GGA bijl05 Ontwerp Programmabegroting 2024
Tekst van het document
Versie 13 april 2023
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Inhoudsopgave Samenvatting .............................................................................................. 3 Programma’s ............................................................................................... 6 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting ...................................................... 8 Programma 2. Beheer en onderhoud........................................................... 10 Programma 3. Toezicht en veiligheid ........................................................... 14 Programma 4. Bestuur en ondersteuning .................................................... 15 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ............................................... 17 Paragrafen ................................................................................................. 19 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................. 20 B. Kapitaalgoederen ..................................................................................... 22 C. Financiering .............................................................................................. 27 D. Bedrijfsvoering en openbaarheid Woo .................................................... 28 E. Grondbeleid .............................................................................................. 32 F.
Participanten ............................................................................................ 33 Overzicht van baten en lasten .................................................................... 36 Bijlagen ..................................................................................................... 47
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Figuur 1: Het werkgebied van Groengebied Amstelland
Pagina 2 van 50
Samenvatting
Programma’s
Samenvatting De gemeenten Amsterdam, Amstelveen, Diemen en Ouder-Amstel nemen samen met Provincie Noord-Holland deel in de gemeenschappelijke regeling van recreatieschap Groengebied Amstelland. Het Groengebied bekostigt haar activiteiten uit inkomsten van huren, pachten, evenementen (in voorkomende gevallen projectsubsidies) en bijdragen van de participanten. Het doel van Groengebied Amstelland is vastgelegd in artikel 2 van de Gemeenschappelijke Regeling: a. Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; b. Het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; c. Het tot stand brengen en onderhouden van een harmonisch landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde en dat rekening houdt met een gezonde agrarische bedrijfsvoering. Kerngegevens: Meer dan 3,5 miljoen bezoeken bij de laatste meting in 2021, 4.000 hectare werkgebied waarvan 712 hectare beheergebied met 188 hectare water.
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Ambities Het bestuur is voornemens in de zomer van 2023 haar ambities vast te stellen voor instandhouding en verbetering van de recreatieve voorzieningen en natuurwaarden in de komende jaren. Ten tijde van de samenstelling van deze programmabegroting is reeds een conceptversie van het ambitiedocument vastgesteld. Met het ambitiedocument wordt op haar taakvelden mede invulling gegeven aan de regionale ambities en taakstellingen en waar mogelijk aan gemeentelijke omgevingsvisies. De uitwerking van de ambities: breder recreatief aanbod, betere spreiding van de recreatiedruk en versterking van de biodiversiteit en wordt vastgelegd in een voortschrijdend meerjarenuitvoeringsprogramma. Eerste concept van de financiële scenario’s komt eind 2023 aan de orde.
Wat willen we bereiken? Groengebied Amstelland zorgt binnen het met haar beheer en onderhoud voor instandhouding van de groenstructuren, paden, routes en zwemvoorzieningen conform onderhoudsniveau CROW-systematiek niveau B. Daarvoor is de mening van ons publiek belangrijk. Hiervoor hebben we in 2023 de online raadplegingstool Swipocratie ingezet en wordt voor 2024 een waarderings- en behoefte onderzoek gepland. Dit onderzoek zal dienen als nulmeting voor het uitvoeringsprogramma.
Reacties op de Kadernota 2024 In het najaar stelde het bestuur de kadernota 2024 vast. De inhoud daarvan is gericht op continuïteit en is beleidsarm van opzet. Definitieve vaststelling van het ambitiedocument en het opstellen van een uitvoeringsprogramma moet immers nog plaatsvinden. Aansluitend werden de participanten van het Groengebied in de gelegenheid gesteld om een reactie of eventueel sturing te geven aan het te voeren beleid. De gemeenten Amstelveen en Diemen besloten geen zienswijze in te dienen. De indicatief aangegeven doelen in de kadernota worden onderstaand in de programma’s uitgewerkt.
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Het Groengebied neemt deel aan het uitwerken en realiseren van het Toekomstplan Gaasperplas. Samen met de gemeente Amsterdam wordt waar gewenst en mogelijk, uitbreiding gegeven aan het voorzieningenniveau. Met de gemeenten, provincie en Staatsbosbeheer werken we in de Diemerscheg wordt samen aan het realiseren van de Beheer en Onderhoudsstrategie. Daardoor worden het recreatieve aanbod en de natuurwaarden vergroot. Ook de Amstelscheg kampt met toenemende recreatiedruk en nieuwe opgaven. In samenwerking met de provincie, het waterschap en de betrokken gemeenten wordt het gebiedsperspectief Amstelscheg geactualiseerd en wordt geïnvesteerd in uitbreiding van voorzieningen en verduurzaming.
Pagina 3 van 50
Programma’s
Samenvatting
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Verkoop aandelen uitvoeringsorganisatie RNH
Financieel resultaat
Provincie Noord-Holland wil de aandelen verkopen aan Staatsbosbeheer. Daarbij heeft Staatsbosbeheer de intentie om de uitvoeringsorganisatie RNH te integreren in zijn eigen organisatie. De gevolgen voor de continuïteit en kwaliteit van de dienstverlening zijn afhankelijk van de afspraken die de provincie bij de verkoop maakt en de naleving daarvan door Staatsbosbeheer. Bij een dergelijke verandering kan in het algemeen een tijdelijk vermindering van de dienstverlening optreden. De invulling van dit onderwerp in de risicoparagraaf (zie de paragraaf weerstandsvermogen) is door de uitvoeringsorganisatie overgelaten aan de recreatieschappen zelf.
De programmabegroting 2024 sluit met een positief saldo van € 361.956,-. Begroting 2024
Begrotingswijziging 2023
Jaarrekening 2022
Lasten
4.461.121
4.550.040
4.052.778
Baten
4.823.077
4.544.397
4.328.844
Saldo
361.956
-5.643
276.066
De totale begrote lasten liggen € 89.000,- lager dan vorig jaar, zoals hierboven in de tabel is weergegeven. Dat verschil wordt bepaald door:
Wat gaat het kosten? De lasten en baten per programma samengevat, zijn als volgt opgebouwd: Programma
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
101.879
3.731
-98.148
2. Beheer en onderhoud
3.310.161
797.163
-2.512.998
3. Veiligheid en toezicht
523.302
-
-523.302
4. Bestuur en ondersteuning
524.529
-
-524.529
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves
1.250
4.022.183
4.020.933
Totaal voor bestemming
4.461.121
4.823.077
361.956
Ad 5. Mutaties reserves
371.156
9.200
361.956
Totaal na bestemming
4.832.277
4.832.277
-
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Meer kosten dagelijks onderhoud (€ 123.000,-);
Meer inzet RNH over diverse programma’s (€ 58.000,-);
Stijging bedrijfskosten over diverse programma’s (€ 11.000,-);
Minder kosten inzake incidentele projecten welke in 2023 zijn opgevoerd maar in 2024 grotendeels niet (€ 218.000,-);
Minder kosten GO door project baggeren De Hoge Dijk welke deels gesubsidieerd werd (€ 63.000,-).
