Raadsbesluit 2022-140A 1 Jaarverslag en jaarrekening VrAA 20
Tekst van het document
333333333333333
08-03-201
Jaarverslag en jaarrekening 0 2021 0
Datum:
22-3-2022
Jaarverslag en jaarrekening 2021
Inhoudsopgave 1.
Inleiding...................................................................................................................................................... 4 1.1
Bijzonderheden in 2021 .................................................................................................................... 4
1.2
Gebeurtenissen na balansdatum: ..................................................................................................... 5
1.3
Samenvatting financiën ..................................................................................................................... 5
Jaarverslag............................................................................................................................................................... 7 2.
3.
4.
5.
6.
7.
Programma Crisisbeheersing ..................................................................................................................... 8 2.1
Wat willen we bereiken? ................................................................................................................... 8
2.2
Wat hebben we gerealiseerd? .......................................................................................................... 8
2.3
GHOR ................................................................................................................................................. 8
Programma Brandweerzorg ..................................................................................................................... 12 3.1
Advies en toezicht brandveiligheid ................................................................................................. 12
3.2
Brandveilig Leven ............................................................................................................................ 14
3.3
Repressie basisbrandweerzorg........................................................................................................ 14
3.4
Coördinatie en bijzonder optreden ................................................................................................. 15
3.5
Incidentbestrijding gevaarlijke stoffen ............................................................................................ 16
3.6
Bestrijding waterongevallen ........................................................................................................... 17
3.7
Zware hulpverlening ........................................................................................................................ 18
3.8
Maatwerk brandweerzorg............................................................................................................... 19
3.9
Projecten en incidenten posten ...................................................................................................... 22
Programma Alarmering ............................................................................................................................ 24 4.1
Meldkamer monodisciplinair .......................................................................................................... 24
4.2
Meldkamer multidisciplinair ........................................................................................................... 24
Programma overhead .............................................................................................................................. 26 5.1
Inhoudelijke rapportage overhead.................................................................................................. 26
5.2
Financiële rapportage overhead ..................................................................................................... 27
Algemene dekkingsmiddelen ................................................................................................................... 28 6.1
Inhoudelijke algemene dekkingsmiddelen ..................................................................................... 28
6.2
Rijksbijdragen .................................................................................................................................. 28
6.3
Gemeentelijke bijdragen ................................................................................................................. 29
Verplichte paragrafen .............................................................................................................................. 30 7.1
Weerstandsvermogen en risicobeheersing ..................................................................................... 30
7.2
Bedrijfsvoering ................................................................................................................................ 33
7.3
Financiering ..................................................................................................................................... 34
2
Jaarverslag en jaarrekening 2021
7.4
Onderhoud kapitaalgoederen ......................................................................................................... 38
7.5
WNT-verantwoording...................................................................................................................... 39
Jaarrekening .......................................................................................................................................................... 42 8.
Geconsolideerde Balans VrAA.................................................................................................................. 43 8.1
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ....................................................................... 43
8.2
Geconsolideerde balans VrAA ......................................................................................................... 45
8.3
Toelichting op de balans VrAA ........................................................................................................ 47
9.
Geconsolideerde resultatenrekening....................................................................................................... 56 9.1
10.
Structureel begrotingssaldo ............................................................................................................ 57 Resultatenrekening Brandweer ........................................................................................................... 58
10.1
Toelichting resultaat ........................................................................................................................ 58
10.2
Toelichting baten............................................................................................................................. 58
10.3
Toelichting lasten ............................................................................................................................ 61
10.4
Toelichting mutatie reserves ........................................................................................................... 63
11.
Resultatenrekening GHOR ................................................................................................................... 64
11.1
Toelichting baten............................................................................................................................. 65
11.2
Toelichting lasten ............................................................................................................................ 65
11.3
Toelichting mutaties reserves ......................................................................................................... 65
12.
Bijlagen ................................................................................................................................................ 66
12.1
Reserves en voorzieningen .............................................................................................................. 66
12.2
Sisa-bijlage ....................................................................................................................................... 67
12.3
Incidentele baten en lasten ............................................................................................................. 68
12.4
Baten en lasten naar taakvelden (functies IV3 2018)...................................................................... 70
12.5
Controleverklaring ........................................................................................................................... 71
3
Jaarverslag en jaarrekening 2021
1. Inleiding Voor u ligt het jaarverslag en de jaarrekening 2021 van de veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland (VrAA). De Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland zorgt voor een slagvaardige crisisbeheersing, brandweerzorg en geneeskundige hulpverlening met als doel het zo goed mogelijk anticiperen op risico’s, het zo goed mogelijk helpen van getroffenen, het beperken van (im-)materiële schade en een zo spoedig mogelijke terugkeer naar een normale situatie. Binnen de veiligheidsregio werken gemeenten, brandweer, geneeskundige diensten, politie, Openbaar Ministerie en andere publieke en private (veiligheids-)partners samen aan het beheersen van risico’s, brandweerzorg, hulpverlening en voorbereiding op crises.
Het beleidsplan Buiten Gewoon Veilig is het uitgangspunt voor de beleidsontwikkeling van VrAA: De titel Buiten Gewoon Veilig typeert de ontwikkeling van de organisatie die we in gang hebben gezet: “Wij gaan voor Buiten Gewoon Veilig. Dat is onze missie. We gaan naar buiten; zijn zichtbaar en herkenbaar op straat. Onze burgers en partners weten ons te vinden en wij zoeken hen actief op. We doen ons werk gewoon goed en nemen verantwoordelijkheid voor ons werk en gedrag; we zijn erop aanspreekbaar. We werken met onze partners aan een veilige leefomgeving in onze regio én aan een sociaal- en arbeidsveilige organisatie. We bouwen samen aan een buitengewoon mooie, vakkundige en effectieve organisatie waar iedereen trots op is”.
1.1
Bijzonderheden in 2021
De Veiligheidsregio heeft ook heel 2021 een belangrijke rol gespeeld in de aanpak van de covid-19 pandemie. De inzet van iedereen in deze crisis is uitzonderlijk geweest. De crisis heeft laten zien waar de veiligheidsregio voor staat maar ook dat bij de veiligheidsregio enorm betrokken en gemotiveerde mensen werken. Naast de inzet in de crisisorganisatie en voor de hulpdiensten heeft de coronacrisis er ook voor gezorgd dat veel geplande activiteiten in 2021 niet gerealiseerd zijn. Coronamaatregelen zorgden ervoor dat veel trainingen, opleidingen en activiteiten geen doorgang konden vinden. Uitval door corona of quarantaine zorgen voor een enorme druk op de bezetting, met name bij de operationele dienst van de brandweer. Net als in 2020 kon er daar maar minimaal tijd besteed worden aan het investeren in vakmanschap. Ook het zo belangrijke leiderschapstraject kon maar minimaal uitgevoerd worden. In de komende jaren zal dit voortvarend opgepakt worden. Ondanks de effecten van de coronacrisis op de organisatie is de primaire inzet op de hoofdtaken Risicobeheersing, Incidentbestrijding, Crisisbeheersing en GHOR niet in gevaar gekomen. In 2021 is een aantal belangrijke stappen gezet in de verdere doorontwikkeling van de gehele Veiligheidsregio en de modernisering van de brandweerorganisatie.
