Document · PDF

Bijlage 5. Jaarrekening Spaarnwoude 2022.pdf

Raadscommissie Ruimtelijke ordening 14 juni 2023, gemeente AmsterdamBij agendapunt: Kennisnemen van de financiële jaarstukken van de recreatieschappen Groengebied Amstelland, Spaarnwoude Park en Twiske-Waterland, en instemmen met het indienen van zienswijzen op deze financiële jaarstukken van de drie recreatieschappen. (VN2023-012727)28.104 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 4

Jaarstukken 2022

Recreatieschap Spaarnwoude

versie DB 13 april 2023

Inhoudsopgave

Inhoudsopgave Samenvatting ............................................................................................. 3 Jaarverslag................................................................................................ 23 Programmaverantwoording .......................................................................................... 24 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting ............................................................. 27 Programma 2. Beheer en onderhoud .................................................................... 32 Programma 3. Toezicht en veiligheid ..................................................................... 38 Programma 4. Bestuur en ondersteuning .............................................................. 38 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ......................................................... 41 Paragrafen ..................................................................................................................... 44 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ....................................................... 45 B. Kapitaalgoederen ............................................................................................... 52 C. Financiering ........................................................................................................ 59 D.

Bedrijfsvoering ................................................................................................... 63 E. Grondbeleid ....................................................................................................... 66 F. Participanten ...................................................................................................... 68

Jaarrekening ............................................................................................. 72 Overige gegevens...................................................................................... 90 Bijlagen .................................................................................................... 95

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 2 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Samenvatting De gemeenten Amsterdam, Haarlem, Velsen en Haarlemmermeer participeren samen met Provincie Noord-Holland in de gemeenschappelijke regeling van recreatieschap Spaarnwoude. Zij financieren het grootste deel van het jaarlijkse exploitatietekort, aangevuld met (erf)pacht en verhuur voor recreatieve activiteiten, horeca en evenementen. Het recreatieschap kent drie deelbegrotingen met elk eigen reserves en financieringsstroom. De jaarrekening is geconsolideerd weergegeven en doet waar relevant uitspraken over de situatie per deelgebied. De drie deelbegrotingen zijn: • SPW, ook wel ‘Spaarnwoude-oud’. Dit omvat het gebied ten noorden van de A200 • SGP, Strategisch Groen Project. Dit zijn gebieden die in de jaren ’90 toegevoegd zijn vanuit de RodS-gelden (Recreatie om de Stad). Betreft o.a. Tuinen van West en Groene Weelde • SMG, Stichting Mainport en Groen. Dit zijn de jongste gebieden, aangelegd ter compensatie van de vijfde baan Schiphol. Het gaat om o.a. Plesmanhoek, Boseilanden en park Zwaanshoek.

over de toekomstige financiering van de volledige uitvoeringsfase van het Uitvoeringsprogramma. Het uitvoeringsprogramma heeft als belangrijkste punten: •

Focus op het versterken van natuur, landschap en cultuurhistorie

•

Focus op de ontwikkeling van aantrekkelijke ontvangst- en verblijfgebieden ten behoeve van een goede spreiding van de recreatieve druk

•

Het succesvol wegwerken van het achterstallig onderhoud in het oudere deelgebied SPW

•

Uitgeven in ondererfpacht van sleets geraakte gebouwen

•

Fietsbereikbaarheid (in Spaarnwoude en vanuit de steden)

Het reguliere beheer en toezicht zijn volgens planning uitgevoerd. Hiermee heeft het recreatieschap effectief invulling gegeven aan de hoofddoelstelling om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio.

Kerngegevens: 6.097 hectare werkgebied, waarvan 2.572 hectare beheergebied met 277 hectare water en 6,3 miljoen bezoeken in 2022.

Realisatie in hoofdlijnen In 2022 heeft het recreatieschap verder gewerkt aan de planvoorbereiding (en daar waar eerder besloten) planrealisatie van de projecten van het uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park 2020-2024. Spaarnwoude opknappen is betekenisvol voor het welzijn en de gezondheid van bewoners in de MRA en biedt een opvangbuffer voor spreiding van de regionale recreatiedruk. Het algemeen bestuur heeft nog geen besluit

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 3 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Spaarnwoude in 2022 Het recreatieschap Spaarnwoude is volop in beweging. Ook in 2022 zijn er mooie stappen gemaakt.

Jaarrekening

Belangrijke bestuurlijke besluiten •

Verkenning vereenvoudiging begrotingsstructuur Recreatieschap Spaarnwoude heeft drie deelbegrotingen onder één gemeenschappelijke regeling, elk met eigen reserves en financieringsvorm. Vanuit de basis van een gezamenlijke verantwoordelijkheid worden de mogelijkheden voor een eenvoudigere begrotingsstructuur onderzocht. Er is gekozen voor een integrale aanpak, waarin een structurele participantenbijdrage aan de realisatie voor het Uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park en het al dan niet in eigendom/beheer nemen van de RodS-gebieden Houtrakpolder en Haarlemmermeer-Zuid van Staatsbosbeheer wordt meegenomen. Het proces leidt – indien daadwerkelijk tot een nieuwe GR overgegaan wordt – tot voor- en nadeelgemeenten. Eind 2022 is hiervoor een deskundige externe partij ingeschakeld.