De begrote baten zijn € 279.000,- hoger dan de begroting 2023 na wijziging. Dat verschil wordt veroorzaakt door:
Meeropbrengsten door indexatie participantenbijdrage conform gemeenschappelijke regeling (€ 301.000,-);
Meer opbrengsten door indexatie op pacht, huur en leges (€ 59.000,-);
Minder opbrengst inzake bagger project De Hoge Dijk (€ 63.000,-);
Minder rentebaten (€ 11.000,-);
Minder projectsubsidies (€ 7.000,-).
Pagina 4 van 50
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen
Risicobeheersing
Stand per 1-1-2024 1.513.391
Stand per 31-12-2024 1.884.547
Bestemmingsreserve investeringen
395.058
395.058
-
Bestemmingsreserve egalisatie
82.923
73.723
-9.200
Totaal reserves
1.991.372
2.353.328
361.956
Voorziening groot onderhoud
1.151.684
1.339.766
188.082
Totaal reserves en voorzieningen
3.143.056
3.693.094
550.038
Algemene reserve
Overzicht van baten en lasten
Verschil 371.156
Jaarlijks worden de risico's die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie van het recreatieschap geïnventariseerd en gekwantificeerd. De belangrijkste risico’s voor Groengebied Amstelland zijn:
Overmacht: pandemieën/(vogel)ziektes, extreme weersomstandigheden, brand/hittestress, predatoren en nieuwe invasieve soorten;
Beperkte ontwikkelmogelijkheden en verdiencapaciteit.
De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 563.250,-. De huidige weerstandscapaciteit liggen boven het niveau van de berekende risico's.
Figuur 2: Speelsloot bij De Hoge Dijk
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 5 van 50
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma’s al met ruim 136.000 inwoners. Daardoor is een substantiële toename in recreatiebehoefte te verwachten voor de regio;
Hoofddoelstelling Het doel van Groengebied Amstelland is vastgelegd in artikel 2 van de Gemeenschappelijke Regeling: a. Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; b. Het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; c. Het tot stand brengen en onderhouden van een harmonisch landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde en dat rekening houdt met een gezonde agrarische bedrijfsvoering. Alle activiteiten van het recreatieschap dragen bij aan deze doelen. Verder geven de vigerende ambities en beleid van de participanten richting aan de activiteiten.
Natuurwaarden die onder druk staan door onder meer de stikstofdepositie en afname van de biodiversiteit;
Klimaatadaptatie en beter verbinden van groen met de stad. Dat biedt ook kansen om de biodiversiteit te versterken door het buitengebied ‘de stad in te trekken’ en recreatie- en natuurbeleving al bij de voordeur te laten beginnen;
Het provinciale ruimtelijk- en natuurbeleid. Tussen onder meer het Natuurnetwerk Nederland en de voor initiatieven gewenste ontwikkelruimte binnen de recreatiegebieden, kan spanning ontstaan. Het recreatieschap wordt daarin betrokken vanuit haar rol als gebieds- en routebeheerder;
Gemeentelijk beleid op het gebied van duurzaam en gezond bewegen, betrokkenheid bij voedselproductie Die spreken de sociale en gezondheidsfunctie van onze gebieden aan;
De voorbereiding op de verdeling van de participantenbijdragen. Die werd vastgesteld in 2020 voor de duur van 5 jaar. In 2024 worden de bijdragepercentages opnieuw vastgesteld op basis van de inwoneraantallen van de deelnemende gemeenten, voor de volgende periode van 5 jaren;
Herziening van de (duur van) erfpachten met Staatsbosbeheer, financiering van de voormalige RoDS-gebieden (Diemerbos) en opvolging van de inmiddels verlopen samenwerkingsovereenkomst Diemerbos;
Provincie Noord-Holland wil de aandelen te verkopen aan Staatsbosbeheer. Daarbij heeft Staatsbosbeheer de intentie om de uitvoeringsorganisatie RNH te integreren in zijn eigen organisatie. Het recreatieschap heeft tot en met 2024 een raamovereenkomst met RNH voor uitvoering van de programma’s en diensten. Voor de periode vanaf 1 januari 2025 werkt het Bestuursbureau aan een voorstel voor vernieuwing van de raamovereenkomst.
Ambities Het bestuur stelt haar ambities vast voor instandhouding en verbetering van de recreatieve voorzieningen en natuurwaarden in de komende jaren. Daarmee wordt op haar taakvelden mede invulling gegeven aan de regionale ambities en taakstellingen en waar mogelijk aan gemeentelijke omgevingsvisies. De uitwerking van de ambities: breder recreatief aanbod, betere spreiding van de recreatiedruk en versterking van de biodiversiteit en wordt vastgelegd in een voortschrijdend meerjarenuitvoeringsprogramma.
Actuele ontwikkelingen De uitvoering van beleid, beheer en onderhoud wordt in 2024 en de jaren erna beïnvloed en soms ook gestuurd door ontwikkelingen buiten het recreatieschap. Belangrijke invloeden waarop in (al) 2023 moet worden geanticipeerd, zullen zijn:
De groei van de bevolking in de metropoolregio Amsterdam (MRA). De participantengemeenten van het Groengebied groeien tot en met 2030 alleen
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 6 van 50
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma’s Groengebied Amstelland wil haar doelen realiseren aan de hand van vijf programma’s. Per programma wordt gewerkt aan diverse taakvelden. Per taakveld zijn operationele doelen voor 2024 bepaald.
Reguliere werkzaamheden Het saldo van de reguliere baten en lasten ligt hoger dan voorgaande jaren, zoals in onderstaande tabel is weergegeven. Dit positieve resultaat is versterkt door het effect van de gehanteerde indexering van 8,2%.
Programma
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
101.879
3.731
-98.148
2. Beheer en onderhoud
3.310.161
797.163
-2.512.998
3. Veiligheid en toezicht
523.302
-
-523.302
Lasten
4. Bestuur en ondersteuning
524.529
-
-524.529
Baten
4.803.888
4.521.110
4.301.364
Saldo
384.893
235.292
365.478
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves)
1.250
4.022.183
4.020.933
4.461.121
4.823.077
361.956
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Ad 5. Mutaties reserves
371.156
9.200
361.956
Totaal na bestemming
4.832.277
4.832.277
-
Totaal voor bestemming
Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten Participantenbijdragen Totaal baten voor bestemming
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Begroting Begroting na 2024 wijziging 2023 4.418.995 4.285.818
Jaarrekening 2022 3.935.887
Incidentele werkzaamheden Het saldo van de incidentele baten en lasten ligt lager dan voorgaande jaren, zoals in onderstaande tabel is weergegeven. De voornaamste reden hiervoor is dat er nog geen raming is voor de uitvoeringsprogrammaprojecten in 2024. Deze zullen voortvloeien uit het uitvoeringsprogramma welke naar verwachting eind 2024 gecompleteerd zal worden, waarna voorstellen gedaan zullen worden ter uitvoering van deze projecten.