Onze taken en ambities zijn voor de komende periode geborgd in: het regionaal risicoprofiel (2021-2024), het crisisplan (2021-2024), het regionale beleidsplan Buiten Gewoon Veilig (2021 – 2024) en het nieuwe repressieve dekkingsplan (2022 - 2025). Onze Veiligheidsregio heeft in 2021 meegedaan aan het door het Veiligheidsberaad en Ministerie van Justitie en Veiligheid geëntameerde ‘Onderzoek gebiedsgerichte opkomsttijden’. Een pilot met vier andere veiligheidsregio’s waarin
4
Jaarverslag en jaarrekening 2021
de regio’s de ruimte te krijgen om te komen tot een ander systeem van opkomsttijden, mits dat met een uniforme systematiek over alle regio’s gebeurt. Het nieuwe dekkingsplan is volgens deze nieuwe systematiek opgesteld. Voor het normaliseren en moderniseren van de brandweerorganisatie zijn stappen gezet op de hiervoor belangrijkste pijlers leiderschap, inclusief gedrag en vakmanschap. Zo is ingezet op meer inclusieve werving via andere dan de reguliere kanalen. De vaste leden van sollicitatiecommissies zijn getraind op het herkennen van onbewuste vooroordelen in relatie tot selectietechnieken. Er is gestart met de werving van nieuwe brandweerprofessionals waarbij meer diversiteit een belangrijk uitgangspunt is. De ontwikkeling naar een meer diverse en inclusieve organisatie is op alle niveaus en in alle beleidsterreinen steeds meer zichtbaar. Het gaat niet vanzelf en de organisatie zet zich er optimaal voor in. Voor een bijdrage aan de professionalisering van het vakmanschap is een eerste profcheck van het beroepspersoneel gerealiseerd en is een onderwijskundige aangetrokken met expertise en kennis over digitaal onderwijs. Een visie op leiderschap is ontwikkeld en doorvertaald in leiderschapsprogramma’s. Ook zijn diverse dialoogtafels gericht op leiderschap georganiseerd. Het ziekteverzuim in 2021 was nog steeds te hoog; 12,15% voor de gehele organisatie (excl.
GHOR) en 14,69% voor de operationele dienst van de brandweer. Het hoge verzuimpercentage heeft verschillende oorzaken en vraagt om een lange termijn aanpak. Duidelijk is dat de lage verzuimdrempel een rol speelt. Daarnaast is een hoog aandeel psychisch verzuim (vaak in relatie met PTSS) en veel verzuim is werk-gebonden. Ook is er veel (gemedicaliseerde) privéproblematiek. In 2021 is gestart met het nieuwe gezondheidsbeleid. Daarmee wordt de focus gelegd op duurzame werkhervatting om zo de langdurige verzuimdossiers structureel op te lossen. Er is aandacht voor frequent verzuim, mentale veerkracht en suïcide preventie. In het vierde kwartaal van 2021 is de projectleider gezondheidsbeleid gestart en werkt aan verschillende acties om het verzuimpercentage van VrAA/BAA te verlagen naar 7% binnen drie jaar (2024). In 2021 heeft het bestuur ingestemd met een PTSS regeling voor brandweerprofessionals waarbij de regio Amsterdam-Amstelland voorop loopt in het land . De Proeftuinkazerne (Victor Nieuwe Stijl) is afgerond en het 16-uursrooster op deze kazerne is genormaliseerd en bestendigd. De lessen uit de evaluatie van de Proeftuinkazerne hebben een plek gekregen in de verdere doorontwikkeling van de brandweerorganisatie. Flexibilisering van de werkroosters blijft daar een onderdeel van.
In 2021 heeft de beoogde fusie tussen de gemeente Amsterdam en de gemeente Weesp ook geleid tot een wijziging voor de Veiligheidsregio. De overdracht van de brandweerzorg en crisisbeheersing is succesvol voorbereid en op enkele afwikkelingspunten volledig afgerond voor 31 december 2021 en na 1 januari uitgevoerd.
1.2
Gebeurtenissen na balansdatum:
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum te melden.
1.3
Samenvatting financiën
De Rekeningen van de 2 afzonderlijke ‘werkmaatschappijen’ laten op hoofdlijnen het volgende beeld zien: VrAA/BAA € 1,253 mln.
GHOR €0
Totaal € 1,253 mln.
Het positieve rekeningresultaat is grotendeels te wijten aan het niet doorgaan in 2021 van geplande activiteiten en opleidingen als gevolg van de coronamaatregelen. Deze activiteiten zijn nu doorgeschoven naar 2022. Het voorstel is om het positief rekeningresultaat van € 1,253 mln. als volgt te bestemmen: a.
het per 1 januari 2022 instellen van een Reserve Mobiliteit;
5
Jaarverslag en jaarrekening 2021
b. c. d.
doteren aan deze reserve van een bedrag à € 0,500 mln. ten laste van het positieve jaarrekeningresultaat; doteren van een bedrag à € 0,550 mln. aan de reserve HRM; doteren van een bedrag à € 0,203 mln. aan de reserve Informatiesturing;
Het positieve rekeningresultaat van 2021 staat los van de structurele financieringsbehoefte. De veiligheidsregio kent grote maatschappelijke opgaven en moet toekomstige steeds complexer wordende crises het hoofd bieden. Daarnaast vraagt de modernisering van de brandweerorganisatie structureel om een grote investering in vakmanschap en leiderschap. En ook de ambities om een inclusieve organisatie te worden betekenen een structurele investering. De noodzakelijke extra structurele bijdrage vanuit de gemeenten aan de veiligheidsregio is door het bestuur (h)erkend en honorering daarvan is afhankelijk van de eventuele in 2022 nieuw af te sluiten coalitieakkoorden en/of opname in de gemeentelijke begrotingen 2023 e.v.. De toerekening van de kosten van de brandweer aan de programma’s en de producten heeft in de jaarrekening 2021 plaats gevonden op basis van het kostprijsmodel. In de “Wat heeft het gekost” overzichten is geen vergelijking opgenomen met de begroting 2021, maar wel met de realisatie in de jaren 2019 en 2020, omdat de begroting 2021 niet met behulp van het kostprijsmodel is doorgerekend.
6
Jaarverslag en jaarrekening 2021
Jaarverslag
7
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2020
2. Programma Crisisbeheersing 2.1
Wat willen we bereiken?
Voor de ontwikkeling van de Crisisbeheersing richtten we ons in 2021 op: Inrichten van de bevolkingszorg binnen de VrAA: bevolkingszorg wordt geregionaliseerd en opnieuw ingericht. Strategie voor netwerkmanagement: in beeld brengen en ontsluiten van een relevant netwerk rond VrAA.
2.2
Wat hebben we gerealiseerd?
Prestatie- en volume-indicatoren
Realisatie 2020
Actualisatie 2021
Realisatie 2021
Beleid en Planvorming Operationele gereedheid bevolkingszorg Verplichte planvorming op orde Realisatie jaarplan Informatiemanagement
67% 85% -
80% 100% vervalt
62% 100% -
Opleiden, Trainen en Oefenen Realisatie multidisciplinaire activiteitenkalender Realisatie jaarplan crisiscommunicatie
57% 10%
75% 90%
78% 90%
7
13
11
100%
100%
Crisis- en incidentbestrijding Aantal GRIP-incidenten Kwaliteit Evalueren van incidenten en oefeningen
Toelichting Inrichten van de bevolkingszorg binnen de VrAA: bevolkingszorg wordt geregionaliseerd en opnieuw ingericht: de besluitvorming over de structuur is vertraagd, loopt door in 2022. Strategie voor netwerkmanagement: in beeld brengen en ontsluiten van een relevant netwerk rond VrAA.
De vacatures voor de collega's die aan de slag gaan met netwerkstrategie zijn derde kwartaal pas ingevuld. De werkzaamheden zijn inmiddels opgepakt. In het jaarplan crisisbeheersing 2022 wordt een nieuwe planning gegeven
2.3
GHOR
De GHOR leverde een bijdrage aan de multidisciplinaire doelstellingen van de VrAA. Daarnaast zijn er ook monodisciplinaire taken en doelstellingen, die in deze paragraaf apart uitgelicht worden. Evenementenadvisering: Door de wisselende coronamaatregelen en versoepelingen het afgelopen jaar was het vaak lang onduidelijk of en op welke manier evenementen mogelijk zouden zijn. Ondanks lockdowns en verboden bleven aanvragen wel binnenkomen – de wisselende regelgeving gaf ook onduidelijkheid bij evenementenorganisatoren. Vaak was maatwerkadvies nodig: wat zijn de landelijke regels en hoe kunnen we daarmee omgaan? Gedurende het jaar zijn voorbereidingen getroffen voor de implementatie van de Handreiking voor Publieke Gezondheid en Veiligheid bij Evenementen en de implementatie Veldnorm Evenementenzorg in 2022. Grote evenementen die dit jaar ondanks alles in aangepaste vorm wel doorgang hadden waren de Amsterdam Marathon en het Amsterdam Dance Event. In totaal zijn er in 2021 194 evenementenadviezen uitgebracht. Niet al deze evenementen hebben plaatsgevonden. De GHOR neemt deel aan het onderzoeksprogramma van Anaphem (academische werkplaats van de GHOR).