•

Concept ecologisch beheerplan als richtinggevend kader Samen met onze participanten werken wij aan het versterken van de natuur en de biodiversiteit in Spaarnwoude. Recreatieschappen zijn vooral bekend door het recreatief gebruik. Minder bekend zijn de natuurwaarden die door inrichting en beheer de afgelopen decennia zijn ontwikkeld. Afgelopen jaar heeft het bestuur ingestemd met het concept ecologisch beheerplan als richtinggevend kader voor de acties die nu binnen de begroting kunnen worden gedaan. Het ecologisch beheerplan schetst de randvoorwaarden en doelen op eigen terrein en legt de basis voor de verdere uitwerking van de verschillende elementen in het gebied van het recreatieschap. De drie speerpunten zijn: o aanpassen van maaibeleid bij extensieve grasvegetaties, randen en bermen o revitaliseren beplantingen o meer natuurvriendelijke oevers, sloten en slootkanten

Uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park Met het Uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park 2020 – 2024 bouwt het recreatieschap aan een aantrekkelijk leefklimaat voor bewoners van de MRA door spreiding van de regionale recreatiedruk, ontwikkeling bestemmingsmanagement en betere verbindingen. Het afgelopen jaar is verder gewerkt aan de planvoorbereiding en (daar waar al eerder besloten) planrealisatie van 14 projecten uit het uitvoeringsprogramma.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 4 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Met behulp van subsidie heeft het recreatieschap een start kunnen maken met het revitaliseren van bosvakken in deelgebied Spaarnwoude oud. Het bestuur zal definitief beslissen over het ecologisch beheerplan bij de integrale afweging van het uitvoeringsprogramma. •

Toekomstperspectief Duurzaam Dijkland In samenwerking met de provincie Noord-Holland en de boeren in Dijkland is een hernieuwde start gemaakt met het maken van een gezamenlijk plan van aanpak voor de transitie naar agrarisch natuurbeheer en het bevorderen van de biodiversiteit in het gebied van Dijkland. Om de ontwikkeling te laten slagen is een goede samenwerking tussen het recreatieschap, provincie, waterschap, gemeenten en boeren van groot belang. Er is gestart met een verkenning waaruit is gebleken dat er draagvlak is bij de betrokken partijen om te starten met een gebiedsproces. Het gebiedsproces heeft als doel het realiseren van NNN doelen met toekomstperspectief voor de agrarische pachters van het recreatieschap en met behoud van wezenlijke kenmerken en waarden.

•

Ontwikkeling Plesmanhoek De Plesmanhoek is een verborgen parel onder de rook van Schiphol. Een gebied waar je kan struinen tussen “vergeten” gewassen en waar je wordt verrast door het aantrekkelijke wisselende decor door de seizoenen heen. Een plek die je moet weten te vinden en vanwege het doorgaande karakter ook niet goed bekend is. Het gebied heeft potentie ontwikkeld te worden naar een plek van bestemming, waar commerciële activiteiten en extensieve recreatie in balans met de natuur ontwikkeld kan worden. Het algemeen bestuur heeft ingestemd met de verdere ontwikkeling van dit gebied. Dit betekend dat de gewaardeerde elementen/activiteiten een upgrade krijgen en diverse elementen worden toegevoegd, zoals speelelementen, bankjes, bomen, schuilplaats.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Jaarrekening

•

Overige gegevens en bijlagen

Voorlopig ontwerp ontvangstgebied Houtrak als richtinggevend kader Ontvangstgebied Houtrak is één van de vijf ontvangstgebieden vanuit de visie Spaarnwoude Park 2040. De Houtrak, met een parkachtige uitstraling, gelegen nabij de Brettenzone en de Tuinen van West, is een kansrijk ontvangstgebied voor Spaarnwoude Park. Er is een nieuw ontwerp ontwikkeld om dit park om te toveren tot een dynamisch ontvangstgebied. Het huidige recreatieve gebruik kenmerkt zich door wandelen (met de hond), fietsen, paardrijden, barbecueën en evenementenbezoek. Het ontwerp bestaat uit meerdere “werelden” (entreegebied station, Borneohoeve, kunsteiland, natuureiland, avontureneiland etc.) die meer met elkaar in verbinding worden gebracht en onderling meer te differentiëren. Het bestuur heeft ingestemd met het voorlopig ontwerp zonder akkoord van de benodigde investeringen, maar als handelingskader voor het uitvoeren van Groot Onderhoud.

Pagina 5 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

•

Partnerschap regiodeal MRA West Een regiodeal is een partnerschap tussen het Rijk en regio om de regionale opgaven aan te pakken. Het Rijk stelde middelen beschikbaar in de Regio Envelop. Deze regiodeal richt zich op het versterken van de relatie tussen het stedelijk gebied en het omliggende groene gebied. Met alle grote opgaven die op de regio afkomen, zoals de woningbouwopgave, de klimaatopgave en de energietransitie wordt het belang van groen en recreatie steeds groter. Het recreatieschap zag kansen om 8 projecten van het uitvoeringsprogramma in te brengen die aansluiten bij de 3 hoofdthema’s van de regiodeal. Het gaat om de vijf ontvangstgebieden (SnowWorld, Boerenerf Spaarnwoude (voorheen Zorgvrij), Houtrak, Veerplas, Groene Weelde), fietsverbinding Amsterdam –kust, ecologisich beheerplan en toekomstperspectief Dijkland. Daarnaast is de waterkwaliteit van de Veerplas apart opgevoerd. Begin 2023 wordt duidelijk of deze Regiodeal toegekend wordt. Dan is 50% cofinanciering van het Rijk binnen en zal de rest door de partners gerealiseerd moeten worden.