19.189 829.205 3.974.683 4.823.077
Lasten
Begroting Begroting na 2024 wijziging 2023 42.126 264.222
Jaarrekening 2022 116.891
Baten
19.189
23.287
27.479
Saldo
-22.937
-240.935
-89.412
Pagina 7 van 50
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Ambitie
Taakveld 5.7.1
Met het programma ontwikkeling en inrichting zet het recreatieschap zich in voor de ontwikkeling van recreatie en natuur. Voor 2024 gaat het vooral om:
Inventariseren, opvoeren en prioriteren projecten ten behoeve van het op te stellen uitvoeringsprogramma;
Mede- uitwerking en realisatie projecten Toekomstplan Gaasperplas;
Bijdragen aan het opstellen van het gebiedsperspectief Amstelscheg
Hoeder landschappelijke waarden en dubbel ruimtegebruik in relatie tot verstedelijking en veelheid aan aanspraken.
Operationele doelen per taakveld voor 2024 Taakveld 3.1
Economische ontwikkeling
Voor de recreant is horeca een belangrijke waarde voor het verblijf in de gebieden. Bij bijvoorbeeld de participatie voor het Toekomstplan Gaasperplas werd dat meermalen bevestigd. Groengebied zet zich in voor voldoende rustplaatsen en duurzame horeca. Taakveld 3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Door het ondernemersloket worden de verzoeken van ondernemers behandeld en zo nodig verder begeleid. Dat geldt ook voor de organisatoren van grote evenementen, die worden begeleid bij de uitvoering. Het gaat om evenementen die passen binnen de beleidsruimte die door de gemeenten is aangegeven. De begeleiding door het recreatieschap richt zich onder andere op het minimaliseren van de impact op de omgeving.
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Hieronder vallen activiteiten die ondersteunend zijn aan het beheer en onderhoud (programma 2):
Ondersteuning voor beheerplannen en beheersysteem;
Ondersteuning voor planmatige uitvoering van groot onderhoud en vervangingen;
Coördinatie voor beheer en communicatie over zwemwaterkwaliteit.
Baten en lasten Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Bedrijfskosten Inzet RNH
Begroting Begroting na 2024 wijziging 2023 16.000 99.963
Jaarrekening 2022 31.685
85.879
190.973
121.261
Kapitaallasten
-
-
-
Totale lasten
101.879
290.936
152.946
Opbrengsten
-
-
-
Subsidies en projectbijdragen
3.731
3.589
3.726
Totale baten
3.731
3.589
3.726
-98.148
-287.347
-149.220
Saldo
Pagina 8 van 50
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer 3.1 Economische ontwikkeling 3.2.1 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 5.7.1 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Totaal
Betreft -Ambitie- en visieproces en programmering -Ondernemersloket Diverse projecten
Lasten -
Baten -
71.857
866
10.953 19.069 101.879
2.865 3.731
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld Nr.
Projectnaam
2.1.1
Reguliere werkzaamheden verkeer en vervoer
-
-
Subtotaal taakveld 2.1.1
-
-
Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling
54.991
-
Ambitiedocument en inzet Swipocratie
16.000
3.1
Diemerbos Subtotaal taakveld 3.1 3.2.1 3.3 5.7.1
Begroting 2024 Lasten Baten
866
866
71.857
866
Reguliere werkzaamheden ontwikkeling en inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur
-
-
Subtotaal taakveld 3.2.1
-
-
Reguliere werkzaamheden bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
10.953
-
Subtotaal taakveld 3.3
10.953
-
Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht)recreatie
9.267
Ontwikkeling Gaasperplas
4.851
GU Gaasperplas Centraal
4.951
2.865
Subtotaal taakveld 5.7.1
19.069
2.865
Totaal
101.879
3.731
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 9 van 50
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2. Beheer en onderhoud Ambitie
Operationele doelen per taakveld voor 2024
Met het programma beheer en onderhoud zet het recreatieschap zich in voor de instandhouding van recreatie en natuur. Voor 2024 gaat het vooral om:
Taakveld 2.1.2
Verkeer en vervoer
De werkzaamheden onder dit taakveld bestaan uit:
In standhouden en bevorderen variatie in beheerdoeltypen;
Een bijdrage leveren aan Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen door onder meer het betrekken van mensen met een achterstand tot de arbeidsmarkt bij beheer en onderhoud;
Jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en vervanging van wegen, paden, kunstwerken, wegmeubilair. Inclusief afschrijvingen;
Dagelijks onderhoud om bijvoorbeeld in het najaar de bladen van de fietspaden op te ruimen en het leegzuigen van straatkolken.
Samenwerking met partners in natuur- en landschapsbeheer (kennis en ondersteuning);
Inzetten van onderhoud voor vergroting biodiversiteit;
Het versterken van de natuurwaarden en deze bekend en beleefbaar maken;
Actueel houden accenten en inzet (kwalitatief en kwantitatief) toezicht en handhaving;
Het meewerken aan uitvoering van zelfbeheer in de stadsranden;
Samenwerking op het gebied van natuurbeleving en voorlichting;
Schone recreatiegebieden: beheersing afvalproblematiek;
Operationele afstemming met gemeenten over vergunningen en ontheffingen;
In standhouden van routevoorzieningen;
Het onderhouden van het recreatieve aanbod en inspelen op de toegenomen en toenemende recreatiedruk;
Aantrekkelijk, schoon, heel en veilig houden van de recreatiegebieden. Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen.
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Taakveld 3.2.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
De uitvoeringsorganisatie zorgt voor het afhandelen van WOB-verzoeken, canonherzieningen en andere notariële wijzigingen van erfpachtcontracten. Taakveld 3.4 Economische promotie Dit taakveld omvat het begeleiden van exploitatieontwikkelingen. Onderdelen hiervan zijn: het bevorderen van de samenwerking tussen lokale ondernemers en het recreatieschap op het gebied van begeleiden toerisme en recreatie samen met gemeenten uitwerken en communiceren van locaties voor horeca-ontwikkeling en het inspelen op ontwikkelingen met betrekking tot het al dan niet houden van evenementen. Taakveld 5.3
Cultuur presentatie en productie
Het faciliteren van kleine, lokaal gerichte en grote evenementen zoals SLOWtriatlon, Run for Kika, Open Air, Reggae Lake, Guilty Pleasure en Fiesta Macumba.
Pagina 10 van 50
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Taakveld 5.7.2
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Instandhouding van recreatiegebieden en -voorzieningen die aantrekkelijk, schoon, heel en veilig zijn. Hiervoor vindt jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en vervanging van onder andere gras, beplanting, water, stranden en speeltoestellen plaats:
Overzicht van baten en lasten
Voeren van beheer dat de biodiversiteit ondersteunt en bevordert in de natuurlijke zones. Dit bestaat o.a. uit het natuurlijke beheer van riet, bloemrijke velden en bermen, terugdringen spontane opslag (bijvoorbeeld bramen en Japanse duizendknoop) en het rekening houden met bloeiperiodes van zeldzame bloemen bij het maaibeheer; Onderhouden en uitbreiden van de route netwerken inclusief promotie en het onderhouden van de digitale infrastructuur.
Meerjarenonderhoudsplanning (MJOP) voor 2025-2028 Wanneer een doel uit 2024 niet helemaal gerealiseerd kan worden, kan binnen het budget dat is begroot voor programma 2 alvast worden ingezet op (voorbereidingswerkzaamheden voor) deze doelen. Voor het groot onderhoud aan kapitaalgoederen wordt een meerjarenplanning gehanteerd. De kosten van het groot onderhoud worden elk jaar onttrokken aan de voorziening groot onderhoud. Om voldoende middelen beschikbaar te houden, wordt jaarlijks met een gemiddelde van de geraamde kosten over de komende 10 jaar gereserveerd en als bijdrage toegevoegd aan de voorziening groot onderhoud.
