Document · PDF

Bijlage 5b. Begrotingswijziging 2023 Spaarnwoude.pdf

Raadscommissie Ruimtelijke ordening 14 juni 2023, gemeente AmsterdamBij agendapunt: Kennisnemen van de financiële jaarstukken van de recreatieschappen Groengebied Amstelland, Spaarnwoude Park en Twiske-Waterland, en instemmen met het indienen van zienswijzen op deze financiële jaarstukken van de drie recreatieschappen. (VN2023-012727)4.799 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2023

Versie DB 13 april 2023

Samenvatting Recreatieschap Spaarnwoude heeft op basis van de vastgestelde programmabegroting 2023 en de kadernota 2024 de begrotingswijziging voor 2023 opgesteld.

Inleiding Spaarnwoude is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. De gemeenten Haarlem, Amsterdam, Velsen en Haarlemmermeer participeren samen met de provincie Noord-Holland in de gemeenschappelijke regeling van Recreatieschap Spaarnwoude. Zij financieren via de participantenbijdrage een deel van het jaarlijkse exploitatietekort, aangevuld met (erf)pacht en verhuur voor recreatieve activiteiten, horeca en evenementen. Het recreatieschap kent drie deelbegrotingen met elk eigen reserves en financieringsstroom. De begroting is geconsolideerd weergegeven en doet waar relevant uitspraken over de situatie per deelgebied. De drie deelbegrotingen zijn: •

SPW, ook wel ‘Spaarnwoude-oud’. Dit omvat het gebied ten noorden van de A200

•

SGP, Strategisch Groen Project. Dit zijn gebieden die in de jaren ’90 toegevoegd zijn vanuit de RodS-gelden (Recreatie om de Stad). Betreft o.a. Tuinen van West en Groene Weelde

•

SMG, Stichting Mainport en Groen. Dit zijn de jongste gebieden, aangelegd ter compensatie van de vijfde baan Schiphol. Het gaat om o.a. Plesmanhoek, Boseilanden en park Zwaanshoek. Kerngegevens: • 6.097 hectare werkgebied, waarvan: • 2.477 hectare beheergebied met 227 hectare water • 6.321.773 miljoen bezoeken in 2022

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 2 van 18

Hoofddoelstelling

Wat wil het recreatieschap bereiken?

Het doel van Spaarnwoude is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR): a. het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; b. het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; c. het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde.

Spaarnwoude levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: •

Schone, hele, veilige en bruikbare recreatieve gebieden die tevens aantrekkelijk zijn door de ligging in de natuur

•

Voorzien in de groeiende behoefte aan openluchtrecreatie en natuur en daarmee versterken van het woon- en werkklimaat in de groeiende omliggende steden

•

Een evenwichtige balans openluchtrecreatie en commerciële vormen van recreatie

•

Het ontwikkelen van een duurzaam stad - land netwerk met: goed bereikbare, herkenbaar en vindbare ontvangstgebieden aan de stedelijke randen én in het gebied waar voorzien wordt in alle behoeften van de recreant rustieker gebieden waar het landschap, de natuur en de cultuurhistorie prevaleren die onderling (vooral voor langzaam verkeer) verbonden zijn Ontwikkelen en aanhelen van natuurgebieden, vergroten van de biodiversiteit en de belevingswaarde ervan voor de recreant

Ambities Spaarnwoude is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: a. b. c.

Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant. Uitvoeren van het inrichtingsplan en investeringsprogramma •

Visie Recreatieschap Spaarnwoude heeft haar koers bepaald met de Visie Spaarnwoude Park 2040, rijk aan natuur, buitenleven en verhalen uit het verleden: Een natuurrijk park tussen de grote steden, goed bereikbaar, veelzijdig met regionale bekendheid. Waar elk type recreant zijn hart ophaalt en zich weg waant uit de stad. Dat is Spaarnwoude Park 2040.