•

Vaststelling uitgifteprotocol onroerend goed Met de vaststelling van het uitgifte-protocol worden heldere kaders en transparantie gegeven over de wijze waarop het recreatieschap haar onroerend goed aanbiedt. De aanleiding was opvolging te geven aan een aanbeveling uit de in 2020 vastgestelde Nota werkwijze uitgifte (om het beleid voor het aanbieden van onroerende zaken en selectie van contractpartijen uit te werken) en het Didam arrest. De doelstelling van het protocol is: een werkwijze te creëren waarmee op transparante, doelmatige en gestructureerde wijze omgegaan wordt met de uitgifte en sporadisch de verkoop van onroerend goed. Met het uitgifteprotocol wordt beoogd uitgiftes van onroerend goed, zoveel als redelijkerwijs mogelijk is, in overeenstemming te brengen met de regels die volgen uit het Didam arrest. Daarnaast stelt het recreatieschap zich op als een betrouwbare partner door afspraken of

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

toezeggingen gedaan vóór het Didam-arrest zoveel als mogelijk te respecteren.

Pagina 6 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Belangrijke ontwikkelingen •

•

Governance en beheerstructuur, inrichting bestuursbureau In 2022 is het Bestuursbureau gestart. Het bestuursbureau moet invulling geven aan de wens van het algemeen bestuur om de governance van de recreatieschappen Spaarnwoude, Twiske-Waterland, Groengebied Amstelland, Recreatiegebied Alkmaarder- en Uitgeestermeer en Geestmerambacht te versterken. Met de komst van een bestuursbureau wordt de behoefte aan versterking van het opdrachtgeverschap en ondersteuning van schapsbestuurders en hun ambtelijke adviseurs vervuld. De extra kosten worden met ingang van 2022 gedragen door de participanten. Het Bestuursbureau heeft drie taken: * Ambtelijk opdrachtgever van de beheerder, namens de schapsbesturen * Secretariaat voor de besturen van de schappen, adviescommissies en Voorzittersoverleg * Bestuurssecretaris en (technisch) voorzitter ambtelijke adviescommissies Voortgang verbetering planning en control cyclus De planning en control cyclus wordt continue verbeterd. Ook wordt opvolging gegeven aan de aanbevelingen van de accountant. Zo wordt gewerkt aan een gewijzigde aanbestedingsrichtlijn welke begin 2023 aan de schapsbesturen wordt voorgelegd, zijn de processen rondom autorisaties aangescherpt en wordt de verplichte rechtmatigheidsverantwoording in 2023 structureel ingebed in de bedrijfsvoering van het recreatieschap.

Tot en met 2022 geeft de externe accountant een rechtmatigheidsoordeel bij de jaarrekening af. Door een wetswijziging is vanaf 2023 het dagelijks bestuur van het recreatieschap verantwoordelijk voor het zelf afgeven van de rechtmatigheids-verantwoording. Dit betekent dat voortaan het dagelijks bestuur in de jaarrekening een rechtmatigheidsverantwoording moet opnemen. Dit gebeurt in de paragraaf Bedrijfsvoering. Samen met de accountant is daarvoor een plan van aanpak opgesteld. In de laatste

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Overige gegevens en bijlagen

bestuursronde van 2022 heeft het bestuur hiervoor het normenkader, de gewijzigde controleverordening en de gewijzigde verordening financieel beheer vastgesteld. Het recreatieschap kan over 2023 zelf verantwoording afleggen over de rechtmatigheid van de baten, lasten en balansmutaties. •

Invloed vereenvoudiging begrotingsstructuur op uitvoeringsprogramma Een belangrijk besluit die het bestuur heeft genomen is de verkenning naar een vereenvoudiging van de begrotingsstructuur, zoals beschreven onder het kopje belangrijke besluiten. Het is een complex project waarbij aanpassing van de GR noodzakelijk is, wat kwesties over financiering, draagvlak en solidariteit in de raden/staten met zich meebrengt. Het bestuur heeft besloten dat een duidelijkere begrotingsstructuur een voorwaarde is voor verdere investeringen in het gebied. Dit houdt in dat het bestuur eerst een besluit neemt over het al dan niet samenvoegen van de drie deelbegrotingen. Het uitvoeringsprogramma wordt op een lager pitje voorgezet. Dat geldt voor pojecten met een groot investeringsvolume of lastenverzwaring (Veerplas, Houtrak, SnowWorld, herinrichting binnenruimte boerenerf Zorgvrij, ecologisch beheerplan).

Pagina 7 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Highlights Deelgebied Spaarnwoude •

Spaarnwoude Park Hotel (voorheen Hotel The Green) De eigenaar van de Golfbaan Spaarnwoude heeft zowel met het recreatieschap als met de gemeente Velsen overeenstemming bereikt voor de ontwikkeling van een hotel van ongeveer 140 kamers. Het proces van bestemmingsplanwijziging loopt.

