen ingaande per 2029 met als dekkingsbron het SMF (onderdeel Parkeren). De beheer en onderhoudskosten van Stationsplein Oost 3e fase worden geheel door ProRail gedragen. Risico’s en beheersmaatregelen - Stationsplein Oost 3e fase onderdeel scope PHS De bouw van de fietsenstalling is onlosmakelijk verbonden aan het project PHS. Beide projecten zijn in de uitvoering en aan elkaar verbonden. Beheersmaatregel: Tussen ProRail en gemeente Amsterdam worden (in een projectovereenkomst) afspraken gemaakt over welk projectonderdeel welke risico’s draagt. Ook is de risicoverdeling tussen ProRail en gemeente afgekaart in april 2021. Meer of minderwerk en risico’s die voortkomen uit projectenonderdelen die specifiek zijn toe te schrijven aan de fietsenstalling of PHS, komen voor rekening van dat projectonderdeel. Meer of minderwerk en risico’s die voortkomen uit projectonderdelen die gezamenlijk zijn, worden verdeeld naar rato van de investeringsverhouding PHS / Stationsplein Oost 3e fase. Risico’s ten aanzien van een eventuele langere buitendienststelling van het treinverkeer zijn afgekocht en liggen in zijn geheel bij PHS.

- Aanpassingen fietsinfrastructuur De fietsinfrastructuur naar de fietsenstalling dient aangepast te worden zodat deze het aantal fietsers naar de fietsenstalling in de spits veilig kan verwerken. Beheersmaatregel:

2 van 3

De benodigde aanpassingen aan de fietsinfrastructuur naar de fietsenstalling lijken mee te vallen en meegenomen te kunnen worden in aankomende openbare ruimte projecten. De aanpassingen en de kosten voor deze aanpassingen worden dit jaar inzichtelijk gemaakt waarna afspraken met ProRail worden gemaakt over medefinanciering. Hiervoor wordt ook een second opinion uitgevoerd door een onafhankelijk bureau. Het is nog onbekend of de stelpost in de raming van de fietsenstalling voldoende is. - Bouwlogistiek Benodigde uitvoeringskaders met betrekking tot bouwlogistiek en spoorse buitendienststellingen zijn niet beschikbaar of wijzigen waardoor aanvullende maatregelen nodig zijn. Beheersmaatregel: Spoorse buitendienststellingen vroegtijdig laten vastleggen en regulier afstemming organiseren over integrale bouwlogistiek tussen PHS Amsterdam en gemeente. - Btw kwestie Er speelt op termijn een vraagstuk omtrent de btw over de investerings- en exploitatie kosten van inpandige fietsenstallingen: Er bestaat een risico dat we als gemeente de btw krijgen doorberekend. Beheersmaatregel: Het is zeer waarschijnlijk dat ProRail binnen afzienbare tijd een Zelfstandig Bestuurs Orgaan wordt (ZBO).

Wanneer ProRail een ZBO is of wordt vormt de btw in beginsel een kostenpost voor hen, maar is er een toezegging van het ministerie I&W (kamerbrief 19 oktober 2018, IENW/BSK2018/214092) waarin is aangegeven dat de kosten voor derde wordt opgevangen. Ook zullen we de fiscale constructie voor SOOS voorleggen aan de fiscus (inspanningsverplichting). Als gemeente houden we nauw contact met fiscalisten van ProRail om deze situatie te monitoren. Mocht er iets veranderen dan kunnen we hier tijdig op anticiperen door met elkaar in overleg te treden (procesafspraak). Conclusie: Risico’s zijn geïnventariseerd, geanalyseerd, gewaardeerd en herverdeeld. Ook zijn alle financiële consequenties gedekt. Door de grote verwevenheid van de fietsenstalling en het Project PHS van ProRail gaat de voorkeur uit naar het afkopen van de risico’s door middel van een lumpsum bijdrage. Ook ProRail ziet liever een lumpsum bijdrage, echter is dat op dit moment financieel en in tijd niet haalbaar. ProRail en gemeente gaan daarom beiden risicodragend verder en gaan voor én vlak na het gunningsbesluit (Q3 2023) opnieuw om tafel om de mogelijkheden tot afkoop te bespreken. Op dat moment is er ook een beter beeld van de risico’s, risicoverdeling en de gunningsvoorwaarden. De omvang van de risicoreservering is voldoende om de financiële gevolgen van alle geïnventariseerde risico's op te kunnen vangen.

3 van 3