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

•

Ontwikkelen en behoud van waardevolle en aantrekkelijke agrarische landschappen en erfgoed

•

Inzet op sociaal-maatschappelijke meerwaarden

•

Spaarnwoude profileren en positioneren aan de hand van bovengenoemde doelstellingen

Pagina 3 van 18

Ontwikkelingen van invloed op de begroting Het recreatieschap heeft de afgelopen jaren gewerkt aan een integrale gebiedsvisie en uitvoeringsprogramma, Spaarnwoude Park 2040: een landschapspark rijk aan natuur, buitenleven en verhalen uit het verleden. Hierin staan de ambities die de komende jaren worden uitgevoerd. Spaarnwoude Park staat voor een keuze Met het uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park 2020 -2025 bouwt het recreatieschap aan een aantrekkelijk leefklimaat voor bewoners in de MRA, door spreiding van de regionale recreatiedruk, ontwikkeling bestemmingsmanagement, betere verbindingen en dat alles in gebalanceerde ontwikkeling met de natuur en het landschap. Met alle grote opgaven die op de regio afkomen, zoals de woningbouwopgave, klimaatopgave en de energietransitie wordt het belang van groen en recreatie steeds groter. De koers die gezet is met de visie Spaarnwoude park, waarbij het park als geheel aantrekkelijker gemaakt kan worden om regionale drukte op te vangen én geïnvesteerd kan worden in de balans met natuur, landschap en verhalen uit het verleden wordt voortgezet.

moesten worden) en de effecten van de coronacrisis met minder inkomsten uit evenementen en huur/erfpacht. Dit betekent dat de reserves in deelgebied SPW geen ruimte bieden om afschrijvingslasten van investeringen uit te dekken. In deelgebied SGP en SMG wordt de algemene reserve benut voor realisatie van projecten in Spaarnwoude Park (Groene Weelde en Plesmanhoek). Het bestuur heeft nog geen investeringsbeslissing genomen voor de realisatie van de volgende projecten van het uitvoeringsprogramma: Ontvangstgebieden Groene Weelde en Zorgvrij (buitenruimte), Plesmanhoek, Boerderij Lage Dijk en Fort Benoorden. Er is gekozen om het financieringsvraagstuk voor het uitvoeringsprogramma integraal op te pakken met andere financieringsvraagstukken die er liggen, zoals de verkenning naar een integrale begroting en financiering van de voormalige RodS gebieden.

Ook in 2023 gaat het recreatieschap verder met de planvoorbereiding en (daar waar eerder besloten) planrealisatie van 14 projecten van het uitvoeringsprogramma. Voor 2023 is gekozen voor een flexibele verdeling van plankosten voor het continueren van minimale zichtbare stappen en om inzet te plegen naar gelang en behoefte om vaart en slagkracht te behouden en daar inzet te plegen waar de kansen zich voordoen. De inzet wordt gedekt uit de vrij aanwendbare reserves van Spaarnwoude. Voor de reserves van deelgebied Spaarnwoude betekent dit het verder verslechteren van het weerstandsvermogen. De sterke afname van de reserves van deelgebied Spaarnwoude van de afgelopen jaren heeft te maken met o.a. aanpak van achterstallig onderhoud, planvoorbereiding van het uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park, de overgang naar de methodiek van afschrijven investeringen maatschappelijk nut (waardoor in 2018 bruggen vanwege de overgang naar de BBV-afschrijvingssystematiek geactiveerd

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 4 van 18

Verkenning samenvoeging begrotingen Met deze verkenning wordt getracht om te komen tot een evenwichtig financieel beleid voor geheel Spaarnwoude en het bieden van een structurele oplossing voor het exploitatietekort in deelgebied SPW. Hoewel de financiële jaarstukken geconsolideerd gepresenteerd worden, is sprake van financiering en reserves via drie deelbegrotingen, namelijk SPW, SGP en SMG, waarbij de reserves van deelgebied SPW de afgelopen jaren fors zijn afgenomen. De basis voor deze verkenning ligt in de gezamenlijke verantwoordelijkheid, waardoor er ruimte ontstaat om een structurele financiering van de exploitatie en investeringen (voor o.a. planrealisatie Spaarnwoude Park) te bespreken. Onderzoek klimaatverandering en effecten ruimtelijke condities 2100 Het beheer van het gebied dient duurzaam en toekomstbestendig te zijn. Daarom voert het recreatieschap een onderzoek uit naar de condities die op lange termijn de inrichting van het gebied gaan bepalen. Zeker omdat nu met de visie Spaarnwoude Park ontwikkelingen en dus ruimtelijke aanpassingen voor de deur staan. Mogelijk kan Spaarnwoude Park zelf een oplossing bieden voor een groter regionaal vraagstuk.