•

Boerenerf Spaarnwoude (voorheen Zorgvrij) Het ontvangstgebied Boerenerf Spaarnwoude, bekend als Zorgvrij, heeft een nieuwe naam gekregen en de buitenruimte wordt in de komende vijf jaar gefaseerd opgeknapt. Met deze ontwikkelingen wordt een ontvangstgebied gecreëerd voor families en kinderen, waarbij het boerderijgevoel en het educatiedoel worden versterkt. Er is gestart met het opknappen van de entree: parkeerplaats, brugleuningen en het toevoegen van ‘boeren-‘hekken bij de entree. Tevens is een tuinderij erbij gekomen, waar bewoners een groente abonnement kunnen nemen, lokaal geproduceerd.

•

Ecologisch onderzoek Ook dit jaar zijn verschillende ecologische onderzoeken gedaan op deellocaties zoals enkele natuurbermen in Dijkland om inzicht te krijgen in de specifieke kansen voor ecologisch beheer. Door het toepassen van een nieuwe beheermethode wordt de biodiversiteit in de bermen vergroot. In de toekomst zullen de effecten zichtbaar worden voor de flora en fauna. Voor Spaarnwoude is het belangrijk om natuuronderzoeken uit te voeren en het

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Overige gegevens en bijlagen

blijven monitoren van de natuur en de biodiversiteit te bevorderen. •

Ontvangstgebied De Groene Weelde In het najaar was de feestelijke opening van een nieuw pannenkoekenpaviljoen in de Groene Weelde. Het nieuwe, eigentijds en duurzame pand is de eerste zichtbare ontwikkeling naar het groene en levendige ontvangstgebied. Belangrijke investeringen waar nog aan gewerkt wordt zijn een natuurlijke inrichting van de parkeerplaats en de toevoeging van een natuurspeelplaats en hondentrimveld.

•

Podcast e-bike route Oerij en themawandelroute (audiotour) Romeinen Met de Podcast e-bike route en de themawandelroute Romeinen geeft het recreatieschap invulling aan verhalen uit het verleden. Beide routes moeten ervoor zorgen dat de geschiedenis beleefbaar wordt in het gebied.

•

Audiotour kunstroute Sloterdijk – verbinding Bretten – Houtrak De audiotour blaast nieuw leven in de kunstroute door Spaarnwoude, De Bretten en Amsterdam Nieuw-West. Al fietsend kun je de kunst ontdekken en tegelijkertijd naar de achtergrondverhalen luisteren.

•

Herontwikkeling boerderij Noord-Akendam De gemeente Haarlem is voornemens om de monumentale boerderij NoordAkendam te ontwikkelen tot een maatschappelijk woonproject met Skaeve Huse. Met subsidie van de RCE is de achterstallige boerderij water- en wind dichtgemaakt. Daarnaast wordt een intentieovereenkomst opgesteld om het proces in goede banen te leiden.

Pagina 8 van 104

Samenvatting

•

Jaarverslag

Energielandschap Schoteroog In samenwerking met Afvalzorg wordt een zonneweide bij Schoteroog gerealiseerd. Het inrichtingsplan is gereed.

•

PvA zomercampagne zwerfafval Als tweede jaar op rij voert het recreatieschap campagne tegen zwerfafval. In verschillende gebieden stonden banners en op social media werden er feitjes gedeeld over zwerfafval.

•

Uitvoeringsprogramma Herstel liniedijken (Stelling van Amsterdam) In samenwerking met de provincie Noord-Holland is een inventarisatie gemaakt voor herstel van de Liniedijken. Tevens is gewerkt aan een ontwerp van het voorplein van Fort Bezuiden Spaarndam (herinrichting parkeerplaats).

•

Jaarrekening

Deelgebied SGP •

MTB route Boseilanden Haarlemmermeer In november is een start gemaakt aan het opnieuw inrichten en verbeteren van het mountainbikeparcours in de Boseilanden, Groene Weelde en park Vijfhuizen. De route was beschadigd bij het plaatsen van hoogspanningsmasten door TenneT. Met de herinrichting wordt 23 kilometer aaneengesloten parcours gerealiseerd met uitdagende sprongetjes, een zigzagklim op de Big Spotters Hill en drie nieuwe waterpassages van bruggen waar je over en ook door het water kan. De verwachting is dat de route uiterlijk 1 maart 2023 is gerealiseerd.

•

Aanleg geboortebos park Zwanenburg Op 16 februari 2022 zijn de eerste bomen geplant in het nieuwe geboortebos in Park Zwanenburg. De bomen zijn geplant in het kader van de bossenstrategie van het ministerie van LNV om (groot)ouders en verzorgers in contact te brengen met de natuur en het beleven van de waarde van bomen.

•

Verduurzaming evenemententerrein Mysteryland Samen met evenementenorganisator ID&T is een doorstart gemaakt voor de realisatie van vaste stroom bij evenemententerrein in de Groene Weelde. Dit levert een forse CO2 reductie op. Door de coronacrisis wat leidde tot veel onzekerheid in de evenementensector kwam dit project stil te liggen.