Baten en lasten Programma 2. Beheer en onderhoud Bedrijfskosten DO
Begroting 2024
Begrotingswijziging 2023
Jaarrekening 2022
1.427.792
1.304.709
1.277.933
Overige bedrijfskosten
384.235
380.316
300.928
Inzet RNH
862.984
837.586
750.529
GO*
421.918
1.198.052
891.989
Kapitaallasten
25.150
25.150
15.945
Subtotaal lasten
3.122.079
3.745.813
3.237.324
Dotatie voorziening GO*
610.000
610.000
610.000
Onttrekking voorziening GO*
-421.918
-1.135.052
-880.304
Saldo mutaties voorziening GO
188.082
-525.052
-270.304
Totale lasten
3.310.161
3.220.761
2.967.020
Opbrengsten
781.705
722.464
790.645
Projectsubsidies
15.458
23.385
4.367
Totale baten
797.163
745.849
795.012
-2.512.998
-2.474.912
-2.172.009
Saldo
*) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen van maatschappelijke kapitaalgoederen, waarvan de kosten minder dan € 50.000 bedragen. Zie ook de toelichting in de paragraaf kapitaalgoederen.
In 2024 worden de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
Voorbereiding en uitvoering onderdelen (bruggen en paden) Toekomstplan Gaasperplas;
Dunnen beplanting;
Baggeren waterlopen;
Vervangen speeltoestellen, terreinmeubilair;
Groot onderhoud bruggen;
Groot onderhoud toiletgebouwen.
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 11 van 50
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
Lasten
Baten
2.1 Verkeer en vervoer
Wegen en paden, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair
536.935
-
3.2.2 Fysieke bedrijfs-infrastructuur
Vastgoedbeheer
88.236
382.087
3.4 Economische promotie
Gebiedspromotie en communicatie
130.205
-
5.3 Cultuur presentatie en productie
Evenementen
83.124
363.420
5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Gras, beplanting, water, stranden, speeltoestellen, evenemententerreinen, routes, etc.
2.471.661
51.656
3.310.161
797.163
Totaal
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 12 van 50
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Begroting 2024
Nr.
Projectnaam
2.1.2
Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer
235.635
-
2.1.2
Dotatie voorziening GO/V
301.300
-
2.1.2
GO/V
131.617
-
2.1.2
Onttrekking voorziening GO/V
-131.617
-
Subtotaal taakveld 2.1.2
536.935
-
Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur
88.236
382.087
Subtotaal taakveld 3.2.2
88.236
382.087
Reguliere werkzaamheden economische promotie
130.205
-
Subtotaal taakveld 3.4
130.205
-
Reguliere werkzaamheden cultuurpresentatie en productie
83.124
363.420
Subtotaal taakveld 5.3
83.124
363.420
2.122.353
36.198
3.2.2 3.4 5.3
Lasten
Baten
5.7.2
Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie
5.7.2
Bosrevitalisering
15.458
15.458
5.7.2
Dotatie voorziening GO/V
308.700
-
5.7.2
GO/V
290.301
-
5.7.2
Onttrekking voorziening GO/V
-290.301
-
5.7.2
Kapitaallasten
25.150
-
Subtotaal taakveld 5.7.2
2.471.661
51.656
Totaal
3.310.161
797.163
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 13 van 50
Samenvatting
Programma’s
1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3. Toezicht en veiligheid Ambitie
Baten en lasten
Toezicht, begeleiding en soms handhaving is nodig voor het in goede banen leiden van het gebruik van de recreatiegebieden. De nadruk ligt bij gastheerschap, voorlichten en voorbeeldgedrag.
Programma 3.
Operationele doelen per taakveld voor 2024 Taakveld 1.2
Openbare orde en veiligheid
Begroting 2024
Begroting na wijziging 2023
Jaarrekening 2022
Bedrijfskosten
32.329
29.879
27.947
Inzet RNH
490.973
497.996
414.207
Kapitaallasten
-
-
-
Toezicht en veiligheid
Totale lasten
523.302
527.875
442.154
Aannamebeleid, ondersteuning, opleiden en trainen te richten op de rol gastheer in de gebieden;
Opbrengsten
-
-
23.751
Verzorgen rondleidingen door boswachters;
Saldo
Toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening;
Verbeteren van zichtbaarheid.
Totale baten
-
-
23.751
-523.302
-527.875
-418.403
Programma 3 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
1.2 Openbare orde en veiligheid Totaal
Gastheerschap en toezicht door boa’s
Lasten
Baten
523.302
-
523.302
-
Figuur 3: Toezicht in actie bij de Ouderkerkerplas
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 14 van 50
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4. Bestuur en ondersteuning Baten en lasten
Ambitie In dit verband staat voorop: het borgen van begrotingsevenwicht op de lange termijn met voldoende ruimte voor investeringen voor het uitvoeringsprogramma.
Operationele doelen per taakveld voor 2024 Taakveld 0.1
Bestuur
Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2023.
Taakveld 0.4
Overhead
Het percentage overhead bedraagt 9% en is in lijn met het voorgaande jaar;
Voorbereiden en uitwerken van bestuursvergaderingen;
Doorlopende afstemming met bestuurders, adviescommissieleden en bestuursbureau;
Voorbespreking vergaderingen met portefeuillehouders en bestuursbureau;
Opstellen van jaarstukken: programmabegroting, begrotingswijziging, jaarrekening, kadernota, jaarplannen en najaarsnotitie;
Actualiseren en up-to-date houden van de ambities;
Opstellen meerjarenuitvoeringsprogramma met financiële scenario’s;
Inventariseren, opvoeren en prioriteren projecten ten behoeve van het op te stellen uitvoeringsprogramma;
Programmering van het meerjareninvesteringsplan;
Beantwoorden van bestuurlijke en ambtelijke vragen;
Uitvoeren bezoekerstellingen en aanvullend recreatieonderzoek;
Doorlopende strategisch omgevingsmanagement;
Zorg voor de afhandeling van eventuele WOB-verzoeken.
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Programma 4. Bestuur en ondersteuning Bedrijfskosten Inzet RNH
Begroting Begroting na 2024 wijziging 2023 125.749 121.269
Jaarrekening 2022 111.070
398.780
388.249
370.703
Kapitaallasten
-
-
-
Totale lasten
524.529
509.518
481.772
Opbrengsten
-
-
-
Totale baten
-
-
-
-524.529
-509.518
-481.772
Saldo
Figuur 4: Rivier de Diem
Pagina 15 van 50
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Operationele doelen
Lasten
Baten
0.1 Bestuur
Accountantscontrole
107.355
-
0.4 Overhead
Zie onderstaande specificatie
417.174
-
524.529
-
Onderdeel
Lasten
Baten
Bestuursadvisering en programmasturing
202.437
-
Secretariaat
29.993
-
Financiële control en administratie
108.358
-
Aansturing beheerteam en toezichthouders
57.992
-
Kantoor- en bedrijfskosten
18.394
-
Totaal
417.174
-
Totaal Specificatie van de overhead (taakveld 0.4)
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 16 van 50
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Ambitie
Baten en lasten
Het verwerven van opbrengsten uit het recreatiegebied om daarmee bij te dragen aan een gezond en duurzaam recreatieschap.