Het gaat om: Hogere zeespiegel Vaker perioden van hevige neerslag Vaker langdurige perioden van droogte Toenemende verzilting Gemiddeld hogere temperaturen Minder rekenen op het IJsselmeer en de Rijn voor de aanvoer van zoetwater

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

Indexatie Vanwege forse inflatiepercentages is de huidige manier van werken voor o.a. de begrotingen onder de loep genomen. Tot op heden is het CPI-indexatiecijfer van november gebruikt voor de begrotingen. Voor 2023 hanteert het recreatieschap voor de prijsindexatie het inflatiecijfer volgens het CBS (gemiddeld CPI eerste 6 maanden (jan-juni 2022) i.p.v. CPI november 2021). Het indexatiecijfer voor 2023 komt uit op 8,2% i.p.v. 5,17% zoals gebruikt in de programmabegroting 2023. Het personeel van de uitvoeringsorganisatie is niet in dienst van het recreatieschap, maar in dienst van Recreatie Noord-Holland NV, waardoor dit indexatiecijfer niet van toepassing is op de ‘inzet RNH’. De gehanteerde index voor de inzet RNH van 2023 is 8,9%. De RNH tarieven zijn behandeld in de algemeen bestuursvergadering op 27 oktober 2022 en de nieuwe werkwijze voor indexering in het voorzittersoverleg van 30 maart 2023. De baten en lasten zijn, met uitzondering van inzet RNH (8,9%) en afschrijvingen en rente, verhoogd met een index van 8,2 % voor 2023. Het voorstel van deze indexering wordt in de vergadering van het algemeen bestuur van 11 mei behandeld. In afwijking van dit voorstel heeft het dagelijks bestuur ermee ingestemd om ook de participantenbijdrage voor 2023 te indexeren met 8,2%. Samenvattend 2023 wordt een bewogen jaar met ontwikkelingen in het kader van de visie Spaarnwoude Park.

De nieuwe identiteit wordt stapsgewijs zichtbaar in het gebied. De omvang van het aantal projecten is afhankelijk van de keuzes die het nieuwe bestuur zal maken met betrekking tot de financiering. Daarbij komen veel opgaven op het gebied af, zoals klimaatontwikkelingen, groei van inwoners in de MRA (woningbouwopgaaf) en processen en ontwikkelingen uit de energietransitie/Novex. Dit maakt de groene recreatieve functie van Spaarnwoude Park steeds belangrijker.

Pagina 5 van 18

Begrotingswijziging per programma Begroting 2023 Programma

Lasten

1. Ontwikkeling en inrichting

Baten

Wijziging 2023 Saldo

Lasten

Baten

Begroting na wijziging 2023 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

247.897

-247.897

683.523

361.057

-322.466

931.420

361.057

-570.363

2. Beheer en onderhoud

7.995.807

4.165.771

-3.830.036

947.110

356.519

-590.591

8.942.917

4.522.290

-4.420.627

3. Veiligheid en toezicht

724.123

-724.123

12.513

-12.513

736.636

-736.636

1.085.834

-1.085.834

69.420

-69.420

1.155.254

-1.155.254

1.409

5.653.221

5.651.812

214.353

1.409

5.867.574

5.866.165

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Totaal voor bestemming

10.055.070

9.818.992

-236.078

1.712.566

931.929

-780.637

11.767.636

10.750.921

-1.016.715

Ad 5. Mutaties reserves

2.533.235

2.769.313

236.078

-19.127

761.510

780.637

2.514.108

3.530.823

1.016.715

Totaal na bestemming

12.588.305

1.693.439

14.281.744

4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Resultaatbestemming (ad 5. mutaties reserves)

Specificatie van de baten

Subsidies en projectbijdragen

Begroting 2023

Wijziging 2023

Begroting na wijziging 2023

41.805

651.370

693.175

Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten

4.141.966

118.206

4.260.172

Participantenbijdragen

5.635.221

162.353

5.797.574

Totaal baten voor bestemming

9.818.992

931.929

10.750.921

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 6 van 18

Toelichting Saldo Per saldo leiden de genoemde wijzigingen in baten en lasten bij de programma’s tot een grotere onttrekking uit de bestemmingsreserve exploitatie. Oorspronkelijk was de onttrekking begroot op €- 236.078 en na de begrotingswijziging wordt dat € -1.016.715. Dit is een toename van € -780.637. Deze toename is het gevolg van: •