Nieuw (dance-)evenement PIV-festival bij de Ven en NK Mountainbiken Na twee jaren waarin evenementen grotendeels niet door konden gaan door de coronacrisis, was er dit jaar weer een ‘normale’ festivalzomer met tevens een nieuw dance evenement PIV en het nationale kampioenschap Mountainbiken in Spaarnwoude. Verbeterde aankleding exterieur evenementterrein met hekbanners Ook nieuw dit festivaljaar was de aankleding van de hekken met mooie, aantrekkelijke foto’s van het gebied in plaats van zwarte zeilen.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 9 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Deelgebied SMG •

Jaarrekening

•

Watercompensatie en natuurontwikkeling Veerplas Oeverlanden aan de Liede De ontwikkeling in het buitendijkse gebied Oeverlanden aan de Liede staat nog op losse schroeven vanwege de stikstofdiscussie en het daardoor nog niet verlenen van de benodigde vergunningen. Er liggen plannen om in samenwerking met Landschap Noord-Holland en Iron Mountain zowel natuur als recreatieve voorzieningen aan te leggen. Het gaat om het verwijderen van opgaande beplanting, het aanleggen van een poel, ontwikkelen van botanische waarden (veenmosrietland) en het aanleggen van een wandelpad met uitzichtpunt. De ontwikkeling is echter alleen mogelijk met financiering door Iron Mountain, die ten behoeve van de uitbreiding van een datacenter in de Waarderpolder, met deze ontwikkeling voldoet aan haar verplichting tot watercompensatie.

•

Integraal locatieplan voor bewegwijzering/informatievoorziening De hoofdbewegwijzeringsborden kennen op diverse plekken een matige staat van onderhoud of zijn niet meer actueel. Het doel is om eigentijdse borden met de look & feel van Spaarnwoude Park 2040 op logische plekken te plaatsen. Het opstellen van het locatieplan met een technische uitwerking kostte meer tijd dan gepland. Start van de werkzaamheden wordt niet eerder verwacht dan het derde kwartaal van 2023.

•

Ontwikkelingen in het Natuur Netwerk Nederland (NNN) Het natuurnetwerk is een netwerk van gebieden in Nederland waar de natuur voorrang heeft. De gebieden in Recreatieschap Spaarnwoude liggen grotendeels in de NNN, waardoor ontwikkelingen ter bevordering van de recreatie complex zijn. Een verzoek aan GS om de ontwikkellocaties Spaarnwoude Park te ontgrenzen, is afgewezen. Dit heeft geleidt tot vertragingen bij diverse projecten van het uitvoeringsprogramma, zoals bij de inrichting van het natuur inclusieve parkeerterrein bij ontvangstgebied de

Aanplant “Transavia bos” in de Groene carré Het bomenplantinitiatief werd opgezet door medewerkers van Transavia in samenwerking met de gemeente Haarlemmermeer en het recreatieschap. Een verscheidenheid aan soorten bomen bevordert de biodiversiteit. Er worden verschillende soorten bomen geplant, passend bij het open karakter van het gebied. Dit zijn de lijsterbes, zomereik, Gelderse roos en zwarte els. • Faciliteren crewcamping F1 In de Plesmanhoek is een camping gerealiseerd voor de crew en leveranciers van de F1. Doordat deels gebruik gemaakt kon worden van de camping en faciliteiten van Mysteryland kon de camping op korte termijn gerealiseerd worden. Hiermee was de ‘ecologische footprint’ ook beperkt.

•

Libelle zomerweek expo terrein Dit jaar vond de Libelle zomerweek plaats in de Expo Haarlemmermeer. Het festival staat in het teken van optredens, creatieve workshops, modeshows en wooninspiratie. Het evenement was voor het eerst in Spaarnwoude en trok 70.000 bezoekers.

Nog niet gerealiseerde projecten Naast alle stappen die het recreatieschap heeft gezet, zijn er ook projecten die gedeeltelijk of nog niet gerealiseerd zijn. Onvoorziene omstandigheden leiden tot vertragingen. Hierin spelen tevens externe factoren een rol, waar het recreatieschap geen invloed op heeft.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 10 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Groene Weelde. Het recreatieschap werkt nu in samenwerking met de provincie Noord-Holland naar een optimalisatieplan en package deal.

Bezoekersaantallen Dit jaar is in alle recreatieschappen gestart met een nieuwe methodiek om de bezoekersstromen te meten. De techniek die gebruikt werd – slangentellers– was verouderd. De tellers moeten individueel in het veld worden uitgelezen. Dat maakte een up to date beeld van de bezoekersstromen onmogelijk. Na uitvoerig vooronderzoek is gekozen om per 2022 over te stappen op een nieuwe techniek die is gebaseerd op GPS tellingen. Op een beperkt aantal punten zijn de GPS tellers aangevuld en geijkt met mechanische tellers. De nieuwe methodiek berust net als de bestaande methodiek op een aantal aannames en statistische bewerkingen, naast de verschillen in data generatie. Omdat deze aannames en ophoging per methodiek verschillen zijn de telgegevens van voor 2022 mogelijk niet meer zonder meer vergelijkbaar met die van na 2022. Om dit zoveel mogelijk op te vangen lopen de tellingen met de oude methodiek (de telslangen) nog door tot minimaal juni 2022. Door de gegevens van beide methodieken naast elkaar te leggen wordt de nieuwe methodiek (GPS tellingen) gekalibreerd. Spaarnwoude heeft over 2022 een aantal bezoekers van 6.321.773, een mooi resultaat. In de grafiek hiernaast staat een weergave over het gehele jaar. Dit jaar zijn er nog twee nieuwe locaties toegevoegd, namelijk het boerenerf Spaarnwoude en het MTB

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

parcours. De nieuwe tellocaties zijn nog niet meegenomen in de totaalstanden.

