Gemeenteraad Voordracht.pdf
Tekst van het document
Gemeenteraad
VN2023-012652 Directie Middelen en Control
RAAD
Voordracht voor de raadsvergadering van 28 juni 2023
Portefeuille
Financiën
Agendapunt
0
Datum besluit
4 april 2023 Onderwerp
Vaststellen van het Jaarverslag 2022 De gemeenteraad van Amsterdam besluit
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Vast te stellen het Jaarverslag 2022 van de Gemeente Amsterdam zoals opgenomen in bijlagen 1 en 2. In te stemmen met het toevoegen van het positieve rekeningresultaat van € 196,5 miljoen over 2022 aan de algemene reserve. In te stemmen met het ten laste brengen van de frictiekosten van € 2,1 miljoen aan de reserve frictiekosten. In te stemmen met het verlengen van de instellingsduur van de reserve Monumenten Weesp, met als doel het voorkomen van vrijval terwijl de middelen nog wel nodig zijn vanwege al aangegane verplichtingen in 2022. In te stemmen met verlenging van de looptijd van de kredieten groter dan € 20 miljoen tot het aangegeven jaar en kennis te nemen van verlenging van de looptijd tot het aangegeven jaar van de overige kredieten, zoals opgenomen in bijlage 3 bij dit besluit. In te stemmen met het beëindigen van de kredieten groter dan € 20 miljoen en kennis te nemen van beëindiging van de overige kredieten, zoals opgenomen in bijlage 4 bij dit besluit. Kennis te nemen van de Gebiedsjaarverslagen 2022 zoals opgenomen in bijlage 5 bij dit besluit. Kennis te nemen van de rapportage van de voortgang van de aanbevelingen van de rekeningencommissie en ACAM bij het Jaarverslag 2022 zoals opgenomen in hoofdstuk 5 van bijlage 1.
Wettelijke grondslag
Gemeentewet artikel 197, waarin onder meer is opgenomen dat het college aan de raad over elk begrotingsjaar verantwoording aflegt over het door hem gevoerde bestuur, onder overlegging van de jaarrekening en het jaarverslag; Gemeentewet artikel 198, waarin onder meer is opgenomen dat de raad de jaarrekening en het jaarverslag vaststelt in het jaar volgend op het begrotingsjaar; Gemeentewet artikel 156, tweede lid, aanhef en onder d, waarin is opgenomen dat raad in ieder geval niet kan overdragen de bevoegdheid tot de vaststelling van de jaarrekening, bedoeld in artikel 198; Gemeentewet artikel 200, waarin onder meer is opgenomen dat het college de door de raad vastgestelde jaarrekening en het jaarverslag binnen twee weken na vaststelling maar in ieder geval voor 15 juli van het jaar volgend op het begrotingsjaar aan gedeputeerde staten zendt. Bestuurlijke achtergrond
Gegenereerd: v1.4
1
Gemeenteraad
VN2023-012652 Directie Middelen en Control
RAAD
Voordracht voor de raadsvergadering van 28 juni 2023
Met deze voordracht wordt de gemeenteraad het Jaarverslag 2022 van de gemeente Amsterdam formeel ter vaststelling aangeboden. Onderbouwing besluit
Ad 1. Vast te stellen het Jaarverslag 2022 van de Gemeente Amsterdam zoals opgenomen in bijlagen 1 en 2. Conform Gemeentewet artikel 198 worden de jaarrekening en het jaarverslag ter vaststelling voorgelegd aan de raad. Ad 2. In te stemmen met het toevoegen van het positieve rekeningresultaat van € 196,5 miljoen over 2022 aan de algemene reserve. Zoals aangegeven door de commissie BBV wordt bij de vaststelling van de jaarrekening door de raad besloten hoe een positief resultaat bestemd en een negatief resultaat gedekt wordt. Het rekeningresultaat is € 196,5 miljoen voordelig. Belangrijkste oorzaken hiervan zijn de hogere dan verwachte baten uit de toeristenbelasting van € 58,0 miljoen, de Septembercirculaire 2022 die voor € 44,4 miljoen positiever is uitgevallen, de vrijval van gereserveerde middelen voor de loon- en prijsontwikkelingen van € 24,4 miljoen, de vrijval van de verliesvoorziening AEB van € 10,4 miljoen, de vrijval van pensioenvoorziening van € 9,6 miljoen en diverse overige oorzaken waaronder niet ingevulde vacatures van ongeveer € 12,0 miljoen. Ad 3. In te stemmen met het ten laste brengen van de frictiekosten van € 2,1 miljoen aan de reserve frictiekosten.
Bij de Viermaandsrapportage 2022 (het moment dat de omvang van de verwachte frictiekosten voor het lopende jaar wordt geraamd) is er voor € 18,9 miljoen aan aanvragen ingediend om aan de frictiekostenreserve te mogen onttrekken. Om de frictiekosten zo laag mogelijk te houden, wordt van de organisatieonderdelen verwacht dat ze zoveel mogelijk dekking vinden voor de gemaakte kosten binnen de eigen budgetten. Conform de regeling frictiekosten kunnen alleen de daadwerkelijk gemaakte frictiekosten - die niet gedekt zijn in het resultaat van het desbetreffende organisatieonderdeel - aan de reserve onttrokken worden, tot het maximum dat is toegekend in het voorjaar. In totaal is er in 2022 voor € 8,9 miljoen aan frictiekosten gemaakt, waarvan € 2,1 miljoen ten laste van deze reserve is gebracht. De frictiekostenreserve bedraagt eind 2021 € 5,7 miljoen. Na verwerking van een eerder besloten dotatie en de onttrekking van gemaakte frictiekosten, komt de eindstand van de frictiekostenreserve uit op € 17,0 miljoen. Ad 4. In te stemmen met het verlengen van de instellingsduur van de reserve Monumenten Weesp. De reserve Monumenten Weesp wordt conform besluitvorming door de raad eind 2022 opgeheven. Volgens de beleidsnota Reserves en Voorzieningen wordt bij het opheffen van een reserve rekening gehouden met bestaande verplichtingen.