Wijzigingen in incidentele projecten, zoals uitvoeren van nieuwe projecten, bestuursbesluiten die zijn genomen na vaststelling van de programmabegroting en vertragingen in projecten, waardoor lasten en baten in latere jaren worden gemaakt. (betreft doorschuif terreinverbetering Oosterbroek (€ 93.900), incidentele lasten UVP SPW Park (€ 145.500) en incidentele lasten overig (1.105.574), min bijdragen uit subsidies voor incidentele lasten UVP €15.000) en incidentele lasten overig (€ 643.956), tezamen een hogere bijdrage van € 686.000

•

Hogere reguliere inzet RNH door herijking en indexatie (€ 255.090), de sterke inflatie met stijgingen van arbeid, materiaal en energie heeft ook effect op het schap, doordat de inzet RNH stijgt.

•

Hogere kosten voor dagelijks onderhoud, door de sterke prijsstijgingen (inflatie) en herijking (€ 22.100)

•

Hogere advieskosten en bedrijfskosten (€ 76.100 + € 20.700 + € 282) tezamen (€ 97.082)

•

Hogere kosten bestuursbureau (€ 64.215) (zie punt 4 in de tabel pag. 17)

•

Hogere kosten door aanvullende werkzaamheden routebureau (€ 34.200 + lagere baten € 7.590) tezamen € 41.790 voor toegevoegde projecten.

•

Hogere opbrengsten uit erfpachten en huren, door de sterke prijsstijgingen (inflatie) brengt dit ook hogere opbrengsten met zich mee (€ 66.200)

•

Lagere dotatie voorziening GO door vervanging van twee bruggen in Dijkland en Houtrak (€ 105.100).

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

•

Hogere renteopbrengsten op schatkistrekening en obligaties (€ 52.000) (zie punt 3 in de tabel op pag. 17)

•

Hogere participantenbijdrage (€ 162.353)

Inzet RNH In de programmabegroting was € 4.097.902 opgenomen als totale kosten voor de inzet van RNH. Volgens deze begrotingswijziging 2023 zijn de kosten voor inzet RNH € 4.659.067, een toename van € 561.165. Deze stijging bestaat uit reguliere inzet (€ 255.090), incidentele inzet (€ 240.976) en inzet voor GO (€ 65.099). De stijging komt door nadere bestuursbesluiten die aanvullend zijn op de vastgestelde programmabegroting, het doorschuiven van projecten en heeft deels te maken met de hoge inflatie en doorwerking daarvan in de cao afspraken. Voor de inzet RNH is voor 2023 gerekend met een tariefstijging van 8,9%. RNH heeft een loongevoelige begroting, waardoor de CAO stijgingen direct doorwerken in de uurtarieven. De stijging reguliere inzet RNH bedraagt€ 255.090, tariefstijging RNH € 132.800 en de herijking inzet op basis van het jaarplan € 122.290. Spaarnwoude wil haar doelen realiseren aan de hand van vijf programma’s. Hieronder worden de belangrijkste wijzigingen beschreven per programma.

Pagina 7 van 18

Programma 1 Ontwikkeling en inrichting

•

Vaste stroomaansluiting Mysteryland

Bij programma 1 stijgen de lasten met € 683.523 (nadeel) en stijgen de baten met € 361.057 (voordeel), per saldo een wijziging van € -322.466. Het totale geraamde resultaat voor programma 1 wordt € 570.363 negatief (was € 247.897 negatief). De toename wordt veroorzaakt door:

•

Verplaatsen van veerpont de Opstapper

•

Landschapsplan 380 KV Tennet

•

Overdracht Noord-Akendam

•

Erfpacht Tuinen van West

•

MTB route Boseilanden

•

genomen bestuursbesluit de verkenning duurzaam toekomstperspectief Dijkland (€ 52.000). Dit project bestaat uit twee fases, de eerste fase is een verkenning en de tweede fase een gebiedsplan.