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Bedrijfskosten
Operationele doelen per taakveld voor 2024 Taakveld 0.5
Treasury
Begroting Begroting na 2024 wijziging 2023 1.250 950
Inzet RNH Totale lasten
Jaarrekening 2022 1.128
-
-
-
1.250
950
1.128
3.974.683
3.673.459
3.492.877
De financiering van het vastgestelde beleid;
Participantenbijdragen
Zo weinig mogelijk financieringskosten;
Opbrengsten
47.500
58.500
1.588
Het beperken van de (financiële) risico’s.
Totale baten
4.022.183
3.731.959
3.494.465
Saldo voor bestemming
4.020.933
3.731.009
3.493.337
Taakveld 0.8
Overige baten en lasten
Participantenbijdrage;
Overige verrekeningen.
Mutaties reserves Saldo na bestemming
361.956
-5.643
276.066
3.658.977
3.736.652
3.217.271
Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Taakveld 0.10
Mutaties reserves
Het uitvoeren van de beleidsbepalingen conform de nota reserves en voorzieningen. Het Groengebied heeft verschillende reserves, die elk voor hun eigen doelen worden ingezet.
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Begroting 2024
Begrotingswijziging 2023
Jaarrekening 2022
Toevoeging algemene reserve
371.156
244.492
389.231
Onttrekking algemene reserve
-
-189.427
-83.652
Toevoeging bestemmingsreserve
-
-
20.049
Onttrekking bestemmingsreserve
-9.200
-60.708
-49.563
Totaal
361.956
-5.643
276.066
Pagina 17 van 50
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5 in geld per taakveld Taakveld
Betreft
Lasten
Baten
0.5 Treasury
Bank- en rentekosten
1.250
47.500
0.8 Overige baten en lasten
Participantenbijdragen
-
3.974.683
0.10 Mutaties reserves
Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
Totaal
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
371.156
9.200
372.406
4.031.383
Pagina 18 van 50
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Paragrafen Indexatie Het Groengebied hanteert voor de prijsindexatie het inflatiecijfer volgens het CBS (gemiddeld CPI eerste 6 maanden (jan-juni) i.p.v. CPI november). Het indexatiecijfer voor 2024 komt uit op 8,2%. Het personeel van de uitvoeringsorganisatie is niet in dienst van het recreatieschap, maar in dienst van Recreatie Noord-Holland NV, waardoor dit indexatiecijfer niet van toepassing is op de ‘inzet RNH’. De gehanteerde index voor 2024 is 4%. De baten en lasten zijn, met uitzondering van inzet RNH (4%) en afschrijvingen en rente, verhoogd met een index van 8,2% voor 2024. Ook de participantenbijdrage is met deze index verhoogd
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 19 van 50
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Groengebied Amstelland in staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het weerstandsvermogen wordt vergeleken met de weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen.
Conclusie De omvang van de algemene reserve (weerstandscapaciteit) is per 31-12-2022 € 1.997.015,- en ligt ruim boven het benodigde weerstandsvermogen.
Onderzoek verkoop aandelen uitvoeringsorganisatie RNH
Beperkte ontwikkelmogelijkheden en verdiencapaciteit. Per risico wordt de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt per 31-12-2022, € 563.250,-, zie bijlage I Risico-inventarisatie 2023 Groengebied Amstelland.
Provincie Noord-Holland wil de aandelen te verkopen aan Staatsbosbeheer. Daarbij heeft Staatsbosbeheer de intentie om de uitvoeringsorganisatie RNH te integreren in zijn eigen organisatie. De gevolgen voor de continuïteit en kwaliteit van de dienstverlening zijn afhankelijk van de afspraken die de provincie bij de verkoop maakt en de naleving daarvan door Staatsbosbeheer. Omdat die afspraken nog niet gemaakt zijn en de provincie nog geen definitief besluit heeft genomen, is het op dit moment moeilijk om concreet te benoemen welke of en zo ja, wat de risico’s voor het recreatieschap zijn. Zolang de afspraken in de raamovereenkomsten en jaarlijkse opdrachten door de uitvoeringsorganisatie kunnen worden nagekomen, is het risico beperkt. De provincie heeft aangegeven bij de verkenning en de verkoop er alles aan te doen om de continuïteit van de dienstverlening te waarborgen.
Weerstandscapaciteit
Vernieuwing raamovereenkomsten RNH
De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de middelen in de algemene reserve. In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van eventuele niet voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Groengebied Amstelland heeft iedere onvoorziene last van substantiële betekenis en dus directe gevolgen, waardoor de uitvoering van het beleid onder druk komt te staan. Ook heeft het recreatieschap geen stille reserves. Stille reserves zijn activa die tegen geen of een te lage waarde zijn gewaardeerd en direct verkoopbaar zijn.
Het recreatieschap heeft tot en met 2024 een raamovereenkomst met RNH voor uitvoering van de programma’s en diensten. Voor de periode vanaf 1 januari 2025 werkt het Bestuursbureau aan een voorstel voor vernieuwing van de raamovereenkomst.
Weerstandsvermogen Jaarlijks worden de risico's die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie van het recreatieschap geïnventariseerd en gekwantificeerd. De belangrijkste risico’s voor Groengebied Amstelland zijn:
Overmacht: pandemieën/(vogel)ziektes, extreme weersomstandigheden, brand/hittestress, predatoren en nieuwe invasieve soorten;
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 20 van 50
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Kengetallen Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Een schuldquote hoger dan 130% wordt als problematisch gezien. Het recreatieschap heeft geen leningen, vandaar de negatieve ratio. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel als voldoende beschouwd. Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. Een ratio van > 0,6% is acceptabel.
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Jaarrek. Begroot Begroot 2022 2023 2024
Raming 2025
Raming 2026
Raming 2027
Netto schuldquote
-82%
-151%
-135%
-140%
-145%
-150%
Idem gecorrigeerd voor verstrekte leningen
-82%
-151%
-135%
-140%
-145%
-150%
Solvabiliteitsratio
48%
43%
46%
54%
63%
73%
Structurele exploitatieruimte
8%
5%
8%
8%
9%
9%
Grondexploitatie
n.v.t.
Belastingcapaciteit
n.v.t.
Pagina 21 van 50
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
B. Kapitaalgoederen Groot onderhoud en kleine vervangingen Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, onderscheiden naar de volgende categorieën:
Verhardingen;
Civiele kunstwerken;
Groen;
Water, oevers en stranden;
Pontjes;
Terreinmeubilair en speeltoestellen;
Hygiënische maatregelen / nutsvoorzieningen, riolering en reiniging;
Gebouwen en materieel.
Op 8 november 2018 is het beheerplan in het bestuur gepresenteerd en is het gewenste beeldkwaliteitsniveau vastgesteld op basis van de CROW "kwaliteitscatalogus openbare ruimte 2018". De uitvoeringsorganisatie probeert met het beperkte budget zo goed mogelijk de beoogde beeldkwaliteit te handhaven.
GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de meerjarenplanning en inspecties. Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 50.000) betaalt het recreatieschap uit de voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen in de komende 10 jaren, zoals dat vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting). De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover een even grote onttrekking uit de voorziening. Op deze manier worden de betreffende lasten goed gemonitord. Grote vervangingen
Bij de instandhouding wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO), groot onderhoud (GO) en vervangingen (VV). Dagelijks / jaarlijks onderhoud DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting.
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Grote VV, maatschappelijke vervangingen boven € 50.000 en economische vervangingen van bijvoorbeeld gebouwen, betaalt het recreatieschap uit de reserve. Vanuit de algemene reserve wordt een bedrag ter grootte van het netto investeringsbedrag overgeheveld naar de bestemmingsreserve egalisatie. Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de balans moeten staan. Op de balans is rekening gehouden met een realistische jaarlijkse waardedaling. Die waardedaling leidt tot de jaarlijkse afschrijvingslasten (kapitaallasten). De bestemmingsreserve egalisatie dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven.
Pagina 22 van 50
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Totale lasten DO, GO en VV
Taakveld 2.1
De vervangingen of groot onderhoud komt voort uit inspecties en de leeftijd van voorzieningen.
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot. Totale lasten 2.1 VERKEER EN VERVOER
Totale lasten kapitaalgoederen (in programma 2)
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Dagelijks onderhoud
1.427.792
1.483.475
1.541.330
1.601.441
GO - kleine vervangingen
421.918
587.556
551.191
532.229
Kapitaallasten
25.150
25.150
23.000
27.000
1.874.860
2.096.181
2.115.521
2.160.670
Totaal Vervangingsinvesteringen op afschrijving
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Verhardingen
172.386
286.285
289.583
293.009
Civiele kunstwerken
94.055
120.102
91.098
93.348
Inzet RNH
100.812
104.744
108.829
113.073
En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO
169.683
34.994
66.164
66.164
Totaal
536.935
546.125
555.674
565.594
Categorie verhardingen
Maatschappelijke vervangingen >50.000
-
-
-
-
Economische vervangingen
-
-
45.000
45.000
Onderstaand worden de kapitaalgoederen per taakveld en categorie verder uitgewerkt.
Verkeer en vervoer
Groengebied Amstelland heeft in totaal 36 hectare aan verhardingen in de vorm van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, parkeerterreinen, fiets- en wandelpaden en half verharding voor de overige wandelpaden. Ook de ruiterpaden zijn in deze categorie opgenomen. De wegen en paden worden periodiek geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is. De beeldkwaliteit voor verhardingen is vastgesteld op niveau B. Bij gladheid wordt de verharding niet gestrooid. Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Dagelijks onderhoud
81.379
84.553
87.851
91.277
GO - kleine vervangingen
91.007
201.732
201.732
201.732
VERHARDINGEN
Kapitaallasten Totaal
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
-
-
-
-
172.386
286.285
289.583
293.009
Pagina 23 van 50
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Categorie civiele kunstwerken Categorie groen
Het Groengebied heeft totaal 450 stuks kunstwerken waarvan 140 bruggen en 310 waterstaatkundige voorzieningen zoals stuwen en duikers. De beeldkwaliteit voor civiele kunstwerken is vastgesteld op niveau B.
Groengebied Amstelland bevat in totaal 308 ha aan grasvegetatie in de vorm van intensieve- en extensieve grasvegetatie, moeras en rietlanden. Verder heeft het recreatieschap in totaal 115 ha beplanting bestaande uit cultuurlijke en natuurlijke beplanting.
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Dagelijks onderhoud
53.444
55.528
57.694
59.944
GO - kleine vervangingen
40.611
64.574
33.404
33.404
-
-
-
-
94.055
120.102
91.098
93.348
KUNSTWERKEN
Kapitaallasten Totaal
De beeldkwaliteit voor grasvegetaties en cultuurlijke beplanting zijn beide vastgesteld op niveau B. Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Dagelijks onderhoud
687.153
713.952
741.796
770.726
GO - kleine vervangingen
126.554
126.654
126.654
126.654
-
-
-
-
813.707
840.606
868.450
897.380
Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
GROEN
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot: Specificatie kosten Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Groen
813.707
840.606
868.450
897.380
Water, oevers en stranden
259.190
265.105
273.823
295.349
Pontjes
74.000
76.886
79.885
83.001
Terreinmeubilair
172.835
201.658
198.947
170.098
Hygiënische maatregelen / nuts, riolering en reiniging
226.363
235.191
244.363
253.893
Gebouwen en materieel
62.325
70.348
69.372
74.592
Overige bedrijfskosten
336.560
341.565
349.685
368.522
Inzet RNH
508.282
525.365
545.855
567.143
En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO
18.399
-12.550
-7.355
11.607
2.471.661
2.544.174
2.623.025
2.721.585
Totaal
Kapitaallasten Totaal
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 24 van 50
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Categorie water, oevers en stranden
Categorie terreinmeubilair
Het Groengebied heeft in totaal 188 ha water. De inrichting van de zwemplekken moeten middels waarschuwingsborden aan de wettelijke eisen voldoen. Ook het zwemwater voldoet aan de minimale wettelijke eisen (Whvbz).
Het Groengebied heeft in totaal 1135 stuks terreinmeubilair, waarvan 40 speeltoestellen en 1095 overig terreinmeubilair zoals picknicksets, banken, parkeerpalen en verkeersborden.
De beeldkwaliteit voor water is vastgesteld op niveau B. Groengebied Amstelland heeft in de verschillende gebieden in totaal 18.500 m2 zandstrand.
De beeldkwaliteit voor terreinmeubilair is vastgesteld op niveau B.
De beeldkwaliteit voor oevers en stranden is vastgesteld op niveau B. WATER, OEVERS EN STRANDEN
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Dagelijks onderhoud
215.154
223.545
232.263
241.321
GO - kleine vervangingen
44.036
41.560
41.560
54.028
-
-
-
-
259.190
265.105
273.823
295.349
Kapitaallasten Totaal
Het Groengebied heeft in de verschillende gebieden in totaal twee pontjes. De beeldkwaliteit voor de pontjes is vastgesteld op niveau B.
Dagelijks onderhoud GO - kleine vervangingen Kapitaallasten Totaal
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
74.000
76.886
79.885
83.001
-
-
-
-
-
-
-
-
74.000
76.886
79.885
83.001
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Dagelijks onderhoud
61.314
63.705
66.189
68.770
GO - kleine vervangingen
111.521
137.953
132.758
101.328
-
-
-
-
172.835
201.658
198.947
170.098
Kapitaallasten
Categorie pontjes
PONTJES
TERREINMEUBILAIR
Totaal
Categorie hygiënische maatregelen / nutsvoorzieningen, riolering en reiniging Groengebied Amstelland heeft in totaal 13 pompen voor de riolering en het doorspoelen van zwemwater, 14 elektrakasten, 3500 meter elektra leidingen en 3780 meter persriolering. Daarnaast verschillende waterputten, watertappunten en 3000 meter waterleiding. De beeldkwaliteit voor riolering is vastgesteld op niveau B. Het recreatieschap heeft totaal 6 toiletgebouwen, die in het seizoen dagelijks schoongemaakt moeten worden. Op de verschillende terreinen staan in totaal 42 ondergrondse afvalcontainers die periodiek leeggezogen worden. Op intensief gebruikte ligweiden staan in totaal 15 "hete kolen bakken" voor het barbecueën. Ook het periodiek prikken van zwerfvuil en het verwijderen van illegaal gestort afval op de parkeerterreinen behoort tot deze categorie. De beeldkwaliteit voor reiniging is vastgesteld op niveau A.
