GGA bijl03 Ontwerp Jaarstukken 2022
Tekst van het document
Het beschikbare investeringsbudget is in 2021 opgehoogd vanuit het deelbudget Verevening en vervolgens uitgekeerd aan Groengebied Amstelland. Het restant van het beheerbudget is op basis van het besluit van de
Jaarstukken 2022 Groengebied Amstelland
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
Stuurgroep (brief 28 mei 2020) uitgekeerd aan de beheerder, Groengebied Amstelland. In 2022 zijn de kosten voor de accountantscontrole ten behoeve van de subsidievaststelling uit dit budget betaald nadat dit vanuit het deelbudget Verevening was aangevuld. Aansluiting fietsverbinding IJburg. Dit project is in 2017 gerealiseerd. Het beheerbudget is op basis van het besluit van de Stuurgroep (brief 28 mei 2020) uitgekeerd aan de beheerder, de gemeente Diemen. Fietspad oostkant Diemerbos. Dit fietspad is in 2015 gereed gekomen. Het restant van het beheerbudget is op basis van het besluit van de Stuurgroep (brief 28 mei 2020) uitgekeerd aan de beheerder, Groengebied Amstelland. Natuurcompensatie Rijkswaterstaat. Dit project is in 2015 gereed gekomen, geheel in opdracht en voor rekening van Rijkswaterstaat, buiten de projectrekening van het Diemerbos om. In opdracht van de Provincie wordt een uitbreiding voorbereid op de aangrenzende gronden, eveneens buiten de projectrekening van het Diemerbos om. Promotie en evenementen. In 2016 is door Staatsbosbeheer een promotieplan opgesteld. Op basis hiervan is een bedrag uit het projectbudget beschikbaar gesteld voor inrichting van een infotheek. In 2021 is de opening van de fietsbrug over de Gaasp uit dit budget gefinancierd. Verevening.
Door het overblijven van investeringsbudget bij de projecten 5, 6, 9 en 12, door het vervallen van project 8 en door een extra bijdrage voor fietspad 11 is geld beschikbaar gekomen voor de financiering van meerkosten op de projecten 3, 4, 7 en 10. De overgebleven investeringsgelden van de gereedgekomen projecten zijn in 2020 naar het deelbudget Verevening overgeheveld. In 2022 zijn conform stuurgroepbesluit de kosten voor het beheer van de projectrekening uit dit budget betaald en is er een bedrag naar het budget Fietsbrug over de Gaasp overgeheveld ten behoeve van de kosten voor accountantscontrole. Beheerfonds. Het fonds is gevuld door garantiebijdragen van de gemeente Amsterdam, de gemeente Diemen en de provincie Noord-Holland. Daarnaast zijn de inkomsten uit evenementen en exploitaties en de renteopbrengsten in het beheerfonds gestort. In 2020 zijn de door extra subsidies op investeringsprojecten beschikbaar gekomen bedragen overgeheveld naar het Beheerfonds. De uitgaven betreffen de niet door SNL-subsidies of andere begrotingen gedekte kosten voor onderhoud door Staatsbosbeheer en Groengebied Amstelland. Renteopbrengsten. Over 2022 is een bedrag van € 1.874,50 aan rente uitgekeerd. Dit is conform afspraak gestort in het Beheerfonds.
Groengebied Amstelland, 1 februari 2023.
Pagina 66 van 72
Samenvatting
Bijlage IV
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2022
Omschrijving
jaar van Geactiv. Investering Desinvestering Geactiv. Termijn investering t/m 2021 2022 2022 t/m 2022
Boekwaarde 1-1-2022
Afschr. t/m 2021
Afschr. 2022
Afschr. desinv. 2022
Boekwaarde 31-12-2022
Restwaarde
72.074
-
-
-
92.123
-
72.074
-
-
-
92.123
-
Investeringen maatschappelijk nut Inrichting & ontwikkeling Realisatie wandelnetwerk
2019
72.074
20.049
72.074
20.049
92.123 -
10
92.123
Investeringen economisch nut Vervoermiddelen SUBARU FORESTER 2.0I VHS-21
2020
43.605
43.605
5
34.884
-8.721
-8.721
26.163
-
Kia E-Niro elektrisch N-732-BG
2021
36.121
36.121
5
33.713
-2.408
-7.224
26.488
-
68.596
-11.129
-15.945
-
52.651
-
-
-81.107
-
-
-
-
79.725
-
-
79.725
81.107
-
-
81.107
81.107
-
-
81.107
-
-81.107
-
-
-
-
232.906
20.049
-
252.955
140.670
-92.236
-15.945
-
144.774
-
Vaartuigen Pont over Amstel
Totaal
2005
Jaarstukken 2022 Groengebied Amstelland
15
Pagina 67 van 72
Samenvatting
Bijlage V
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Gebeurtenissen na balansdatum
Geen noemenswaardige gebeurtenissen.