•

nieuwe projecten: herontwikkeling zandschuur en klimaatonderzoek (€ 34.500). Deze twee “kleine” projecten zijn geen uitwerking van eerdere besluiten, maar spelen in op de huidige ontwikkelingen: •

•

In 2017 is besloten de Zandschuur aan EuroParcs (voorheen Droomparken) uit te geven. Tot op heden heeft EuroParcs daar geen invulling aangegeven. Het in ondererfpacht uitgeven van gebouwen met achterstallig onderhoud is een belangrijk punt uit het uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park. Andere initiatiefnemers op de markt hebben ook interesse getoond. In 2023 wordt dit opgepakt om minder kosten te maken en meer inkomsten te genereren. Het klimaatonderzoek: voor een toekomstbestendig beheer van het gebied ziet het recreatieschap de noodzaak om de condities die op lange termijn de inrichting van het gebied gaan bepalen te onderzoeken.

Doorgeschoven budgetten uit meerjarige projecten (€ 235.000): •

Groene F200 (budgetneutraal)

•

Realisatie geboortebos in Park Zwanenburg (budgetneutraal)

•

Ontvangstgebieden UVP (SnowWorld, Houtrak, GW*)

•

Gebiedsconcepten UVP (Borneohoeve, Lagedijk 5, Hotel The Green)

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

* betreft activatie van een bedrag van € 40.000 voor planvoorbereidingskosten van een totaal van € 124.950 wat niet was geactiveerd, maar in één keer ten laste van de algemene reserve van SGP is gebracht, besluitnr. 2021/42 AB 16 december 2021.

Programma 2 Beheer en onderhoud Bij programma 2 stijgen de lasten met € 947.110 (nadeel) en stijgen de baten met € 356.519 (voordeel): per saldo een toename van € 590.591. Het totale geraamde resultaat voor programma 2 wordt € -4.420.627 negatief (was € -3.830.036 negatief). De toename wordt veroorzaakt door: •

Doorgeschoven budgetten uit projecten (€ 126.992), zoals het verplaatsen van de vissteiger bij Zijkanaal C en de terreinverbeteringen Houtrak en Oosterbroek. Deze projecten zijn vertraagd. o Bij de verplaatsing van de vissteiger was een langer proces nodig dan voorzien om te komen tot definitieve afspraken. (schuift budgetneutraal door) o Bij het project voor terreinverbetering Houtrak speelt de impact en nasleep van corona een rol, dit project wordt in samenwerking met evenementenorganisator Awakenings opgepakt. (schuift budgetneutraal door) o Bij het project terreinverbetering Oosterbroek wordt samen met evenementenorganisatoren benodigde investeringen gedaan in een nieuwe evenementenafslag.

Pagina 8 van 18

Programma 4 Bestuur en ondersteuning Bij programma 4 stijgen de lasten met € 69.420 (nadeel). Het totaal geraamde resultaat voor programma 4 wordt € 1.155.254 negatief. De hogere lasten worden veroorzaakt door:

•

Minnelijke schikking beëindiging ondererfpachtcontract de Watergeus (€ 210.000, voorlopige toename totdat de locatie heruitgegeven wordt, dan vloeit dit bedrag (met een afwijking daarop mogelijk) weer terug naar de reserves)

•

Hogere kosten dagelijks onderhoud, vanwege prijsstijgingen (inflatie) (beperkte toename € 22.100 door herverdeling werkzaamheden, zie tabel pag. 17)

•

hogere kosten voor het bestuursbureau (€ 64.215), dit betreft een administratieve correctie van BTW kosten, die bij de instelling van het bestuursbureau niet waren meegenomen.

•

Hogere advieskosten vastgoed, door de extra fte worden meer dossiers opgepakt, de toename heeft betrekking op juridisch bijstand bij complexe dossiers (€ 78.045)

•

hogere advieskosten (€ 20.000); ditzit in de afhandeling van WOO verzoeken.

•

Hogere kosten voor een verkenning naar een vereenvoudigde begrotingsstructuur (€ 35.000).

•

Lagere reguliere inzet RNH door herverdeling en indexatie (€-53.055). In dit programma valt het nadelig effect van de inflatie weg door een gunstige herijking van reguliere inzet, wat resulteert in een lagere overhead.