8
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2020
Inzetbare GHOR-functionarissen: Dit is en blijft een doorlopend proces van aandacht voor de GHOR. Voor bijna alle piketfuncties zijn in 2021 nieuwe functionarissen opgeleid, waardoor we onze benodigde capaciteit blijvend kunnen waarborgen. Evenals in 2020 had corona in 2021 veel impact op de opleidingen, trainingen en oefeningen die voor de GHOR-functionarissen werden georganiseerd. Hierdoor is een aantal activiteiten niet of in gewijzigde vorm uitgevoerd. Toch hebben er 57 mono activiteiten en 34 multi-activiteiten plaatsgevonden. Meerdere trainingen en oefeningen hadden als thema ‘stroomstoring’ en ‘slecht weer’. Informatiemanagement: Omdat andere organisaties nog niet zijn aangesloten op de netcentrische werkwijze, via online tool LCMSGZ, zijn voor corona-gerelateerde informatie landelijke monitors ingericht die wekelijks rapporteren. Daarnaast voert de GHOR de regie op de wekelijkse bestuurlijke rapportage met coronadata en aandachtspunten voor de GGD Amsterdam en acute- en langdurige zorg in Amsterdam-Amstelland. Hiermee werken we verder aan de versteviging van onze informatiepositie, ook door onze actieve deelname aan de ontwikkeling van een VIK van de VRAA. Ketenregie en zorgcontinuïteit: Door corona is ons netwerk sterker dan ooit. We zijn actief betrokken bij BCR (incl de voorbereiding) en alle trajecten die daaruit lopen.
De GHOR kon in de verbinding tussen cure- en care instellingen ondersteunen waar nodig. Onze aandacht lag in 2021 ook op de samenwerking met de buurregio’s – vanuit het ROAZ samenwerkingsverband. GGD Amsterdam: De GHOR heeft een intensieve ondersteunende adviesfunctie gevoerd voor interne stuur- en adviesgroepen binnen de GGD. Het OTO programma ICP loopt, maar is regelmatig anders ingevuld vanwege corona (minder fysieke oefeningen en meer online trainingen).
2.3.1
Wat heeft het gekost?
9
bedragen x € 1.000
Rekening 2019
Rekening 2020
Rekening 2021
Preventie en preparatie Crisis- en incidentbestrijding Kwaliteit en innovatie
3.073 419 -
3.518 366 -
3.543 366 -
Resultaat
3.492
3.884
3.909
Overzicht programma Crisisbeheersing
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2020
bedragen x € 1.000
Rekening 2019
Rekening 2020
Rekening 2021
50 50
643 643
643 643
Lasten Multidisciplinaire crisisbeheersing GGD Integraal Crisisplan, beheer en OTO Integrale Advisering Crisisbeheersing (IAC) Crisis en risicocommunicatie Planvorming Informatiemanagement Relatie en netwerken Subtotaal lasten
1.736 180 768 117 73 249 3.123
1.801 186 2.200 4.187
2.167 186 2.200 4.553
Saldo van baten en lasten
3.073
3.544
3.910
-
26 26-
367 367-
3.073
3.518
3.543
Rekening 2019
Rekening 2020
Rekening 2021
Lasten Piketkosten Informatie Coördinator CoPI Piketkosten Brandweer Piketkosten Veiligheidsbureau Piketkosten GHOR Subtotaal lasten
46 17 355 419
31 335 366
31 335 366
Resultaat
419
366
366
Preventie en preparatie Baten Externe opbr. multidisciplinair opleiden en oefenen Subtotaal baten
Reserves Onttrekkingen Dotaties Mutaties in reserves Resultaat
bedragen x € 1.000
Crisis- en incidentbestrijding
10
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2021
3. Programma Brandweerzorg 3.1
Advies en toezicht brandveiligheid
3.1.1
Wat willen we bereiken?
We willen een situatie waarbij in de regio Amsterdam-Amstelland veilig gewoond, gewerkt en gerecreëerd kan worden. Dit bereiken we door onze expertise in te zetten op díe thema’s waar de meeste veiligheidswinst te boeken is. Dit doen we door het verhogen van het brandveiligheidsbewustzijn bij burgers en ondernemers in de regio en door een bijdrage te leveren aan de brandveiligheid van risicovolle objecten. Het product (brand)veiligheid geeft invulling aan de volgende wettelijke taken van VrAA: • Het adviseren over milieubelastende activiteiten; • Het houden van toezicht bij industriële bedrijven die vallen onder het Besluit risico’s zware ongevallen • Het aanwijzen van en toezicht houden op bedrijfsbrandweren • Het opstellen en beoefenen van rampbestrijdingsplannen voor bedrijven die vallen onder het Besluit risico’s zware ongevallen (hoge drempel) • Het verkleinen van risico’s van op branden, rampen en crises als bedoeld in artikel 10, onder a en b, van de Wet veiligheidsregio’s, rekening gehouden met het belang van: a. Het voorkomen, beperken en bestrijden daarvan, b. De mogelijkheden voor personen zich in veiligheid te brengen, en c. De geneeskundige hulpverlening aan personen daarbij. 3.1.2
Wat hebben we gerealiseerd?
Prestatie- en volume-indicatoren Tijdige afhandeling adviesaanvragen milieu Realisatie aantal geplande Brzo inspecties Planvorming bij Brzo bedrijven up-to-date Realisatie aantal geplande bedrijfsbrandweerinspecties Tijdige afhandeling adviezen brandveiligheid
12 Realisatie 2020
Actualisatie 2021
Realisatie 2021
100% 92% 89%
90 % 90 % 90 % 90 %
89% 64% 100% 91%
Toelichting Vanwege corona is de norm van planvorming bij Brzo bedrijven niet gehaald. Het streven is in 2022 de achterstand in te halen. Naast uitvoering van de reguliere processen hebben we ons verder voorbereid op de inwerkingtreding van de Omgevingswet; op gebied van (vakbekwame) mensen, middelen en procedures.
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2021
3.1.3
Wat heeft het gekost?
bedragen x € 1.000
Rekening 2019
Rekening 2020
Baten Advisering vergunningen Controle en toezicht vergunningen BRZO advisering Subsidie externe veiligheid Subtotaal baten
567 79 50 817 1.512
566 506 1.072
787
Lasten Salarislasten Kapitaallasten Materiële kosten Subtotaal lasten
2.145 5 1.284 3.434
2.569 3 1.265 3.837
2.756 3 1.358 4.117
Resultaat
1.922
2.765
3.330
Advies en toezicht brandveiligheid
Rekening 2021
-
13
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2021
3.2
Brandveilig Leven
3.2.1
Wat willen we bereiken?
Met Brandveilig leven wil VrAA/BAA - in nauwe samenwerking met gemeenten, woningbouwcorporaties en andere netwerkpartners - het brandveiligheidsbewustzijn, zelf- en samenredzaamheid en eigen verantwoordelijkheid t.a.v. (brand)veiligheid van inwoners in de regio verhogen en de eigen verantwoordelijkheid van burgers als het gaat om brandveiligheid vergroten. Vanaf 2022 zijn rookmelders een wettelijke verplichting en ook het woningbestand van de woningbouwcorporaties is inmiddels voorzien van een rookmelder. De VrAA verbreedt de komende jaren de koers van Brandveilig Leven naar (Brand)Veilig Leven en sluit aan op de landelijke koers van een risicogerichte benadering/ doelgroepbenadering en focus op een (brand)veilige generatie. 3.2.2
Wat hebben we gerealiseerd?