Wat heeft het gekost en opgeleverd? De (geconsolideerde) jaarrekening van Spaarnwoude laat over 2022 een minder negatief resultaat zien dan begroot was. Het werkelijke tekort over bedraagt € 566.901, dat is € 651.329 (53%) minder dan was begroot (€ 1.218.230). De baten vielen € 276.368 (-3%) lager uit dan begroot. De lasten vielen € 927.697 (-8%) lager uit. De lagere lasten worden vooral gevormd door projecten die over meerdere jaren worden uitgevoerd (zoals de fietsverbinding Amsterdam-kust en de Veerplas), maar waarvan het volledige budget in één jaar in de begroting is opgenomen. Ook zijn projecten die vertraging hebben opgelopen een oorzaak van de lagere lasten, zoals verbeteringen aan evenemententerreinen. Daarnaast zien we een stijging van de inzet van juridisch advies. Het doorschuiven van bovengenoemde projecten hebben ook effect op de baten.

Financieel resultaat Jaarrekening 2022

Begroting na wijziging 2022

Verschil

Lasten

10.802.558

11.730.255

-927.697

Baten

10.235.657

10.512.025

-276.368

Saldo

-566.901

-1.218.230

651.329

Hieronder volgt een overzicht van de baten en lasten waarbij per deelgebied een nadere toelichting wordt gegeven van de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting in de programma’s en bij de programmaverantwoording wordt een toelichting gegeven per taakveld.

Pagina 11 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Overzicht baten en lasten begrotingsjaar 2022 (geconsolideerd)

Programma 1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Veiligheid en toezicht 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Overhead Heffing vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming (ad 5. mutaties reserves) Algemene reserve Bestemmingsreserve Totaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

Jaarrekening 2022 Lasten Baten Saldo 1.134.884 559.458 -575.426 7.899.608 4.209.612 -3.689.996 651.367 39.341 -612.026 229.312 -229.312

Begroting na wijziging 2022 Lasten Baten Saldo 1.940.770 1.036.324 -904.446 8.067.164 4.096.499 -3.970.665 688.527 -688.527 126.608 -126.608

Saldo -427.134 -4.242.866 -703.524 -62.251

5.605

5.427.245

5.421.640

1.340

5.379.202

5.377.862

1.874

5.243.254

5.241.380

881.782 -

-881.782 -

905.846 -

-905.846 -

899.035 -

-899.035 -

10.802.558

10.235.657

-566.901

11.730.255

10.512.025

-1.218.230

9.935.107

8.841.677

-1.093.430

Toevoeging Onttrekking

Saldo

Toevoeging Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

131.104 600.455 731.560

56.795 1.241.666 1.298.461

11.534.118

74.309 -641.210 -566.901

48.758 416.037 464.795

237.000 1.446.025 1.683.025

-188.242 -1.029.988 -1.218.230

346.204 780.134 1.126.339

158.293 2.061.476 2.219.769

187.911 -1.281.341 -1.093.430

- 12.195.050

12.195.050

11.061.446

Recreatieschap Spaarnwoude eindigt met een positiever exploitatie resultaat van € -566.901 dan was begroot € - 1.218.230. De baten (-3%) en de lasten (- 8%) zijn lager dan begroot. Hieronder volgt per programma een toelichting. Programma 1 Ontwikkeling en Inrichting In 2022 heeft de uitvoeringsorganisatie RNH grotendeels inzet gepleegd op de planvoorbereiding en (daar waar al eerder besloten) planrealisatie van 14 projecten uit het uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park 2020 -2025. In programma 1 vallen de lasten € 805.886 lager uit dan begroot na wijziging hetgeen een voordeel is.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Jaarrekening 2021 Lasten Baten 622.904 195.770 7.645.519 3.402.653 703.524 62.251 -

De baten vallen € 476.866 lager uit en dat is een nadeel. Per saldo een voordelig resultaat van € 329.020 voor de baten en lasten tussen de jaarrekeningcijfers voor 2022 en de begroting 2022 na wijziging. De afwijking wordt grotendeels veroorzaakt door meerjarige projecten waarvan het budget (geheel of gedeeltelijk) doorschuift naar 2023, zoals projecten onder het uitvoeringsprogramma (tezamen €62.000), Erfpacht Tuinen van West, vaste stroomaansluiting Mysteryland, verplaatsing pontveer De Opstapper, geboortebos Park Zwanenburg (tezamen 5 ton) en De Groene F200 (2,5 ton). De laatste drie genoemde projecten zijn budgettair neutraal.