Jaarstukken 2022 Groengebied Amstelland
Pagina 68 van 72
Samenvatting
Bijlage VI
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Risico-inventarisatie 2023
Groengebied Amstelland vindt het belangrijk om voldoende aandacht te besteden aan de risico’s, zoals ook wordt verplicht in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze nota geeft het noodzakelijke inzicht en wordt in de paragraaf weerstandsvermogen gebruikt en vergeleken met de beschikbare weerstandscapaciteit.
7.
Kapitaalvernietiging bruggen, paden en achterstallig onderhoud herinrichting Gaasperplas 8. Kosten voor afhandeling WOO-verzoeken 9. Faillissement van gebiedsondernemers 10. Onrechtmatig accorderen en betalen van facturen 11. Continuïteit dienstverlening uitvoeringsorganisatie
Belang van de risico-inventarisatie De begroting en de begrotingswijziging worden opgesteld met de kennis van vandaag. De onzekerheden over conflicten in de wereld kunnen uiteraard betekenis hebben voor de uitvoering en de financiële huishouding van het Groengebied. De afgelopen jaren hebben het belang aangetoond van een goede risico-inventarisatie. Ondanks dat een gebeurtenis met de impact van de coronacrisis niet was te voorspellen, bood de inventarisatie aanknopingspunten bij het inschatten van de financiële gevolgen van de coronacrisis. Begin 2023 zijn de risico’s voor Groengebied Amstelland in kaart gebracht. Hierbij zijn de risico’s beschreven aan de hand van kans van voorkomen en de gevolgen/impact als het risico zich voordoet. Op basis van deze uitkomsten zijn de risico’s geplaatst in de matrix.
Lage scores (groen gekleurd) geven kleine risico's weer. Deze behoeven weinig tot geen aandacht. Hoge scores (rood gekleurd) geven grote risico's weer. Deze risico's zijn niet aanvaardbaar. Voor deze risico's moeten beheersmaatregelen worden getroffen. De vermenigvuldiging van de kansen met de financiële gevolgen leidt tot de positionering in de matrix. Op basis van de kans van voorkomen en de gevolgen/impact als het risico zich voordoet zijn de risico’s geplaatst in de onderstaande matrix. Gevolg / impact Kans
Geïnventariseerde risico’s Begin 2023 zijn de risico’s voor Groengebied Amstelland in kaart gebracht. Hieronder zijn de risico’s benoemd: 1. Overmacht: pandemieën/(vogel)ziektes, extreme weersomstandigheden, brand/hittestress, predatoren en nieuwe invasieve soorten 2. Erfpachtcontractonderhandeling met Staatsbosbeheer 3. Niet kunnen organiseren van (grote) evenementen 4. Vandalisme, brandstichting en (drugs)dumpingen 5. Beperkte ontwikkelmogelijkheden en verdiencapaciteit 6. Prijsstijgingen materialen en menskracht
Jaarstukken 2022 Groengebied Amstelland
1= 0 – 100.000
2= 100.000 - 300.000
3= > 300.000
9, 10
2
3, 7
2 = 10 – 40 %
8
4, 6
3 = > 40 %
11
1 = < 10%
1, 5
Alleen de risico’s met het grootste gevolg zijn in detail verder uitgewerkt. Het betreft de nummers 1 en 5. De uitwerking van deze risico’s staat hieronder.
Pagina 69 van 72
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
1. Overmacht
5. Beperkte ontwikkelmogelijkheden en verdiencapaciteit
Dit betreffen risico’s die ontstaan door overmacht. Zaken die hieronder gekwantificeerd worden zijn pandemieën/(vogel)ziektes, extreme weersomstandigheden, brand/hittestress, predatoren en nieuwe invasieve soorten. Vanwege het ongrijpbare en meervoudige karakter is dit voor het Groengebied één van de hoogst gekwalificeerde dreigingen.
Dit risico bevat de beperkte ontwikkel- en verdienmogelijkheden van het Groengebied. Vanwege verzwaarde regelgeving en druk vanuit de stad wordt dit voor het recreatieschap als aannemelijk risico gezien.
Risico/kans: Pandemieën/(vogel)ziektes, extreme weersomstandigheden, brand/hittestress, predatoren en nieuwe invasieve soorten.
Oorzaak: Natuurrampen en ander van buiten afkomend onheil: landziektes, storm- en brandschade, plagen en actieve predatoren- en nieuwe invasieve soorten in de gebieden.
Kans(cijfer): 3 > 40 %
Gevolg/impact: Onbekende effecten en onbegrote kosten; Interne en externe personele inzet voor opruiming en bestrijding; Hitte en/of stormschade; Oxidatie veengrond en bodemdaling; Maatregelen tegen actieve predatoren; Bestrijden nieuwe invasieve exoten; Uitstel of afstel uitvoering onderhoud, projecten of evenementen met mogelijke schadeclaims.