Vanwege de beperkingen rond het corona virus konden nauwelijks tot geen fysieke activiteiten op het gebied van brandveilig wonen worden uitgevoerd. Ook het verbreden van ons netwerk met scholen en het onderzoek naar een Risk factory waarin kinderen interactief leren over (brand)veiligheid zijn vertraagd vanwege het corona virus. 3.2.3
Wat heeft het gekost?
bedragen x € 1.000
Rekening 2019
Brandveilig wonen
Rekening 2020
Rekening 2021 14
Lasten Salarislasten Kapitaallasten Materiële kosten Subtotaal lasten
524 1 14 539
34 0 7 41
36 8 44
Resultaat
539
41
44
3.3
Repressie basisbrandweerzorg
3.3.1
Wat willen we bereiken?
De repressieve taak is zorgdragen voor een effectieve bestrijding van brand, beperken van brandgevaar en het beperken en bestrijden van gevaar voor mensen en dieren bij ongevallen anders dan brand. De tankautospuit, het redvoertuig en het vakbekwame personeel vormen het product repressieve basisbrandweerzorg. De tankautospuit wordt ingezet op alle typen incidenten waar de brandweer op uitrukt: op brand, hulpverlening, gevaarlijke stoffen en waterongevallen 3.3.2
Wat hebben we gerealiseerd?
Prestatie- en volume-indicatoren
Aantal incidenten per type Paraatheid tankautospuiten Realisatie opkomsttijden tankautospuiten
Realisatie 2020
Actualisatie 2021
Realisatie 2021
Prio 1: 8.106 OMS: 1.671 96% 65%
n.v.t.
Prio 1: 7.925 OMS: 1.555 92% 59%
95% 65%
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2021
Paraatheid redvoertuigen Realisatie opkomsttijden redvoertuigen (portiekflats vóór 1945)
98% 52%
95% 50%
94% 70%
Toelichting We zien een kleine daling van het aantal Prio 1 en OMS incidenten ten opzichte van vorig jaar. In 2021 hebben we een nieuw dekkingsplan volgens de landelijke systematiek inclusief het beoordelingskader voor gebiedsgerichte opkomsttijden opgeleverd. Het dekkingsplan is door het bestuur aan de gemeenteraden aangeboden voor hun zienswijze. Definitieve vaststelling van het dekkingsplan staat voor de bestuursvergadering van maart 2022 op de agenda. Vanaf 1 april 2021 is een gezamenlijke kazerne (gemeente Amsterdam, Havendienst, bedrijven in het gebied, BAA) in het Westelijk Havengebied operationeel. Om de hulpverlening te versnellen in de gebieden waar de opkomsttijd relatief hoog is, is in de gemeenten Uithoorn en Aalsmeer de TS4 operationeel. In 2021 zou uitruk op maat een vervolg krijgen door TS4 in Diemen te implementeren. Daarna volgen de overige vrijwillige kazernes. In 2021 is geïnventariseerd welk deel van de opleiding regionaal vorm kan krijgen, en voor welk deel moet worden uitgeweken naar een oefencentrum buiten de regio. De verwachting is dat TS 4 eind 2022, begin 2023 regionaal geïmplementeerd zal zijn op Diemen en Weesp.
3.3.3
Wat heeft het gekost?
bedragen x € 1.000
Rekening 2019
Rekening 2020
Rekening 2021
Baten Dienstverlening Subtotaal baten
120 120
133 133
-
Lasten Salarislasten Kapitaallasten Materiële kosten Subtotaal lasten
35.756 3.501 7.344 46.601
36.943 4.361 4.354 45.658
46.686
Resultaat
46.481
45.525
46.686
Repressie basisbrandweerzorg
3.4
Coördinatie en bijzonder optreden
3.4.1
Wat willen we bereiken?
Het doel van dit product is een adequate coördinatie van de bestrijding van complexe en grote(re) incidenten. Bij grote, complexe of incidenten met een grote impact zet de brandweer meerdere voertuigen tegelijkertijd in. Dit kunnen meerdere tankautospuiten en redvoertuigen zijn, maar ook specialistische voertuigen. 3.4.2
Wat hebben we gerealiseerd?
Prestatie- en volume-indicatoren
Realisatie 2020
Actualisatie 2021
Realisatie 2021
15
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2021
Realisatie richtlijn opkomsttijd OVD’s
3.4.3
94%
80%
95%
Wat heeft het gekost?
bedragen x € 1.000
Rekening 2019
Rekening 2020
Rekening 2021
Lasten Salarislasten Kapitaallasten Materiële kosten
335 262 362
477 79 416
512 84 447
Resultaat
959
973
1.044
Coördinatie en bijzonder optreden
3.5
Incidentbestrijding gevaarlijke stoffen
3.5.1
Wat willen we bereiken?
Bij dit product wordt een adequate bestrijding van incidenten met gevaarlijke stoffen beoogd. De brandweer heeft de taak om bij ongevallen met gevaarlijke stoffen te verkennen, de gevaarlijke stoffen te stabiliseren en mens en dier te ontsmetten.
16
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2021
3.5.2
Wat hebben we gerealiseerd?
Prestatie- en volume-indicatoren
Realisatie 2020
Actualisatie 2021
Realisatie 2021
Aantallen incidenten AGS Paraatheid AGS
51 100%
n.v.t. 100%
43 100%
Realisatie richtlijn opkomsttijd AGS Paraatheid IGBS-voertuig
88% 100%
80% 95%
68% -
Realisatie opkomsttijd IGBS-voertuig
84%
80%
86%
Toelichting De AGS neemt in bijna alle gevallen voor een uitruk contact op met de meldkamer of de OVD waarbij er dan direct telefonisch advies gegeven kan worden. Hierdoor loopt de daadwerkelijke opkomsttijd iets op, de AGS gaat immers later rijden, maar dit maakt de inzet kwalitatief beter en veiliger. Uit de informatie vanuit de meldkamer zijn de paraatheidsgegevens IBGS voertuig momenteel niet op te maken. 3.5.3
Wat heeft het gekost?
bedragen x € 1.000
Rekening 2019
Rekening 2020
Rekening 2021
Lasten Salarislasten Kapitaallasten Materiële kosten Subtotaal lasten
85 65 30 180
98 83 7 188
105 89 8 202
Resultaat
180
188
202
Incidentbestrijding gevaarlijke stoffen
3.6
Bestrijding waterongevallen
3.6.1
Wat willen we bereiken?
Het doel van dit product is een adequate bestrijding van waterongevallen. Het redden van mens en dier bij waterongevallen is een afgeleide van de hulpverlening die de brandweer biedt anders dan bij brand 3.6.2
Wat hebben we gerealiseerd?
Prestatie- en volume-indicatoren Aantal incidenten waterongevallen Paraatheid WO-voertuigen Realisatie richtlijn opkomsttijd WO-voertuigen
Realisatie 2020 156 96% 94%
Actualisatie 2021 n.v.t. 95% 80%
Realisatie 2021 140 95% 95%
17
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2021
3.6.3
Wat heeft het gekost?
bedragen x € 1.000
Rekening 2019
Rekening 2020
Rekening 2021
Lasten Salarislasten inclusief maatwerk Verrekening meerkosten dedicated duikteam (maatwerk) Salarislasten exclusief maatwerk Kapitaallasten Materiële kosten
1.873 6911.182 32 452
1.134
1.216
1.134 58 335
1.216 62 359
Resultaat
1.666
1.526
1.637
Bestrijding waterongevallen
3.7
Zware hulpverlening
3.7.1
Wat willen we bereiken?
Het bieden van effectieve ‘zware hulpverlening’ is het doel van dit product. De brandweer wordt ook gealarmeerd bij ongevallen anders dan bij brand. De inzet bij zware ongevallen is gericht op het beperken en bestrijden van gevaar voor mensen en dieren en er wordt gebruik gemaakt van extra benodigd materieel en/of voertuigen, met daarvoor opgeleid en geoefende repressieve medewerkers.
3.7.2
Wat hebben we gerealiseerd?