Pagina 12 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

De voortgang van de projecten van het Uitvoeringsprogramma gaat minder snel dan van tevoren is ingeschat. Diverse factoren spelen hierbij een rol zoals personeelstekorten in de gehele keten, beperkte ontwikkelmogelijkheden in het groen (NNN, BPL, UNESCO), stijgende prijzen/rente, nasleep corona, verkiezingen etc.. Een aantal besluiten zijn genomen na vaststelling van de begroting, het gaat dan om de hernieuwde start voor de toekomstvisie Dijkland. In gezamenlijk opdrachtgeverschap met de provincie Noord-Holland is een onafhankelijke projectleider aangetrokken. Het project is gefaseerd aangepakt met een daarbij behorend budget per fase. Dit verklaart de hogere lasten dan begroot. Ondanks dat het algemeen bestuur nog geen besluit heeft genomen over de toekomstige financiering van de volledige uitvoering van het Uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park, zijn er stappen gezet in de planvoorbereidingsfase en waar besloten in de planrealisatie van projecten. Een projecten die te maken hadden met de nasleep van corona was de vaste stroomaansluiting evenemententerrein. Voor deelgebied SGP is het landschapsplan 380kv inmiddels uitgevoerd. Voor deelgebied SPW speelt de capaciteit/ personeelstekort een rol en schuift dit project gedeeltelijk door naar 2023, omdat we verwachten voor dit project in 2023 minder kosten te maken.

Voor project groene stroom Mysteryland zijn in 2022 grotendeels de werkzaamheden verricht, het plaatsen van de transformator wordt in 2023 verder uitgevoerd. Programma 2 Beheer en onderhoud In programma 2 Beheer en onderhoud vallen de lasten € 167.556 (2%) lager uit dan begroot na wijziging, hetgeen een voordeel is. De baten vallen € 113.113 (3%) hoger uit en dat is een voordeel. Per saldo een voordelig resultaat van € 280.670 voor de baten en lasten tussen de jaarrekeningcijfers voor 2022 en de begroting 2022 na wijziging. Het verschil tussen de begrote lasten en het resultaat in de jaarrekening wordt veroorzaakt door slimme aanbestedingen enerzijds en personeelstekorten anderzijds. In de krappe arbeidsmarkt is het lastig om vacatures op te vullen. Ondanks de lagere

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

lasten zien we een stijging in de kosten door effecten van het weer: door de droge, warme perioden in het voorjaar en de zomer, zijn scheuren en ophogingen in verhardingen en schade aan beplantingen ontstaan. Dit vertaalt zich in hogere lasten voor het dagelijks onderhoud. Ook de voorjaarsstorm Eunice van februari 2022 zorgde voor schade. In programma 2 vallen de baten van huur, pacht en erfpacht van ondernemers en evenementen hoger uit. Na twee jaren waarin evenementen grotendeels niet door konden gaan door de coronacrisis, was er dit jaar weer een ‘normale’ festivalzomer met tevens een nieuw dance evenement PIV, het nationale kampioenschap Mountainbiken in Spaarnwoude, Libelle Zomerweek en crewcamping F1 in deelgebied SMG. Daarnaast waren er hogere opbrengsten van verkoop talud woningen Hofstede. Dit verklaart de hogere baten. Boerenerf Spaarnwoude (voorheen Zorgvrij) Midden in Spaarnwoude ligt boerderij Zorgvrij, een belangrijke trekpleister voor recreatiegebied Spaarnwoude. Dit biologische melkveebedrijf biedt een educatief programma voor jong en oud, zoals melk tappen, kaas maken, bezoeken tentoonstellingen en exposities. Het educatieve programma had 11% meer uitgaven en 38% minder inkomsten. Het biologische melkveebedrijf had 7% minder uitgaven en 19% minder inkomsten. De boerderij is onderdeel van de totale exploitatie van deelgebied SPW.

Om een transparant overzicht te geven van de kosten en baten wordt voor de najaarsstukken (kadernota en najaarsnotitie) nog een administratieve slag gemaakt om de cijfers goed te kunnen weergeven. Nationaal monument MH17 Eind 2016 is het Nationaal Monument MH17, ter nagedachtenis van de slachtoffers van de vliegtuigramp, gerealiseerd in Park Vijfhuizen. Het beheer wordt uitgevoerd door het recreatieschap en vrijwilligers van de stichting Vrienden van het Nationaal Monument MH17. Het beheer wordt bekostigd uit de bestemmingsreserve SMG

Pagina 13 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

beheer Monument MH17, welke bestaat uit ontvangen gelden van derden en een dotatie van het recreatieschap (SMG). De reserves worden aangevuld door middel van rentebaten. Jaarlijks wordt aan de bestemmingsreserve beheer nationaal monument MH17 SMG een bedrag onttrokken ter dekking van de exploitatielasten voor het beheer van het monument. In de eerste jaren van het beheer was er veel schade door een defect in het bewateringssysteem. Het recreatieschap heeft diverse maatregelen genomen. Over 2022 kwam € 58.657 ten laste van de bestemmingsreserve MH17. Totaal was € 50.183 begroot. Dit jaar was er weinig schade, er zijn totaal 3 dode bomen vervangen. De hogere lasten hebben betrekking op de periodieke reiniging van het monument.

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Dit programma (inclusief overhead) heeft een overschrijding van lasten van € 102.704. Deze afwijking wordt veroorzaakt door hogere kosten voor het bestuursbureau en hoge advieskosten. Bij de instelling van het bestuursbureau is in het bestuursbesluit (besluitnr. 2021/07, 20 mei 2021) de BTW als kostenpost nog niet meegerekend. De hoge advieskosten hebben betrekking op de afhandeling van WOB/WOO verzoeken. De afhandeling hiervan drukt zwaar op de formatie van een kleine uitvoeringsorganisatie als RNH, met hoge (inhuur)kosten tot gevolg. Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen Dit programma heeft per saldo een voordeel van € 43.778 door rente inkomsten op schatkistrekening en obligaties.