Gevolg(cijfer): 3 > 300.000
Beheersmaatregel: Kostenpost opnemen in exploitatie bij het aannemen van structurele vormen, zoals vanaf 2023 met waterplantenbeheer; Niet toegankelijkheidsmaatregelen zoals zwem- en gebiedsverboden; Uitvoeren risicocommunicatieplan; Raadplegen externe expertise op het gebied van bestrijden actieve predatoren en nieuwe invasieve exoten; € 150.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.
Jaarstukken 2022 Groengebied Amstelland
Risico/kans: Weinig mogelijkheden tot ontwikkelen van zelf verdienend vermogen.
Oorzaak: Volgens prognoses groeit de bevolking van de participantgemeenten door naar een totaal van circa 1,2 miljoen in 2040. Hierdoor zullen de gebieden intensiever worden gebruikt en zullen ook de groene randen voor de stadsuitbreiding worden aangesproken. Hiernaast zijn de ontwikkelingsmogelijkheden in de gebieden schaars door verzwaarde regelgeving zoals Natuur Netwerk Nederland en Bijzonder Provinciaal Landschap.
Kans(cijfer): 3 > 40 %
Gevolg/impact: Meer bezoek en slijtage van de gebieden; Vertraging in procesvorming en onbegrote procedurekosten; Geen ontwikkelingsmogelijkheden en vermindering recreatief aanbod; Ondernemers zien geen heil meer in ondernemen in het groen; Niet kunnen uitvoeren van de ambities; Mislopen inkomsten voor beheer- en onderhoud.
Gevolg (cijfer): 3 > 300.000
Beheersmaatregel: Onderzoeken mogelijkheden areaaluitbreiding; Herijking participantenbijdrage naar toereikend intensiever onderhoudsbudget; Vaststellen voorwaarden regelgeving onder welke voorwaarden bestaande natuurlijke gebieden recreatief medegebruik mogelijk is. En daarmee activiteiten organiseren die passen binnen de mogelijke beperkingen; € 175.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.
Pagina 70 van 72
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Berekening gewenst weerstandsvermogen De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 563.250. Bij deze berekening is rekening gehouden met de niet in detail uitgewerkte risico’s. Risico
Kans(factor)
Gewenst weerstandsvermogen
1. Overmacht: pandemieën/(vogel)ziektes, extreme weersomstandigheden, brand/hittestress, predatoren en nieuwe invasieve soorten
> 40% (0,50)
€ 175.000
5. Beperkte ontwikkelmogelijkheden en verdiencapaciteit
> 40% (0,50)
€ 150.000
Overige risico’s
€ 238.250
Totaal
€ 563.250
Ten opzichte van vorig jaar zijn het aantal geïnventariseerde risico’s afgenomen en het benodigde weerstandsvermogen toegenomen. Vorig jaar werden er dertien risico’s geïnventariseerd en was het benodigde weerstandsvermogen € 520.750. Het gewenste / benodigde weerstandsvermogen wordt jaarlijks herzien, omdat de risico's en de omvang jaarlijks kunnen wijzigen. Gedurende het jaar wordt het bestuur geïnformeerd over opdoemende risico's.
Jaarstukken 2022 Groengebied Amstelland
Pagina 71 van 72
Samenvatting
Bijlage VII
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
WNT-verantwoording 2022
Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Groengebied Amstelland van toepassing zijnde regelgeving: “het algemene WNT-maximum”. In mei 2017 is door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties besloten om in het financieel verslaggevingsdocument de vermelding van iedere topfunctionaris van wie de bezoldiging € 1.800 of minder per kalenderjaar bedraagt te wijzigen. In de jaarrekening kan volstaan worden met de naam en de functie.
Gemeente Diemen Wethouder dhr. M. Sikkes-van den Berg*** Provincie Noord-Holland Gedeputeerde mevr. I. Zaal *) vast lid dagelijks bestuur (DB) **) roulerend: vast DB-lid in 2022 en 2024. Adviserend DB-lid in 2023 en 2025 ***) roulerend: vast DB-lid 2023 en 2025. Adviserend DB-lid in 2022 en 2024
De bestuursfuncties van het recreatieschap betreffen onbezoldigde functies. Uitbetaalde beëindigingsvergoeding 2022 Overzicht van de bestuurders over het verantwoordingsjaar 2022 Gemeente Ouder-Amstel Burgemeester mevr. J. (Joyce) Langenacker (voorzitter)
Er zijn geen uitkeringen gedaan wegens beëindiging dienstverband aan top functionarissen. Rapportageverplichtingen overige functionarissen
Gemeente Amsterdam Benoemd, wethouders: Dhr. R. (Reinier) van Dantzig Mevr. M. (Melanie) van der Horst Mevr. Z. (Zita) van Pels
Gemandateerd, stadsdeelbestuurders: Dhr. R. (Raoul) White (Zuidoost) Dhr. J.B. (Jan-Bert) Vroege (Oost) Dhr. R. (Rocco) Piers (Zuid)
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2022 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2022 geen ontslaguitkeringen (Zuid) aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.
Gemeente Amstelveen Wethouder mevr. F. Gordon**
Jaarstukken 2022 Groengebied Amstelland
Pagina 72 van 72