Prestatie- en volume-indicatoren Aantal incidenten zware hulpverlening Paraatheid HV voertuigen Realisatie richtlijn opkomsttijd HV voertuigen
3.7.3
18 Realisatie 2020
Actualisatie 2021
Realisatie 2021
108 88% 80%
n.v.t. 90% 80%
113 98% 84%
Wat heeft het gekost?
bedragen x € 1.000
Rekening 2019
Rekening 2020
Rekening 2021
Lasten Salarislasten Kapitaallasten Materiële kosten
1.073 111 246
1.035 58 76
1.110 62 82
Resultaat
1.430
1.169
1.254
Zware hulpverlening
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2021
3.8
Maatwerk brandweerzorg
3.8.1
Wat hebben we gerealiseerd?
3.8.2
Functioneel Leeftijd Ontslag (FLO)-overgangsrecht en –loopbaanbeleid
In 2015 is een FLO convenant afgesloten tussen de brandweer en de gemeenten Amsterdam en Amstelveen, waarin de afspraken zijn vastgelegd over het beleid en dekking van de kosten met betrekking tot de tweede loopbaan en andere consequenties van het FLO akkoord. Vervolgens is in samenspraak met de gemeenten Amsterdam en Amstelveen een plan van aanpak opgesteld voor de tweede loopbaan, dat vanaf 2016 geleidelijk wordt uitgevoerd. Amsterdam betaalt een jaarlijkse maatwerkbijdrage voor de uitvoering van het FLO-akkoord. In 2021 en verder bedraagt deze € 9,5 miljoen om vanuit de reserve FLO aan de plichten te kunnen voldoen die de komende jaren voortvloeien uit de bestaande regeling(en). De Amstelveense FLO-kosten maken geen onderdeel uit van de exploitatie van de brandweer, omdat deze kosten direct worden doorbelast aan de gemeente. Door het stopzetten van de levensloopregeling in 2022 zijn er in 2020 en in 2021 extra bijdragen betaald aan de levenslooptegoeden FLO-regeling.
3.8.3
Eigenaarslasten kazernes
De gemeenten betalen elk een kostendekkende bijdrage voor de overgedragen kazernes. De maatwerk bijdrage van de gemeente Uithoorn is in de geactualiseerde begroting 2021 verhoogd met € 25.169 conform het Strategisch Vastgoedplan VrAA 2020-2030, vastgesteld in de bestuursvergadering van 21 september 2020. 3.8.4
Blusboot Amsterdam
Amsterdam beschikt sinds jaar en dag over een blusboot die onder andere in de grachtengordel kan worden ingezet voor bluswerkzaamheden en waterwinning (pomp). In 2017 is een nieuwe blusboot, de Jan van der Heyde IV in gebruik genomen. 3.8.5
Uitvoeren gemeentelijke preventietaken
De gemeenten Diemen en Uithoorn financieren via een maatwerkbijdrage capaciteit (0,5 fte.) voor (gemeentelijke) brandpreventiewerkzaamheden. 3.8.6
Jeugdbrandweer Amstelveen
De kosten met betrekking tot de Amstelveense jeugdbrandweer worden via een maatwerkbijdrage door Amstelveen voldaan.
19
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2021
3.8.7
Wat heeft het gekost?
bedragen x € 1.000
Rekening 2019
Rekening 2020
Rekening 2021
Lasten FLO Eigenaarslasten kazernes Lasten dedicated duikteam Kapitaallasten en onderhoud blusboot Lasten uitvoering gemeentelijke preventietaken Lasten jeugdbrandweer
9.500 3.441 691 82 62 18
8.500 3.112 82 66 21
9.500 3.549 67 66 21
Resultaat
13.794
11.781
13.203
Rekening 2019
Rekening 2020
Rekening 2021
FLO Gebouwenbeheer Duiken Jeugdbrandweer Preventie Salarislasten
4.470 257 691 8 62 5.488
12.054 14 66 12.133
14.484 287 13 66 14.850
Eigenaarslasten Blusboot Kapitaallasten
1.617 68 1.685
1.251 52 1.303
1.622 52 1.674
Gebouwen Blusboot Jeugdbrandweer FLO Materiële kosten
1.567 14 10 48 1.639
1.862 31 7 59 1.959
1.640 16 8 276 1.940
FLO Mutaties reserves
4.982 4.982
3.6133.613-
5.2605.260-
Resultaat
13.794
11.782
13.204
Maatwerk brandweerzorg
bedragen x € 1.000
Maatwerk brandweerzorg
20
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2021
3.9
Brandweer Opleidingscentrum Amsterdam-Schiphol (BOCAS)
3.9.1
Wat heeft het gekost?
bedragen x € 1.000
Rekening 2019
Rekening 2020
Baten Externe opbrengsten brandweeropleidingen Externe opbrengsten brandweeroefeningen Externe opbrengsten BVH opleidingen
99 38 550
8 57 379
Externe opbrengsten verhuur terrein en overig Subtotaal baten
668 1.355
581 1.025
1.260
Lasten Salarislasten Kapitaallasten Inhuur derden Materiële kosten Doorbelasting kosten opleiden en oefenen intern Subtotaal lasten
1.497 451 319 1.564 3.075755
1.421 335 242 1.399 2.945452
1.292 351 345 1.475 2.656807
600-
573-
453-
BOCAS
Resultaat
Rekening 2021
21
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2021
3.10
Projecten en incidenten posten
3.10.1
Wat heeft het gekost?
bedragen x € 1.000
Projecten en incidentele posten Baten Opbrengsten Corona declaratie VWS Rijksbijdrage CTB handhaving Opbrengst verkoop vastgoed Overige opbrengsten Subtotaal baten Lasten Kosten Corona declaratie Kosten CTB handhaving Projectkosten Manifest - projecten Projectkosten Manifest - inzet FLO'ers voor Brandveilig leven Projectkosten Informatiesturing Projectkosten Manifest Strategische HRM Projectkosten Manifest Innovatie Projectkosten Veiligheidscentrum Haven WW-uitkeringen Toevoeging aan loongerelateerde voorziening Toevoeging aan voorziening egalisatiekapitaallasten Afgeboekte boekwaarde voertuig autoladder Ysbrand Afgeboekte boekw. voorm.
kazernes Rudolf en Lodewijk Vrijval voorziening compensatieverlof > 9 maanden Vennootschapsbelasting Subtotaal lasten Saldo van baten en lasten Reserves Onttrekking bestemmingsreserve Vastgoed Onttrekking Algemene reserve Onttrekking bestemmingsreserve Manifest - projecten Onttrekking bestemmingsreserve Veiligheidscentrum Haven Onttrekking bestemmingsreserve transitie LMO Onttrekking bestemmingsreserve Strategische HRM Onttrekking bestemmingsreserve Informatiesturing Onttrekking bestemmingsreserve Innovatie Onttrekking reserve WW Dotatie bestemmingsreserve strategische HRM Dotatie bestemmingsreserve informatiesturing Dotatie bestemmingsreserve innovatie Dotatie reserve Manifest Dotatie reserve Veiligheidscentrum Haven Dotatie reserve Transitie LMO Dotatie reserve Vastgoed Mutaties in reserves Resultaat
Rekening 2019
3.245 3.245
Rekening 2020
Rekening 2021
1.234
634 889 341 1.864
120 1.354
1.234 980 -
634 889 180 118 457
731 1.140 4.132
254 419 327 1.100 143 177 1.978 34 4.432
112 1.612 1.962 244.417
887
3.078
2.553
133 310 839
1.140 1.100
814 1.000 3.245 2.509
865 3.036 500 419 254 327 143 1.100 1.700 934 1.810-
434 433-
3.397
1.268
2.120
310
118 180 457 112
22
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2021
4. Programma Alarmering Het programma alarmering bestaat uit twee producten die binnen de meldkamer worden geleverd: ‒ Meldkamerfunctie monodisciplinair brandweer; ‒ Meldkamerfunctie multidisciplinair. De veiligheidsregio heeft haar meldkamertaak ten aanzien van de brandweer uitbesteed aan de politie. Hiervoor betaalt VrAA een jaarlijkse bijdrage. Daarnaast is een officier op afroep beschikbaar om bij grote incidenten te de aansturing vanuit de meldkamer te coördineren.