Voor deze reserve (restant € 0,1 miljoen) bestaan verplichtingen met name in het kader van subsidiëring waardoor de reserve voor het verplichte deel nog niet opgeheven wordt. De reserve zal na het voldoen hiervan in 2023 automatisch opgeheven worden.
Gegenereerd: v1.4
2
Gemeenteraad
VN2023-012652 Directie Middelen en Control
RAAD
Voordracht voor de raadsvergadering van 28 juni 2023
Ad 5. In te stemmen met verlenging van de looptijd van de kredieten groter dan € 20 miljoen tot het aangegeven jaar en kennis te nemen van verlenging van de looptijd tot het aangegeven jaar van de overige kredieten, zoals opgenomen in bijlage 3 bij dit besluit. Ad 6. In te stemmen met het beëindigen van de kredieten groter dan € 20 miljoen en kennis te nemen van beëindiging van de overige kredieten, zoals opgenomen in bijlage 4 bij dit besluit. Kredieten worden – conform de regeling kredieten – beëindigd als de looptijd van het krediet is verstreken of als de werkzaamheden ten laste van het krediet zijn afgerond. Als de beheerder van een krediet voor het afronden van het project een verlenging van de looptijd noodzakelijk acht, verzoekt hij dit expliciet bij de jaarrekening. Kredieten groter dan € 20 miljoen worden ter vaststelling aan de raad voorgelegd. De te verlengen kredieten zijn opgenomen in bijlage 3. De te beëindigen kredieten zijn opgenomen in bijlage 4. Ad 7. Kennis te nemen van de gebiedsverslagen 2022 zoals opgenomen in de bijlage 5 bij dit besluit. In bijlage 5 zijn de gebiedsjaarverslagen 2022 opgenomen, in lijn met het besluit van het college op 14 april 2020 over de verbetering van het gebiedsgericht werken. De gebiedsjaarverslagen 2022 maken inzichtelijk wat de resultaten in 2022 zijn, in woord, cijfers en beeld.
Deze verslagen worden tegelijk aangeboden met het financiële jaarverslag. Daarmee realiseren we een onderdeel van de bestuurlijke opdracht uit 2020 Ad 8. Kennis te nemen van de rapportage van de voortgang van de aanbevelingen van de rekeningencommissie en ACAM bij het Jaarverslag 2022 zoals opgenomen in hoofdstuk 5 van bijlage 1. In hoofdstuk 5 van bijlage 1 is de rapportage van de voortgang van de aanbevelingen van de rekeningencommissie en ACAM opgenomen. Dit is een update ten opzichte van de stand bij de Najaarsnota 2022. De aanbevelingen die bij de Najaarsnota 2022 zijn afgedaan komen niet meer terug in het overzicht in dit jaarverslag. De rapportage over de aanbevelingen is met ingang van het begrotingsjaar 2023 aangepast. De rapportage aan de raad in het jaarverslag blijft bestaan, maar die in de najaarsnota komt te vervallen. In het najaar wordt de rapportage gericht aan het Gemeentelijk managementteam (GMT). Het doel is om de opvolging van de aanbevelingen steviger te verankeren in de sturingscyclus en de voortgang van de aandeling van de aanbevelingen te bespoedigen. De raad ontvangt vervolgens in het jaarverslag de actuele stand van de voortgang. Financiële onderbouwing Overige toelichting
Niet van toepassing. Conclusie
De genoemde beslispunten in de voordracht hebben geen financiële consequenties. Geheimhouding
Niet van toepassing.
Gegenereerd: v1.4
3
Gemeenteraad
VN2023-012652 Directie Middelen en Control
RAAD
Voordracht voor de raadsvergadering van 28 juni 2023
Welke stukken treft u aan Meegestuurd
Registratienr.
Naam
AD2023-038211
Bijlage 1 - Jaarverslag 2022.pdf (pdf)
AD2023-038213
Bijlage 2 - Bijlagen Jaarverslag 2022.pdf (pdf)
AD2023-038212
Bijlage 3 - Te verlengen kredieten.pdf (pdf)
AD2023-038214
Bijlage 4 - Te beëindigen kredieten.pdf (pdf)
AD2023-038215
Bijlage 5 - Gebiedsjaarverslagen 2022.pdf (pdf)
AD2023-038099
Gemeenteraad Voordracht (pdf)
Registratienr.
Naam
Ter Inzage
Behandelend ambtenaar (naam, telefoonnummer en e-mailadres)
Directie Middelen en Control, Pernille Stomp, 06-28504129, p.stomp@amsterdam.nl Directie Middelen en Control, Soufyan Akoudad, 06-39270579, soufyan.akoudad@amsterdam.nl
Gegenereerd: v1.4
4