Oplegbrief bij jaarlijkse financiële stukken SPW.docx

Aan: de raden van deelnemende gemeenten en Provinciale Staten

Velsen-Zuid: Uw kenmerk: Onderwerp: Bijlage(n):

Postbus 2571, 2002 RB Haarlem Genieweg 46a, Velsen-Zuid 023 – 520 28 20 info@recreatienoordholland.nl www.spaarnwoude.nl K.v.K. 34359324

30 maart 2026 -Financiële jaarstukken recreatieschap Spaarnwoude 1. Jaarrekening 2025 2. Infographic ‘2025 in vogelvlucht’ 3. Begrotingswijziging 2026 4. Concept Programmabegroting 2027 5. Verordening financieel beheer SPW 2026 + compare versie

Behandeld door: Geachte Raads- en Statenleden, Het dagelijks bestuur heeft in de vergadering van 26 maart 2026 de financiële jaarstukken van Recreatieschap Spaarnwoude voorlopig vastgesteld. Hierbij zenden wij u: • De jaarstukken (jaarrekening en jaarverslag Spaarnwoude 2024 (bijlage 1) met de Infographic ‘2025 in vogelvlucht’ (bijlage 2) • De begrotingswijziging Spaarnwoude 2026 (bijlage 3) • De Concept Programmabegroting Spaarnwoude 2027 (bijlage 4) • Concept Verordening financieel beheer SPW (bijlage 5) Wij verzoeken u eventuele zienswijzen kenbaar maken. Het algemeen bestuur zal in de vergadering van 2 juli 2026 besluiten over de definitieve vaststelling van de jaarstukken. Daarna worden deze vóór 15 juli 2026 ter goedkeuring toegezonden aan de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Vanwege de strenge eisen aan de indieningstermijnen verzoeken wij u met klem uw reactie te versturen uiterlijk 4 juni 2026, zodat het dagelijks bestuur uw zienswijze kan behandelen op 18 juni 2026 en vervolgens agenderen voor de vergadering van het algemeen bestuur van 2 juli 2026. Het dagelijks bestuur voegt de commentaren waarin uw zienswijze is vervat bij de ontwerpbegrotingen en -rekening, zoals deze aan het algemeen bestuur wordt aangeboden. Resultaat 2025 en uitvoering vanaf 2026 2025 is afgesloten met een positief resultaat van bijna € 1M.

Gezien toekomstige (incidentele) uitgaven biedt dit een solide financiële uitgangspositie voor de komende periode, waarin gewerkt wordt aan de uitvoering van het uitvoeringsprogramma op basis van de Visie Spaarnwoude Park 2040. Het programma is grotendeels volgens planning uitgevoerd in lijn met de begroting. Een deel van de grootonderhoudsprojecten is doorgeschoven naar 2026, voornamelijk door externe afhankelijkheden, zoals vergunningstrajecten, samenwerking met ketenpartners en beperkte beschikbaarheid van aannemers door de krappe arbeidsmarkt. Daarnaast kennen enkele complexe projecten in het uitvoeringsprogramma een langere doorlooptijd.

Recreatieschap Spaarnwoude is een samenwerkingsverband van de provincie Noord-Holland en de gemeenten Amsterdam, Haarlem, Haarlemmermeer en Velsen. Informatieboerderij Zorgvrij is gevestigd te Velsen-Zuid, Genieweg 50. Recreatie Noord-Holland NV verzorgt in opdracht van het bestuur van Spaarnwoude het beheer en onderhoud van de recreatiegebieden.

De recente ontwikkelingen in de evenementenbranche maken dat de inkomsten uit evenementen de komende jaren onzeker zijn. Het recreatieschap houdt voorzichtig rekening met lagere baten. Ondanks deze ontwikkelingen heeft het recreatieschap in 2025 een hogere opbrengst uit evenementen dan was voorzien. In 2026 zetten we onverminderd in op de realisatie van het uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park 2040 en de projecten uit de Regiodeal MRA West. Deze trajecten overlappen elkaar en versterken onze ambitie om te bouwen aan een toekomstbestendig Spaarnwoude Park, met sterke regionale samenwerkingen en een duidelijke positionering in de Metropoolregio Amsterdam. Per saldo wordt in 2026 ruim € 3,5 ton aan de reserves onttrokken. Gezien de wijze van financieren van de ontwikkeling van Spaarnwoude Park is deze begrote onttrekking een verantwoorde handeling, omdat deze reserves voor ontwikkeling bedoeld zijn en de ontwikkeling op termijn voor beheer en onderhoud kostenneutraal is. Met de toekenning van de Regiodeal met in totaal circa drie miljoen euro rijksbijdrage waarvan de eerste bedragen in 2025 zijn uitgegeven wordt bovendien meer gerealiseerd bij de ingebrachte projecten uit het uitvoeringsprogramma en wordt de regionale samenwerking versterkt.

In 2027 ligt het totale begrotingssaldo voor Spaarnwoude op ruim € 7 ton negatief. Op basis van recente inkomsten is dit verantwoord. De uitdaging blijft wel onverminderd bestaan om de komende jaren een duurzame wijze van financiering voor het hele gebied te zoeken. De Regiodeal MRA West loopt nog enkele jaren, maar er komt geen nieuwe tranche. Binnen de Regiodeal loopt het traject in het kader van duurzame gebiedsfinanciering, waarbij Spaarnwoude onderzoeksgebied is. Dit biedt mogelijk perspectief op concrete invulling aan de financiële zoektocht. Financiële jaarstukken in een compacte vorm volgens BBV Het recreatieschap presenteert de jaarstukken in overeenstemming met de regels van de BBV én in een compacte vorm: namelijk geconsolideerd. Dit houdt in dat er geen of beperkte verantwoording per deelbegroting wordt gegeven, volgens het advies van het ministerie van BZK. Eind 2023 heeft het algemeen bestuur besloten om de deelbegrotingen SPW en SGP samen te voegen. Deelbegroting SMG loopt nog tot 2033. Wijziging Verordening financieel beheer

Het eind 2025 vastgestelde kader voor begrotingsrechtmatigheid moet worden verwerkt in de Verordening financieel beheer. In overeenstemming met de Gemeenschappelijke regeling van het recreatieschap moeten deze aanpassingen voor zienswijze worden gestuurd aan de gemeenteraden en Provinciale Staten voordat het algemeen bestuur de wijziging vaststelt. Als u vragen heeft of nadere toelichting op de financiële stukken wenst, verzoeken wij u contact op te nemen met ondergetekende via pharmsen@recreatienoordholland.nl of telefoonnummer 06-49879603. Met vriendelijke groet, Namens het bestuur van Recreatieschap Spaarnwoude

Peter Harmsen Programmamanager Recreatieschap Spaarnwoude