4.1
Meldkamer monodisciplinair
4.1.1
Wat willen we bereiken?
De meldkamer verzorgt een doelmatige en gecoördineerde alarmering. De meldkamer zet de ongestructureerde spoedeisende melding om in een gestructureerde professionele alarmering. Deze alarmering bevat de geobjectiveerde informatie van de melder, eventueel verrijkt met informatie die de effectiviteit van de inzet en de veiligheid van de hulpverleners verhoogt. 4.1.2
Wat hebben we gerealiseerd?
Prestatie-indicatoren 24/7 operationeel voor gelijktijdige meldingen Verwerkingstijd brandweermeldingen Aantal evaluaties brandweerincidenten
4.1.3
Realisatie 2020
Actualisatie 2021
Realisatie 2021
100% 74 sec. -
100% 90 sec. 24
100% 72 sec. 16
24
Wat heeft het gekost?
bedragen x € 1.000
Rekening 2019
Rekening 2020
Rekening 2021
Meldkamerfunctie monodisciplinair brandweer GHOR-meldkamertafel
1.412 -
899 -
885 -
Resultaat
1.412
899
885
Overzicht programma Alarmering
4.2
Meldkamer multidisciplinair
4.2.1
Wat willen we bereiken?
24/7 beschikbaarheid calamiteitencoördinator De calamiteitencoördinator heeft als taak het alarmeren van de hoofdstructuur van de regionale crisisorganisatie en het samenstellen van het meldkamerbeeld bij gelegenheid van GRIP-opschaling. Afspraak tussen de operatonele diensten op de meldkamer is dat de politie de invulling van deze taak op zich neemt.
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2021
Zowel de Operationele Coördinator als de Officier van Dienst Operationeel Centrum zijn voor deze taak opgeleid. Beschikbaarheid incidentbeschrijving voor COPI Direct na het besluit tot GRIP opschaling zorgt de Calamiteitencoördinator ervoor dat het meldkamerbeeld van het incident op basis van de geldende afspraak in LCMS wordt ingevoerd. Daarmee is het meldkamerbeeld beschikbaar voor alle operationele diensten.
Tijdige alarmering juiste piketfunctionarissen hoofdstructuur Na het besluit tot opschaling wordt de hoofdstructuur van de crisisbeheersing onmiddellijk gealarmeerd. Deze alarmering vindt plaats binnen de wettelijke termijn van 2 minuten.
4.2.2
Wat hebben we gerealiseerd?
Prestatie-indicatoren
24/7 beschikbaarheid calamiteitencoördinator Beschikbaarheid incidentbeschrijving voor COPI Tijdige alarmering juiste piketfunctionarissen hoofdstructuur
Realisatie 2020
Actualisatie 2021
Realisatie 2021
-
100% 5 min. 100%
100% 5 min 100%
25
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2021
5. Programma overhead 5.1
Inhoudelijke rapportage overhead
5.1.1
Apart programma overhead
Met ingang van de actualisatie 2017/ begroting 2018 VrAA is er sprake van een apart programma overhead. Het doel van dit overzicht overhead is om het bestuur op eenvoudige en eenduidige wijze meer inzicht te geven in de totale kosten van de overhead voor de gehele organisatie en ook meer zeggenschap over die kosten te geven. In de overige programma’s zijn de kosten opgenomen die betrekking hebben op het primaire proces. 5.1.2
Wat verstaan we onder overhead?
Om te kunnen vaststellen welke kosten verband houden met de sturing en ondersteuning van het primaire proces en zodoende gerekend kunnen worden tot de overhead, is door de commissie BBV een definitie van overhead geïntroduceerd: “Alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces”. Volgens de verdere uitwerking over de toepassing van de definitie in de praktijk bestaat overhead, naast de ondersteunende PIOFACH-functies1 ook uit alle leidinggevende in het primaire proces, bestuursadviseurs en management ondersteuning.
26
1 PIOFACH staat voor Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Automatisering, Communicatie en
Huisvesting.
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2021
5.2
Financiële rapportage overhead
In het onderstaand overzicht zijn de lasten voor de overhead per functie weergegeven. De baten bestaan uit opbrengsten die worden gegenereerd door de ondersteunende afdelingen, zoals de verhuur van algemene ruimten en de detachering van een aantal medewerkers. bedragen x € 1.000
Rekening 2019
Rekening 2020
Rekening 2021
352 240 592
367 85 452
367 85 452
Lasten Algemene leiding en ondersteuning Beleidsadvisering Financiën en audit Personeel en organisatie Communicatie Informatisering en automatisering Juridische zaken Facilitaire zaken en beheer Organisatiebrede kosten en huisvesting Subtotaal lasten
4.064 1.456 1.559 3.110 619 3.573 95 3.022 2.766 20.264
4.194 1.264 1.486 4.430 3.678 72 3.480 3.076 21.680
Saldo van baten en lasten
19.672
4.194 1.264 1.486 4.430 3.678 72 3.480 3.076 21.680 21.228
-
-
-
19.672
21.228
21.228
Overzicht programma Overhead
Baten Verhuur gebouwen en personeel Overige goederen en diensten Subtotaal baten
Reserves Onttrekkingen Dotaties Mutaties in reserves Resultaat
21.228
27
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2020
6. Algemene dekkingsmiddelen 6.1
Inhoudelijke algemene dekkingsmiddelen
bedragen x € 1.000
Rekening 2020
Actualisatie 2021
Rekening 2021
Rijksbijdragen OMS opbrengsten Gemeentelijke bijdragen
10.505 1.175 80.606
10.509 84.731
11.613 84.731
1.104 -
Overige baten Subtotaal baten
92.286
95.240
96.344
1.104
25 25
25 25
-
92.261
95.215
96.344
Overzicht algemene dekkingsmiddelen
Saldo
Baten
Lasten Kosten beheer OMS Subtotaal lasten Resultaat
6.2
28
Rijksbijdragen
De hogere ontvangen bijdragen van het Rijk van € 1.100.000 betreffen de loonbijstelling voor de reguliere bijdrage (brief ministerie van J en V d.d. juni 2021) en de specifieke uitkering van het ministerie van Jen V voor het toezicht op de handhaving van de coronamaatregelen. bedragen x € 1.000
Rijksbijdragen Baten Rijksbijdrage Incidentele bijdrage ondersteuning naleving controle op coronatoegangsbewijzen Bijzondere bijdrage CBRN-risico's Bijzondere bijdrage interregionale samenwerking Totaal baten
Rekening 2020
Actualisatie 2021
Rekening 2021
Saldo
9.080 -
9.084 -
9.299 889
215 889
175 1.250 10.505
175 1.250 10.509
175 1.250 11.613
1.104
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2020
6.3
Gemeentelijke bijdragen
bedragen x € 1.000
Gemeentelijke bijdragen
Rekening 2020
Baten Bijdrage crisisbeheersing Bijdrage brandweerzorg Bijdrage alarmering
1.016 78.172 1.416
Subtotaal baten
80.603
Actualisatie 2021
Rekening 2021
1.070 82.172 1.488 84.730
84.731
De inkomensoverdrachten van de gemeenten zijn conform begroting.