•

Hogere inzet RNH, het betreft een herverdeling van het aantal reguliere uren en indexatie (inflatie) (€ 278.922)

•

Lagere lasten dotatie GO, dit betreft vervanging van bruggen in Dijkland en Houtrak. (€ 105.100, reservering maatschappelijk nut en door herverdeling en indexatie)

•

Hogere kosten door aanvullende werkzaamheden routebureau (€ 41.800), waaronder monitoring (€ 5.000), DMO’s (€ 5.000) en verkenning actualisatie fietsknooppuntennetwerk (€ 20.000)

•

Hogere opbrengsten uit vastgoed door indexatie (inflatie) (€ 66.200)

Programma 5 Algemene en inrichting Bij Programma 5 maken de hogere baten dat de totale wijziging per saldo € 214.353 bedraagt (hetgeen een voordeel is). Dit is gelegen in het feit dat er weer rentebaten ontvangen zullen gaan worden (€ 52.000) en de verhoging van de participantenbijdrage (€ 162.353).

Programma 3 Toezicht en veiligheid Bij programma 3 stijgen de lasten met € 12.513 (nadeel) tot €736.636. De hogere lasten worden veroorzaakt door hogere kosten voor reguliere inzet RNH door herverdeling en indexatie (€ 20.783), daartegenover zijn de bedrijfskosten gedaald (€ 8.270).

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 9 van 18

Gevolgen

Participant

Gevolgen voor de participanten Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Prijzen zijn het afgelopen jaar enorm gestegen. Ook de gemeenschappelijke regelingen (GR) hebben hiermee te maken. In voorgaande jaren was de ontwikkeling van verschillende indices een stuk stabieler dan nu. Nu de prijzen flink zijn gestegen, moet de huidige manier van verwerken van indices in de kadernota, begrotingswijziging en programmabegroting onder de loep worden genomen. In de begrotingswijziging zijn we uitgegaan van het gemiddelde indexcijfer (jan-juni) over 2022 in plaats van het indexcijfer van het jaar ervoor (CPI november 2021). Met instemming van het DB is ervoor gekozen om ook de participantenbijdrage voor 2023 te indexeren volgens deze nieuwe methode (zie ook indexatie, pag. 5).

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2022

Bijdrage in 2023

Provincie Noord Holland

52,21%

2.797.710

3.027.122

Gemeente Amsterdam

18,64%

998.783

1.080.683

Gemeente Haarlem

13,43%

719.554

778.557

Gemeente Haarlemmermeer

10,29%

551.368

596.580

Gemeente Velsen

5,43%

290.787

314.632

100,00%

5.358.202

5.797.574

Totaal

Bijdrage in 2022

Participantenbijdragen SPW Participantenbijdragen

3.826.150

4.139.894

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2022

Bijdrage in 2023

Provincie Noord Holland

53,10%

2.031.685

2.198.283

Gemeente Amsterdam

22,10%

845.579

914.916

Gemeente Haarlem

12,80%

489.747

529.906

Gemeente Haarlemmermeer

4,40%

168.352

182.157

Gemeente Velsen

7,60%

290.787

314.632

100,00%

3.826.150

4.139.894

Participant SPW

Participantenbijdragen geconsolideerd Participantenbijdragen

Bijdrage in 2022 5.358.202

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

Bijdrage in 2023 5.797.574

Bijdrage in 2023

Totaal

Pagina 10 van 18

Bijdrage in 2022

Participantenbijdragen SGP Participantenbijdragen

Bijdrage in 2023

1.532.052

1.657.680

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2022

Bijdrage in 2023

Provincie Noord Holland

50,00%

766.025

828.839

Gemeente Amsterdam

10,00%

153.204

165.767

Gemeente Haarlem

15,00%

229.807

248.651

Gemeente Haarlemmermeer

25,00%

383.016

414.423

Totaal

100,00%

1.532.052

1.657.680

Participant SGP

Gevolgen voor de reserves Spaarnwoude kent vanuit de gemeenschappelijke regeling drie deelgebieden met elk eigen reserves en financieringsvorm: SPW, SGP en SMG. Deze programmabegroting is geconsolideerd, conform de eis van het Ministerie van Binnenlandse Zaken. Per saldo wordt € 780.637 meer aan de reserves onttrokken. Deze onttrekking heeft betrekking op de projecten van de genomen bestuursbesluiten. Het bestuur heeft besloten met het uitvoeringsprogramma minimale inspanningen te verrichten die grotendeels gefinancierd zijn uit de reserves.

Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Begroting 2023

Wijziging 2023

Begroting na wijziging 2023

Toevoeging algemene reserve

79.103

-66.103

13.000

Onttrekking algemene reserve

-1.905.050

-110.112

-2.015.162

Toevoeging bestemmingsreserve

2.454.132

46.976

2.501.108

Onttrekking bestemmingsreserve

-864.263

-651.398

-1.515.661

Totaal

-236.078

-780.637

-1.016.715

Stand per 01-01-2023

Begroot verschil

Algemene reserve SPW

55.784

56.784

1.000

Bestemmingreserve beheer SPW

400.745

128.122

-272.623

Bestemmingsreserve investeringen SPW

618.226

172.854

-445.372

Bestemmingsreserve egalisatie SPW

1.985.504

2.084.078

98.574

Algemene reserve SGP

3.383.550

1.380.388

-2.003.162

Best.reserve verv.investeringen SGP

2.428.599

2.651.490

222.891

Bestemmingsreserve egalisatie SGP

1.905.050

4.566.910

4.104.440

-462.470

Best. reserve SMG beh. monument MH17

672.807

622.471

-50.336

Bestemmingsreserve SMG investering

416.445

356.178

-60.267

Bestemmingsreserve egalisatie SMG

50.000

14.528.570

13.511.855

-1.016.715

Bestemmingsreserve SMG

Totaal reserves

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

Stand per 31-12-2023

Pagina 11 van 18

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze programmabegroting is in de oude opzet vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Spaarnwoude in de openbare vergadering van 13 juli 2023.

Voorzitter, Mevrouw I. Zaal

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 12 van 18

Bijlagen 1 Financieel overzicht geconsolideerd

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 13 van 18

2023 mutatie Kadernota -236.078

2023 Nadere wijzigingen -1.018.444

2023 Totaal wijz. 2023 -236.078

-242.400

-12.690

-255.090

-95.180 -68.000 -64.215 -95.400 66.300 -34.200 -38.620

1.280 -8.100 200.500 -88.400 -20.700 -

-93.900 -76.100 -64.215 105.100 -22.100 -34.200 -20.700 -38.620

-1.811 -573.526

1.529 73.419

-282 -500.107

10.500 -612.301 -601.801

-156.000 -493.273 -649.273

-145.500 -1.105.574 -1.251.074

Totaal wijzigingen in kadernota 2024

-1.175.327

-575.854

-1.751.181

Dekkingsmiddelen / ombuigingen 1. Bijdrage/Subsidies incidentele lasten UP SPW park 2. Bijdrage/Subsidies incidentele lasten overig 3. Hogere rente inkomsten 4. Wijziging inkomsten vastgoed/evenementen 5. Aanvullende werkzaamheden routebureau 6. Participantenbijdrage (indexatie) Totaal dekkingsmiddelen / ombuigingen Totale wijziging Stand volgens kadernota 2024 (resultaat VOOR bestemming)

372.626 27.925 -7.590 392.961 - 782.366 -1.018.444

15.000 271.330 52.000 76.900 162.353 577.583 1.729 -1.016.715

15.000 643.956 52.000 104.825 -7.590 162.353 970.544 -780.637 - 1.016.715

Stand volgens programmabegroting 2023 (resultaat voor bestemming) Autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering 1. Herijking (indexatie) inzet RNH en overige baten/lasten 2. Doorschuif terreinverbetering Oosterbroek 3. Advieskosten Juridisch/ fiscale ondersteuning 4. Bestuursbureau 5. Wijziging dotatie voorziening GO 6. Wijziging DO incl. indexatie 7. Aanvullende werkzaamheden Routebureau 8. Verhoging diverse kosten incl. indexatie 9. Verbetering en verduurzaamheid evenemententerreinen 10. Overig Totaal autonome ontwikkelingen/ reguliere bedrijfsvoering Nieuw beleid 1. Incidentele lasten UP SPW Park 2. Incidentele lasten overig Totaal nieuw beleid

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 14 van 18

Resultaatbestemming Dekking uit bestemmingsreserve egalisatie SPW

76.926

Dekking uit bestemmingsreserve egalisatie SGP

-1.905.050

Dekking uit bestemmingsreserve egalisatie SMG

-50.000

Stand volgens kadernota 2024 (inclusief dekking uit afschrijvingsreserve)