Pagina 25 van 50
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
HYGIËNISCHE MAATR. / NUTS, RIOLERING EN REINIGING
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
226.363
235.191
244.363
253.893
GO - kleine vervangingen
-
-
-
-
Kapitaallasten
-
-
-
-
226.363
235.191
244.363
253.893
Dagelijks onderhoud
Totaal
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
Begroting 2024
F. Participanten
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Maatschappelijke vervangingen >50.000
-
-
-
-
Economische vervangingen
-
-
45.000
45.000
Categorie gebouwen en materieel Dit omvat het onderhoud aan de openbare gebouwen, verhuurde gebouwen en materieel zoals voertuigen en grote machines. Het recreatieschap heeft in totaal 14 gebouwen in eigen beheer. De beeldkwaliteit voor gebouwen is vastgesteld op niveau B. Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Dagelijks onderhoud
28.985
30.115
31.289
32.509
GO - kleine vervangingen
8.190
15.083
15.083
15.083
Kapitaallasten
25.150
25.150
23.000
27.000
Totaal
62.325
70.348
69.372
74.592
GEBOUWEN EN MATERIEEL
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 26 van 50
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
C. Financiering Wet Financiering decentrale overheden
Kasgeldlimiet
De Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) heeft als uitgangspunt het beheersen van risico's. De belangrijkste kenmerken in dat kader is een tweetal randvoorwaarden voor het treasurybeleid. De eerste is dat het aangaan en verstrekken van geldleningen alsmede het verlenen van garanties alleen zijn toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen een prudent karakter (=met beleid en inzicht bezien) moeten hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van onnodige risico's.
De kasgeldlimiet is het bedrag ter grootte van 8,2% van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Het doel van de limiet is de vlottende schuld (kortlopende leningen) te beperken. In de onderstaande tabel is de kasgeldlimiet voor het begrotingsjaar bepaald.
Berekening van de kasgeldlimiet Begrotingstotaal (lasten)
Op 19 oktober 2018 heeft het algemeen bestuur in haar openbare vergadering haar verordening financieel beheer vastgesteld in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de wet Financiering Decentrale Overheden over de kaders voor de inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie. Ook is in deze vergadering vastgesteld de verordening financieel beheer en controle in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de artikelen 216 en 217 van de provinciewet.
Risicobeheer Binnen de Wet Fido zijn 2 normen vermeld waaraan dient te worden voldaan. De normen bestaan uit de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen is te voorkomen dat bij herfinanciering van leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico’s. Groengebied Amstelland is volgens het huidige liquiditeits- en financieringsbeleid binnen de kasgeldlimiet en renterisiconorm gebleven.
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Kasgeldlimiet
Begroting 2024 4.461.121 8,20% 365.812
Renterisiconorm De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rente lasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. In de onderstaande tabel is de renterisiconorm voor het begrotingsjaar bepaald op € 0.
Berekening van de renterisiconorm
Begroting 2024
Stand van de vaste schuld per 1 januari Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage
20%
Renterisiconorm
-
Pagina 27 van 50
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
D. Bedrijfsvoering en openbaarheid Woo Overkoepelend voor alle recreatieschappen werkt RNH aan de volgende prestaties: Recreatie Noord-Holland N.V. (RNH) werkt als opdrachtnemer voor het bestuur van Groengebied Amstelland. De provincie Noord-Holland is enig aandeelhouder van RNH. In 2017 is de dienstverlening van RNH geëvalueerd. Daarna heeft RNH een verbeterplan uitgevoerd naar tevredenheid van zowel ambtelijke als bestuurlijke vertegenwoordigers van (de participanten van) de recreatieschappen. Op initiatief van de provincie is in 2020 onderzoek uitgevoerd naar de uitvoeringstaken van RNH in combinatie met de governance structuur van de recreatieschappen. Daarom hebben de recreatieschappen voor 2021 een contractverlenging van één jaar afgesproken. In 2021 is besloten om met ingang van 1 januari 2022 een bestuursbureau op te richten met medewerkers die rechtstreeks in dienst staan van de recreatieschappen, zodat een betere scheiding van opdrachtgeverschap en opdrachtnemersrol ontstaat. In het licht daarvan hebben de vijf recreatieschappen in 2021 besloten dat RNH ook in 2022 en 2023 als uitvoeringsorganisatie wordt gecontracteerd, met een opzegtermijn van één jaar. De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren. De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de kostencategorie ingeleend personeel.
In de begroting is hiervoor in totaal een budget van € 1.863.373,opgenomen. Voor de werkzaamheden die het Routebureau van RNH in opdracht van het recreatieschap verricht zijn vaste bedragen in de begroting opgenomen. In de begroting is hiervoor in totaal een budget van € 105.766,-. Deze bedragen dekken de inzet van RNH en de bedrijfskosten die gemiddeld worden gemaakt voor de beschreven werkzaamheden aan routebeheer en –ontwikkeling.
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
HR management;
Training en opleiding van het personeel;
Professioneel contractbeheer vastgoed en evenementen;
Modern ingerichte ICT voor projectadministratie, financiële administratie en factuurafhandeling;
Archivering;
Natuurinclusief kennisnetwerk;
Omgevingsmanagement;
Planning en control.
Flexibele schil / inhuur Bij de uitvoering van onderhoudswerk huurt Groengebied Amstelland inzet van werkvoorzieningsschappen in.
Percentage overhead Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten bedraagt het percentage overhead 9%. Deze overhead bestaat uit de volgende posten: Opbouw van de overhead Bestuursadvisering en programmasturing
Lasten
Baten
202.437
-
Secretariaat
29.993
-
Financiële control en administratie
108.358
-
Aansturing beheerteam en toezichthouders
57.992
-
Kantoor- en bedrijfskosten
18.394
-
Totaal
417.174
-
Pagina 28 van 50
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Planning en control
Klachtenregistratie
RNH maakt voor het recreatieschap voor ieder boekjaar de kadernota en programmabegroting, gevolgd door een jaarplan en begrotingswijziging, en tenslotte de najaarsnotitie en jaarrekening. In één kalenderjaar worden daartoe de volgende stukken aan het bestuur voorgelegd:
Het recreatieschap biedt op de website de mogelijkheid om een klacht in te dienen. Ook via andere communicatiemiddelen en via de klantcontacten met toezichthouders of beheermedewerkers is het mogelijk contact op te nemen.
Voorjaar: de jaarrekening van het afgelopen jaar, de begrotingswijziging voor het lopende jaar en de programmabegroting voor het volgende jaar;
Najaar: de najaarsnotitie voor het lopende jaar, een jaarplan / financiële uitgangspunten voor het volgende jaar en de kadernota voor het daaropvolgende jaar.