29
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2020
7. Verplichte paragrafen 7.1
Weerstandsvermogen en risicobeheersing
7.1.1
Weerstandsvermogen en risico’s
Het weerstandsvermogen wordt gedefinieerd als de weerstandscapaciteit in relatie tot de ongedekte risico’s (niet begrote kosten en kosten waarvoor geen voorziening is gevormd). De weerstandscapaciteit geeft de mogelijkheden van de Veiligheidsregio aan om deze ongedekte risico’s op te vangen. Er is geen wettelijke norm voor het weerstandsvermogen, de relevantie van de resterende risico’s en wat mag worden meegeteld als weerstandscapaciteit. Het beleid en de ratio van het weerstandsvermogen is daarom iets dat door het bestuur van de gemeenschappelijke regeling zelf bepaald moet worden. In de notitie weerstandsvermogen van de VrAA die op 25 september 2017 door het Veiligheidsbestuur is vastgesteld, is dit beleid uitgewerkt. De ratio van het weerstandsvermogen wordt bepaald door de bestaande weerstandscapaciteit te delen op de benodigde weerstandscapaciteit. In de notitie weerstandsvermogen wordt voorgesteld een ratio na te streven met een bandbreedte tussen de 1 en de 1,4. Ultimo 2021 is de ratio weerstandsvermogen 1,3. bedragen x € 1.000
Ratio weerstandsvermogen VrAA Benodigde capaciteit Beschikbare capaciteit Ratio
Ultimo 2020 Ultimo 2020 Ultimo 2021 Ultimo 2021 actualisatie realisatie actualisatie realisatie * 6.821 7.478 6.821 6.876 7.718 8.620 7.718 8.183 1,1 1,2 1,1 1,2
*) na resultaatbestemming 7.1.2
Financiële kengetallen
In het BBV Wijzigingsbesluit van 15 mei 2015 is in artikel 11 een nieuw onderdeel over (financiële) kengetallen toegevoegd. Het opnemen van kengetallen in de begroting en rekening past in het streven naar meer transparantie en omdat daarmee wordt beoogd provinciale staten, de raad en besturen van openbare lichamen in staat te stellen gemakkelijker inzicht te krijgen in de financiële positie en over de baten en de lasten. De kengetallen vormen een verbinding tussen de verschillende de aspecten die het bestuur en de gemeenteraden in hun beoordeling van de financiële positie moeten betrekken om daar een verantwoord oordeel over te kunnen geven. Voor veiligheidsregio’s zijn de volgende kengetallen relevant: Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte In de onderstaande tabellen zijn de kengetallen van de VrAA weergegeven.
30
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2020
Netto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Bedragen x € 1.000
Omschrijving kengetal
Rekening Actualisatie 2020 2021
Rekening 2021
Ratio netto schuldquote (A+B+C-D1-E-F-G)/H*100% Ratio netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen (A+B+C-D2-E-F-G)/H*100%
34,6%
47,1%
36,0%
34,6%
47,1%
36,0%
A. Een raming van het totaal van de vaste schulden. B. Een raming van het totaal van de netto vlottende schulden. C. Een raming van het totaal van de overlopende passiva. D1. Het totaal saldo van de financiële vaste activa, genoemd in artikel 36, onderdelen d,e en f, van het BBV provincies en gemeenten. D2. Het totaal saldo van de financiële vaste activa, genoemd 36, onderdelen b,c,d,e en f, van het BBV provincies en gemeenten. E. Een raming van het totaal van de uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar. F. Een raming van het totaal van alle liquide middelen. G. Een raming van het totaal van de overlopende activa. H. Het geraamde totaal saldo van de baten, exclusief de mutaties reserves.
26.867 5.381 21.244
26.448 11.000 14.379
24.418 2.616 15.169
-
-
-
-
-
-
16.290 70 3.600
1.975 3.070 179
3.741 256 1.676
96.966
98.937
101.350
De twee kengetallen 'netto schuldquote' en de 'netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen' zijn voor VrAA identiek aangezien zij geen leningen aan derden verstrekt. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de veiligheidsregio ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie (Staatsblad van het Koninkrijk der Nederlanden, jaargang 2015, 206). De netto schuldquote (en ook de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) van de veiligheidsregio voor de rekening 2020, actualisatie 2021 en rekening 2021 zijn respectievelijk 34,6%, 47,1% en 36,0 %. In de VNG-uitgave ‘Houdbare Gemeentefinanciën’ (2013) is aangegeven dat wanneer een schuld lager is dan het begrotingstotaal (de quote is <100%) dit als voldoende kan worden bestempeld en boven de 130% als onvoldoende. De percentages van de veiligheidsregio liggen ruim binnen de normen van de VNG.
31
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2020
Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio drukt het eigen vermogen uit als een percentage van het totale vermogen en geeft daarmee inzicht in de mate waarin de veiligheidsregio in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen (Staatsblad van het Koninkrijk der Nederlanden, jaargang 2015, 206). Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van veiligheidsregio. De solvabiliteitsratio’s van de veiligheidsregio voor de rekening 2020, actualisatie 2021 en rekening 2021 zijn respectievelijk 29,2%, 26,6% en 27,8%. In de VNG-uitgave ‘Houdbare Gemeentefinanciën’ (2013) is aangegeven dat wanneer een solvabiliteitsratio hoger is dan 30% dit als voldoende kan worden bestempeld en lager dan 20% als onvoldoende. Het percentage van de veiligheidsregio in de rekening 2021 is hoger dan 20% en is daarmee volgens de norm van de VNG aan de lage kant, maar nog niet onvoldoende. Bedragen x € 1.000
Omschrijving kengetal
Rekening Actualisatie 2020 2021
Rekening 2021
Solvabiliteitsratio A/B*100%
29,2%
26,6%
27,8%
A. Een raming van het totale eigen vermogen.
29.038
25.216
24.227
B. Een raming van het totaal van de passiva.
99.536
94.972
87.160
Structurele exploitatieruimte Bedragen x € 1.000
Omschrijving kengetal Ratio structurele exploitatieruimte ((B-A)+(D-C))/E*100% A. Structurele lasten = (het totaal van de geraamde lasten minus het geraamde totaal van de incidentele lasten per programma. B. Structurele baten = (het geraamde totaal van de baten minus het geraamde totaal van de incidentele baten per programma C. Het beoogde totaal van de structurele toevoegingen aan de reserves voor het overzicht. D. Het totaal van de structurele onttrekkingen aan de reserves voor het overzicht. E. Het geraamde totaal van de baten, exclusief de mutaties reserves.
32
Rekening Actualisatie 2020 2021
Rekening 2021
-1,3%
-0,7%
2,2%
96.918
99.777
102.654
91.565
96.003
99.529
-
434
434
4.083
3.468
5.829
96.966
98.936
101.350
De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door de optelsom van het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves te delen door de totale baten, uitgedrukt in een percentage. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken (Staatsblad van het Koninkrijk der Nederlanden, jaargang 2015, 206). De ratio’s structurele exploitatieruimte van de veiligheidsregio voor de rekening 2020, actualisatie 2021 en rekening 2021 zijn respectievelijk -/-1,3%, -/-0,7% en 2,2%. Dit betekent dat de structurele baten in 2021 toereikend zijn om de structurele lasten te dekken.
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2020
7.2
Bedrijfsvoering
Bedrijfsvoering betreft de bedrijfsprocessen binnen een organisatie om de beleidsdoelstellingen te kunnen realiseren evenals de sturing en beheersing daarvan (Artikel 14 BBV). In de onderstaande tabellen wordt de formatie, bezetting en het verschil per werkmaatschappij weergegeven. In de paragrafen 7.2.1 en 7.2.2 wordt de bedrijfsvoering per werkmaatschappij toegelicht. De bezettingsgegevens in de onderstaande tabel betreffen de bezettingscijfers van december 2021.