-2.896.568

-175.500

-98.574

-173.771

-3.070.339

Dekking uit algemene reserves

2.012.615

-10.453

2.002.162

Dekking uit bestemmingsreserves

883.953

184.224

1.068.177

Stand volgens kadernota 2024 (resultaat NA bestemming)

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 15 van 18

Bijlage 2 Begrotingswijziging deelgebied SPW Begroting 2023 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting

Lasten

Baten

Wijziging 2023 Saldo

Lasten

Baten

Begroting na wijziging 2023 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

221.637

-221.637

289.939

120.057

-169.882

511.576

120.057

-391.519

2. Beheer en onderhoud

6.241.841

3.635.817

-2.606.024

776.320

394.598

-381.722

7.018.161

4.030.415

-2.987.746

3. Veiligheid en toezicht

543.158

-543.158

40.225

-40.225

583.383

-583.383

4. Bestuur en ondersteuning

832.725

-832.725

-8.467

8.467

824.258

-824.258

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves

1.409

4.041.962

4.040.553

127.932

1.409

4.169.984

4.168.485

Totaal voor bestemming

7.840.770

7.677.779

-162.991

1.098.017

642.587

-455.430

8.938.787

8.320.366

-618.421

Ad 5. Mutaties reserves

153.579

316.570

162.991

51.921

507.351

455.430

205.500

823.921

618.421

Totaal na bestemming

7.994.349

1.149.938

9.144.287

Specificatie van de baten

Subsidies en projectbijdragen

Begroting 2023

Wijziging 2023

Begroting na wijziging 2023

41.805

410.370

452.175

Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten

3.612.012

116.285

3.728.297

Participantenbijdragen

4.023.962

115.932

4.139.894

Totaal baten voor bestemming

7.677.779

642.587

8.320.366

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 16 van 18

Bijlage 3 Begrotingswijziging deelgebied SGP Begroting 2023 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting

Lasten

Baten

Wijziging 2023 Saldo

Lasten

Baten

Begroting na wijziging 2023 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

23.630

-23.630

393.848

241.000

-152.848

417.478

241.000

-176.478

2. Beheer en onderhoud

1.168.927

268.064

-900.863

117.079

-38.585

-155.664

1.286.006

229.479

-1.056.527

3. Veiligheid en toezicht

128.003

-128.003

-22.050

22.050

105.953

-105.953

4. Bestuur en ondersteuning

187.602

-187.602

26.341

-26.341

213.943

-213.943

1.611.259

66.421

1.677.680

Totaal voor bestemming

1.508.162

1.879.323

371.161

515.218

268.836

-246.382

2.023.380

2.148.159

124.779

Ad 5. Mutaties reserves

2.297.211

1.926.050

-371.161

-58.603

187.779

246.382

2.238.608

2.113.829

-124.779

Totaal na bestemming

3.805.373

456.615

4.261.988

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves

Specificatie van de baten

Begroting 2023

Subsidies en projectbijdragen

Wijziging 2023

Begroting na wijziging 2023

241.000

268.064

-18.585

249.479

Participantenbijdragen

1.611.259

46.421

1.657.680

Totaal baten voor bestemming

1.879.323

268.836

2.148.159

Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 17 van 18

Bijlage 4 Begrotingswijziging deelgebied SMG Begroting 2023 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting

Lasten

Baten

Wijziging 2023 Saldo

Lasten

Baten

Begroting na wijziging 2023 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2.630

-2.630

-264

264

2.366

-2.366

2. Beheer en onderhoud

585.039

261.890

-323.149

53.711

506

-53.205

638.750

262.396

-376.354

3. Veiligheid en toezicht

52.962

-52.962

-5.662

5.662

47.300

-47.300

4. Bestuur en ondersteuning

65.507

-65.507

51.546

-51.546

117.053

-117.053

20.000

Totaal voor bestemming

706.138

261.890

-444.248

99.331

20.506

-78.825

805.469

282.396

-523.073

Ad 5. Mutaties reserves

82.445

526.693

444.248

-12.445

66.380

78.825

70.000

593.073

523.073

Totaal na bestemming

788.583

86.886

875.469

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves

Specificatie van de baten

Begroting 2023

Subsidies en projectbijdragen Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten

Begroting na wijziging 2023

261.890

20.506

282.396

261.890

20.506

282.396

Participantenbijdragen Totaal baten voor bestemming

Wijziging 2023

Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 18 van 18

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12816167/1