Deze cyclus van planning en control wordt zo goed mogelijk afgestemd op de vergadercyclus van het recreatieschap, de behandeling door participanten en regionale afspraken over de informatie uitwisseling tussen gemeenschappelijke regelingen en gemeenteraden.
Maatregelen bij begrotingsafwijkingen Materiële afwijkingen (beleidsmatig en/of financieel) ten opzichte van de begroting moeten door het bestuur worden geautoriseerd. Als een wijziging niet in het jaar zelf is voorgelegd, dan zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen onrechtmatig. Daarom worden de afwijkingen tijdig, zo mogelijk in het begrotingsjaar zelf, aan het bestuur voorgelegd. Dit gebeurt in de vorm van:
Begrotingswijziging;
Separate bestuursvoorstellen;
Najaarsnotitie. Het recreatieschap streeft ernaar om begrotingsafwijkingen boven de grens van 3% van de totale lasten (inclusief toevoegingen aan de reserves) te voorkomen. Dit geldt in sterkere mate voor rechtmatigheidsafwijkingen zoals beschreven in de Kadernota Rechtmatigheid 2023.
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 29 van 50
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Tarieventabel
D. Bedrijfsvoering
3.3
De tarieventabel volgt uit de Legesverordening 2015 zoals vastgesteld door het algemeen bestuur van Groengebied Amstelland. De tarieven kunnen telkenmale met de vaststelling van de begroting over enig jaar opnieuw worden vastgesteld.
1.1.
1.2.
2.
Documenten Aard van de dienstverlening
Tarief
Toezending link naar digitale openbare vergaderstukken van Algemeen Bestuur op basis van registratie belangstellenden
Nihil
Het verstrekken van fotokopieën van schriftelijke stukken, afschriften en dergelijke A4-formaat, per bladzijde (zwart/wit)
E. Grondbeleid
F. Participanten
Ventvergunning (art 2.4 AV) ten behoeve van de verkoop van (horeca)artikelen:
3.4 1.
Overzicht van baten en lasten
voor maximaal 3 aansluitende dagen jaarvergunning venten, per jaar
€ 150,€ 250,-
Standplaatsvergunning (art. 2.5 AV), in verband met verkoop van (horeca)artikelen vanuit een mobiel verkooppunt, per aangewezen locatie:
voor maximaal 3 aansluitende dagen jaarstandplaats
€ 150,€ 250,-
€0,40
3.5
Ontheffing voor het maken van commerciële foto- en filmopnamen (art. 2.6 AV), per dagdeel
€ 250,-
3.6
Vergunning voor het uitlaten van honden door commerciële bedrijven/uitlaatservices (art. 2.14 AV), per jaar, afhankelijk van bezoekfrequentie
van € 250,- tot € 750,-
3.7
Vergunning voor het uitlaten of begeleiden van meer dan drie honden (art. 2.14 AV), particulier/non-profit, per jaar/periode
€ 50,-
Archiefwerkzaamheden, opzoeken stukken Aard van de dienstverlening
Tarief
2.1.
Opzoeken stukken in archief of in bestanden indien het opzoeken langer duurt dan 15 minuten, eerste kwartier gratis.
€ 15,- per kwartier of gedeelte daarvan
3.
Vergunningen en ontheffingen op grond van de Algemene Verordening (AV) van het recreatieschap Aard van de dienstverlening
3.1.
Tarief
Art. 2.2 AV - VERVALLEN (betreft: vergunning voor evenementen) Nihil
3.2.
Vergunning voor het tegen betaling aanbieden van diensten en lessen, zoals skeeleren, fietsen, kanoën, paardrijden, bewaken van auto’s etc. (art. 2.3 AV)
€ 50,- per keer € 250,- per jaar
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 30 van 50
Samenvatting
Programma’s
A. Weerstandsvermogen
3.8
3.9
3.10
3.12
Bescherming groenvoorzieningen (art.3.4 AV); ontheffing voor schade toebrengen aan groenvoorzieningen of grasmat, graven van kuilen etc.(excl. herstel van schade!), per keer
€ 150,-
Ontheffing motorvoertuig voor rijden in groenvoorzieningen (art. 4.5 AV) voor een periode van maximaal 3 maanden
€ 50,-
voor elke verlenging met maximaal drie maanden
€ 50,-
Barbecue etc. (art. 4.18 AV) op daartoe aangewezen plaatsen, met een verwacht bezoekersaantal
van 50 tot 100 personen, per keer
€ 50,- *)
meer dan 100 personen, per keer N.B.: Evt. in combinatie met evenementenvergunning gemeente
€ 150,- *)
Wijziging van vergunning of ontheffing, o.a.
Overige vergunningen/ontheffingen op grond van de AV
€ 50,-
€ 150,-
*) Groepsactiviteiten (kleinschalige evenementen) maken deel uit van het normale gebruik van het recreatiegebied. Het bestuur van het recreatieschap draagt de uitvoeringsorganisatie op om in elk geval van deze mogelijkheid gebruik te maken voor: Sport- en speldagen van scholen; Benefietactiviteiten voor algemeen geaccepteerde goede doelen; Familiebijeenkomsten tot 100 personen; Kleinschalige activiteiten georganiseerd door organisaties met een maatschappelijk doel; Kleinschalige sportactiviteiten. Voorwaarde is dan wel dat de openbare toegankelijkheid van de terreinen en voorzieningen gewaarborgd is en dat er dus geen sprake is van exclusief terreingebruik waarbij derden kunnen worden geweerd of gebruik door anderen wordt geweerd.
Programmabegroting 2024 Groengebied Amstelland
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Openbaarheidsparagraaf Wet open overheid (Woo) € 50,-
data/periode 3.13
C. Financiering
Ontheffing voor het op afstand (radiografisch) besturen van voertuigen en recreatieapparatuur, waaronder drones (art. 2.19 AV), particulier, nonprofit, per ontheffing
3.11
B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
Met ingang van verslagjaar 2022 dient jaarlijks aandacht te worden besteed aan de uitvoering van de Wet open overheid (Woo), mede in relatie tot de beleidsvoornemens. Dat betekent dat in 2023 deze paragraaf voor het eerst in de jaarstukken 2022 én de begroting 2024 wordt opgenomen. De Woo is de opvolger van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob) en is op 1 mei 2022 in werking getreden. De Woo heeft als doel een transparante en actief openbaar makende overheid. De drie hoofddoelen van de Woo zijn: 1. Actieve openbaarmaking; 2. Passieve openbaarmaking; 3. Verbetering van de informatiehuishouding. Omdat er nog geen format beschikbaar is, zal de uitwerking van deze paragraaf werkenderwijs plaatsvinden. Deze eerste openbaarheidsparagraaf zal ook tegen deze achtergrond moeten worden bezien. In samenspraak met het bestuursbureau wordt verder gekeken naar de openbaarmaking van de verplichte openbaar te maken categorieën. De AB-stukken worden al actief openbaar gemaakt via de website (iBabs). Een extern bureau heeft, als onderdeel van een rapportage voor de verbetering van de informatiehuishouding, een advies uitgebracht over de Woo. Hier wordt een vervolg aan gegeven. Denk daarbij aan het inventariseren van werkprocessen en de gegevensstromen die deze werkprocessen opleveren. Ook zullen de applicaties (databronnen) in beeld gebracht worden.