Formatie per 31-12-2021
24uursdienst en Dagdienst overig repressief
Vrijwilligers
Totaal
Brandweer
269,3
474,5
248,0
991,8
GHOR
19,0
-
-
19,0
Totaal
288,3
474,5
248,0
1.010,8
24Dagdienst uursdienst en overig
Vrijwilligers
Totaal
273,0
996,0
Bezetting per 31-12-2021
Brandweer
244,1
GHOR
19,0
478,9
19,0 -
Totaal
263,1
Verschil formatie en bezetting per 31-12-2021
Brandweer
478,9
273,0
1.015,0
24uursdienst en Dagdienst overig repressief
Vrijwilligers
Totaal
25,2
4,4-
25,0-
4,2-
GHOR
-
-
-
-
Totaal
25,2
4,4-
25,0-
4,2-
7.2.1
Formatie en bezetting VrAA/BAA
De totale formatie bij VrAA/BAA bedraagt 743,78 fte terwijl de werkelijke bezetting op 31 december 2021 723,02 fte was. Dit houdt in dat er eind 2021 sprake was van een onderbezetting van 20,76 fte (2,8% van de formatie) 7.2.2
GHOR
Het personeel van de GHOR is in een aparte afdeling gepositioneerd bij de GGD Amsterdam van de gemeente Amsterdam en voert van daaruit regionale taken uit ten behoeve van de Veiligheidsregio Amsterdam Amstelland en de Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland (t/m 31 december 2020). De formatie van de GHOR bedraagt 19,7 fte en de werkelijke gemiddelde bezetting over 2020 bedraagt 18,5 fte. 7.2.3
Ziekteverzuim
Het reguliere ziekteverzuim bij VrAA/BAA is nog onverminderd hoog. Ten opzichte van dezelfde periode vorige jaar is het percentage ziekteverzuim gestegen met 1,15% (12,15% in 2021 tegen 11,0% in 2020). Het hoge
33
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2020
verzuimpercentage heeft verschillende oorzaken. Enerzijds heeft dit te maken met de lage verzuimdrempel van medewerkers. Anderzijds is er een hoog aandeel psychisch verzuim (vaak relatie met PTSS). Ook is veel verzuim werk-gebonden of heeft te maken met (gemedicaliseerde) privé problematiek. 1% van het verzuim wordt veroorzaakt door Covid. In 2021 is een nieuw gezondheidsbeleid opgesteld met focus op duurzame werkhervatting om zo de langdurige verzuimdossiers structureel op te lossen. In Q4 2021 is de projectleider gezondheidsbeleid gestart en werkt met een vast verzuimteam (intern en extern) aan verschillende acties. In de aanpak is er aandacht voor frequent verzuim, mentale veerkracht en suïcide preventie. Het doel is om het reguliere verzuimpercentage VrAA/BAA binnen 3 jaar (2024) te verlagen naar 7%. 7.2.4
Duurzaamheid
VrAA heeft zich het doel gesteld in 2030 emissievrij te zijn. De belangrijkste bedrijfsonderdelen met de grootste impact op het verduurzamen van de organisatie zijn vastgoed, materieel en overige bedrijfsvoering. Duurzaamheid speelt al jarenlang een rol binnen VrAA. Door de internationale Sustainable Development Goals (SDGs) van de Verenigde Naties als raamwerk te erkennen én deze duurzame ontwikkelingsdoelen te koppelen aan onze beleidsdoelen wordt er meer integraal en gestructureerd naar duurzaamheid gekeken. VrAA neemt op een groene en maatschappelijk verantwoorde handelswijze aan en kijkt daarmee breder dan alleen het terugdringen van emissies. De belangrijkste successen die in 2021 zijn bereikt: - Vastgoed: zonnepanelen voor 9 locaties, 6 locaties zijn volledig voorzien van ledverlichting en 2 locaties zijn gasloos of daarop voorbereid (3 locaties). - Materieel: aanschaf eerste elektrische tankautospuit, EED Energie-audit uitgevoerd waarin de CO2 uitstoot voor het vervoer in kaart is gebracht, aanschaf van elektrische wagens. - Overige bedrijfsvoering: afval wordt gescheiden en inkoop van groene stroom en gas. - Een geslaagde proef met het plaatsen van een bijenkast op het dak van 1 locatie. Ter bevordering van de biodiversiteit worden dit uitgebreid naar meerdere locaties.
- Er is een Green Office opgericht om de groene beweging binnen de organisatie aan te sporen en te bewaken. 7.2.5
Processen
We hebben (in de digitalisering stappen) gezet in het invoeren en optimaliseren van primaire en ondersteunende processen zoals: - Een nieuw processoftware (Business Central) waarmee de financiële, fiscale en logistieke processen optimaal zijn ingericht en beheerd. - Het herinrichten van processen in het personeels- en salarissysteem (AFAS). - We bereiden ons voor om MS365 in 2022 tot implementatie over te gaan. - Verdere professionalisering van ons inkoop- en aanbestedingsbeleid.
7.3
Financiering
7.3.1
Treasuryfunctie
Leidend voor de treasuryfunctie is het Treasurystatuut van de Veiligheidsregio, met daarin de volgende uitgangspunten: ‒ het risico wordt laag gehouden door gebruik te maken van een liquiditeitsplanning en niet toestaan van het gebruik van allerlei risicovolle financiële producten; ‒ tijdelijke overschotten worden via Schatkistbankieren ondergebracht bij het Ministerie van Financiën. Afhankelijk van de ontwikkelingen in daadwerkelijke investeringen en de ontwikkelingen van reserves en voorzieningen worden extra financiële middelen aangetrokken.
34
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2020
7.3.2
Renterisiconorm
De Wet Fido begrenst via de renterisiconorm het deel van de totale langlopende schuld dat in een gegeven jaar een renterisico mag hebben. De renterisiconorm bepaalt dat het bedrag van de langlopende schuld dat binnen een gegeven jaar verplicht moet worden afgelost, of waarvan de rente moet worden herzien, maximaal 20% van het begrotingstotaal mag bedragen. Het doel van deze norm is dat de portefeuille van langlopende leningen zodanig over de jaren verdeeld is, dat het renterisico dat voortkomt uit herfinanciering en renteherzieningen gelijkmatig wordt gespreid. Het renterisico van de veiligheidsregio bedraagt in 2021 daarom € 3 miljoen en dit is ruim binnen de renterisiconorm van € 20,552 miljoen. bedragen x € 1.000
Renterisiconorm
2021 3.033 3.033
A. Renteherzieningen B. Herfinanciering C. Renterisico (A+B) D E
Begrotingstotaal (A) Renterisiconorm (20% van A)
Ruimte (+)/ overschrijding (-) (E-C)
7.3.3
102.760 20.552 17.519
Kasgeldlimiet
De Wet Fido begrenst middels de kasgeldlimiet de maximale kortlopende schuld. Deze limiet bepaalt dat de kortlopende schuld maximaal 8,2% van het begrotingstotaal (het totaal van lasten) mag zijn. De kasgeldlimiet van de veiligheidsregio bedroeg in 2021 € 8,426 miljoen. De gemiddelde liquiditeitspositie van het 1e tot en met het 4e kwartaal in de onderstaande tabel betreft het gemiddelde van de begin- en eindsaldi van het desbetreffende kwartaal. De veiligheidsregio heeft in 2021 ruim binnen de kasgeldlimiet geopereerd.
bedragen x € 1.000
Kasgeldlimiet 2021 A. Begrotingstotaal
Kwartaal Kwartaal Kwartaal Kwartaal 1 2 3 4 102.760 102.760 102.760 102.760
B. Kasgeldlimiet (A*8,2%)
8.426
8.426
8.426
8.426
C. Netto kortlopende schuld
1.382-
1.166
1.399
6.757
Ruimte (+) / overschrijding (-)
9.808
7.261
7.027
1.669
35
Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2020
7.3.4
Renteresultaat
Een hoger renterisico leidt tot een hoger risicoprofiel, aangezien de rente op lange termijn een onzekere factor is. Momenteel is de rente laag, maar het tij kan op enig moment keren. Dit wordt ondervangen middels een financieringsstructuur die hier zo min mogelijk gevoelig voor is. Door binnen de voorziening kapitaallasten te rekenen met een hogere rekenrente (1,25%) dan de daadwerkelijke effectieve rente die wordt betaald ( 0,7% in 2021) wordt het renterisico verlaagd. Het bedrag aan werkelijk betaalde rente in 2021 bedraagt € 162.000. De veiligheidsregio heeft geen renteresultaat. 7.3.5
Financiering vaste activa
In totaal zijn vier vaste geldleningen afgesloten (in 2016 ging het om een aantal van drie en in 2019 om een aantal van één). Daarnaast is er begin 2021 een lening met een looptijd van 3 maanden afgesloten, die inmiddels is afgelost, De specificaties staan in het onderstaande overzicht weergegeven. De bedragen zijn weergeven in duizenden euro’s. leningnr