Commissie RO Voordracht
Tekst van het document
VN2022-032660 Grond en Ontwikkeling
Raadscommissie voor Ruimtelijke Ordening en Grond en Ontwikkeling
RO
Voordracht voor de Commissie RO van 26 oktober 2022 Ter kennisneming Portefeuille
Grond en Ontwikkeling
Agendapunt
3
Datum besluit
College van B&W 27 september 2022 Onderwerp
Kennisnemen van de Actualisatie Meerjarenperspectief Grondexploitaties 2022 De commissie wordt gevraagd
Kennis te nemen van de raadsinformatiebrief inzake de actualisatie van het Meerjarenperspectief Grondexploitaties 2021 (AMPG 2022). De belangrijkste punten uit de AMPG 2022 zijn: • De sterk gestegen inflatie die halverwege 2021 is ingezet en nog steeds aanhoudt heeft veel impact op de financiële waarde van de portefeuille en de geprognosticeerde vereveningsruimte in de periode 2022-2027. • De actualisatie van de lopende actieve grondexploitaties en de indexatie naar prijspeil 1-1-2022, samen met de verwachte prijsstijging van 10% over 2022 leidt tot een verslechtering van de saldi van de grondexploitaties (bruto waarde van de portefeuille) met afgerond € 400 miljoen eind dit jaar. Dit is een daling van 30% ten opzichte van het MPG 2022. • Zowel de prognose van de toekomstige verwachte kasstromen van de actieve grondexploitaties als de prognose van de toekomstige verwachte kasstromen voor het Vereveningsfonds en de reserve Zuidas verslechtert ten opzichte van het MPG 2022. De verslechtering is het gevolg van lagere en latere inkomsten. • De vereveningsruimte die eind 2021 is berekend (€ 140 miljoen) daalt dit jaar naar verwachting tot € 48 miljoen met name door de extreme prijsstijgingen. • De prognose van de vereveningsruimte voor de komende 5 jaar is verslechterd door de hogere inflatie, vertragingen en de structurele uitnames ten gunste van de algemene middelen.
Voor de komende 2 jaar is de verwachting dat de vereveningsruimte zonder te nemen maatregelen verder afneemt van € 48 miljoen naar € 13 miljoen en na 2026 zelfs negatief kan worden. Er is daarom geen (of slechts heel beperkt) ruimte om nieuwe plannen met een financieel tekort vast te stellen. • Er is geen rekening gehouden met schaalsprong investeringen, of een eventueel extra bijdrage aan het ZuidasDok. • In de AMPG zijn de gemaakte afspraken in het coalitieakkoord 2022-2026 verwerkt. De structurele uitname is verhoogd met € 20 miljoen per jaar naar € 38 miljoen vanaf 2026 en verder. Het opnemen van structurele uitnames heeft als risico dat de gemeentebegroting aankelijk wordt van conjuncturele schommelingen. • Een aanname bij de AMPG is dat andere ombuigingen uit het Coalitieakkoord (bezuiniging PMB/IB, sport- en groennorm) in de verdere uitwerking niet leiden tot een extra beslag op het Vereveningsfonds. • Als de gemeente het financieel perspectief op de ruimte voor de komende jaren wil creëren voor het vaststellen van negatieve plannen (zoals ontwikkelbuurten) of om bij te sturen als de economie nog verder verslechtert, zijn financiële verbeteringen nodig. Dit zal vanzelfsprekend ten koste gaan van eerder vastgelegde ambities.
De komende maanden zullen de projecten in voorbereiding worden beschouwd en zal ook in kaart worden gebracht in hoeverre bijsturing in reeds vastgestelde en in uitvoering zijnde projecten mogelijk is. Dit is nodig om het Vereveningsfonds robuust en financieel gezond te houden. Over de eerste resultaten hiervan zal bij het MPG 2023 worden gerapporteerd. Kennisnemen van stand van zaken Vennootschapsbelasting (VPB)
Gegenereerd: v1.10
1
VN2022-032660 Grond en Ontwikkeling
Raadscommissie voor Ruimtelijke Ordening en Grond en Ontwikkeling
RO
Voordracht voor de Commissie RO van 26 oktober 2022 Ter kennisneming
Per 2019 is het Grondbedrijf (alle grondexploitaties) VPB-plichtig. Grond & Ontwikkeling heeft een fiscale openingsbalans opgesteld. Pas als er overeenstemming is met het Rijk kan de fiscale openingsbalans en het fiscale resultaat over 2019 en 2020 definitief worden vastgesteld en het fiscale resultaat over 2021 en 2022 worden bepaald. Wettelijke grondslag
Artikel 169 Gemeentewet lid 1 en lid 2 Het college van burgemeester en wethouders en elk van zijn leden afzonderlijk zijn aan de Gemeenteraad verantwoording schuldig over het door het college gevoerde bestuur (lid 1). Zij geven de raad alle inlichtingen die de raad voor de uitoefening van zijn taak nodig heeft (lid 2). Bestuurlijke achtergrond
Op 20 november 2018 is het woningbouwplan 2018-2025 vastgesteld door het college. Hierin heeft het college aan de raad toegezegd dat het elk half jaar rapporteert (in het voorjaar en in het najaar) over de financiële ruimte in het Vereveningsfonds en de reserve Zuidas. Op 1 juni 2022 is het MPG 2022 vastgesteld in de gemeenteraad. Hierbij zijn de grondexploitaties opnieuw vastgesteld. College en raad zijn bij het MPG 2022 voor het laatst geïnformeerd over de financiële stand van zaken in het Vereveningsfonds en de reserve Zuidas. In het kader van de AMPG 2022 heeft een actualisatie plaatsgevonden van (de portefeuille van) de actieve grondexploitaties. Referentiepunt van de actualisatie betrof de ramingen in het MPG 2022 zoals deze dit voorjaar door de gemeenteraad zijn vastgesteld. Reden bespreking
n.v.t. Uitkomsten extern advies
n.v.t Geheimhouding
n.v.t Uitgenodigde andere raadscommissies
n.v.t
Wordt hiermee een toezegging of motie afgedaan?
n.v.t Welke stukken treft u aan?
Gegenereerd: v1.10
2
VN2022-032660 Grond en Ontwikkeling
Raadscommissie voor Ruimtelijke Ordening en Grond en Ontwikkeling
RO
Voordracht voor de Commissie RO van 26 oktober 2022 Ter kennisneming
Meegestuurd
Registratienr.
Naam
AD2022-093504
Bijlage 1. Actualisatie MPG 2022 d.d. 5 september 2022.pdf (pdf)
AD2022-093505
Bijlage 2. Raadsinformatiebrief inzake AMPG 2022 (003).pdf (pdf)
AD2022-093490
Commissie RO Voordracht (pdf)
Registratienr.
Naam
Ter Inzage
Behandelend ambtenaar of indienend raadslid (naam, telefoonnummer en e-mailadres)
Grond en Ontwikkeling, Pierre Elhorst, p.elhorst@amsterdam.nl, 06 3056 2087 Grond en Ontwikkeling, Marjan Munnik, m.munnik@amsterdam.nl, 06 2293 3248 Zuidas, Sietse Jellema, s.jellema@amsterdam.nl, 06 3927 9364
Gegenereerd: v1.10
3