Programma 3 Toezicht en veiligheid Dit programma heeft in de jaarrekening ten opzichte van de begroting na wijziging een onderschrijding van € 76.500. Deze afwijking wordt met name veroorzaakt door een lagere inzet wegens ziekte, krapte op de arbeidsmarkt en minder inzet van inhuur in verband met ontevredenheid over kwaliteit en inzet van de inhuurkrachten. De afdeling werkt aan een oplossing. Een oplossing die nader onderzocht wordt is of het wenselijk en budgettair haalbaar is om een fte/parttimer aan te nemen. De afwijking van de baten ten opzichte van de begroting liggen in de ontvangst van een Rijkssubsidie ten behoeve van groene boa’s. Het is een tegemoetkoming in de kosten voor eventuele uitbreiding van het boa bestand, opleiding en aanschaf van uitrusting. Programma 4 Bestuur en ondersteuning (inclusief overhead)

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 14 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Overzicht baten en lasten deelgebied SPW over begrotingsjaar 2022 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Veiligheid en toezicht 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Overhead Heffing vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming (ad 5. mutaties reserves) Algemene reserve Bestemmingsreserve Totaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

Jaarrekening 2022 Lasten Baten Saldo 463.855 104.580 -359.275 6.338.867 3.544.546 -2.794.321 506.533 30.858 -475.675 135.831 -135.831

Jaarrekening 2021 Lasten Baten 442.443 110.758 6.137.575 3.143.358 550.203 48.533 -

Saldo -331.685 -2.994.217 -550.203 -48.533

5.605

3.843.877

3.838.271

1.340

3.847.150

3.845.810

1.874

3.753.956

3.752.082

693.589 -

-693.589 -

708.625 -

-708.625 -

713.382 -

-713.382 -

8.144.280

7.523.860

-620.419

8.560.568

7.886.166

-674.402

7.894.011

7.008.072

-885.939

Saldo Toevoeging Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging Onttrekking 930 105.757 106.687

727.106 727.106

8.250.966

930 -621.349 -620.419

14.955 14.955

689.357 689.357

-674.402 -674.402

436 711.035 711.472

1.597.410 1.597.410

436 -886.375 -885.939

- 8.575.523

8.575.523

8.605.482

Deelgebied SPW eindigt met een positiever resultaat van € - 620.419 ten opzichte van de begroting € -674.402, een verschil van (€ 53.983). De baten zijn lager uitgevallen met -5% en de lasten zijn lager uitgevallen met -5%. Programma 1 Het programma ontwikkeling en inrichting eindigt met een afwijking van € - 50.053. De afwijking van de baten en lasten zijn grotendeels te wijten aan lagere kosten (€ 409.873) en opbrengsten (€ -362.173) uit incidentele projecten.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Begroting na wijziging 2022 Lasten Baten Saldo 876.081 466.753 -409.328 6.374.901 3.572.263 -2.802.638 516.458 -516.458 83.163 -83.163

Er zijn projecten die kostenneutraal doorschuiven zoals de Groene F200, verplaatsen pontveer de Opstapper en de uitvoering van landschapsplan TenneT 380kv. De Groene F200 is vertraagd doordat een nieuwe projectleider nodig was en het verplaatsen van pontveer de Opstapper vanwege de doorlooptijd van de omgevingsvergunningsprocedure. In beide gevallen spelen mede externe factoren een rol, zoals de moeilijke arbeidsmarkt en capaciteit bij gemeenten. Voor het uitvoeringsprogramma heeft het bestuur nog geen investeringskeuze gemaakt. Vertragingen in deze projecten liggen in diverse factoren. Ontvangstgebied Velsen SnowWorld liggen de lasten lager door een

Pagina 15 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

langere proces van instemming op het ontwerp van het hotel bij alle partijen. De hogere lasten voor toekomstperspectief Dijkland liggen in de hernieuwde start waarin samen met de Provincie Noord-Holland een externe projectleider is aangetrokken. Dit besluit is genomen nadat de begroting was vastgesteld. Programma 2 Het programma beheer en onderhoud is grotendeels conform de begroting uitgevoerd met een afwijking van € - 8.317. Een aandachtspunt zijn de hogere kosten DO, welke worden veroorzaakt door stormschade (voorjaarsstorm), Iepenziekte, essentaksterfte en droogteschade door de warme zomer (schade aan bomen, extra watergeven en scheurvorming aan verhardingen). Programma 3 Het verschil van € 40.783 in de baten en lasten bij veiligheid en toezicht wordt veroorzaakt door een lagere inzet RNH (€ 9.925) en hogere inkomsten (€ 30.858). De oorzaak van de lagere inzet kwam door langdurige uitval door ziekte en krapte op de arbeidsmarkt. Daarnaast is minder gebruik gemaakt van inhuurkrachten in verband met ontevredenheid over de geleverde inzet en kwaliteit. De afdeling werkt aan een oplossing.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

De hogere inkomsten komen uit een subsidieregeling capaciteitsuitbreiding- en behoud groene boa en betreft een tegemoetkoming in kosten die publieke en particuliere werkgevers van groene boa’s voor hen maken over het jaar 2022. Deze inkomsten waren nog niet bekend bij het vaststellen van de begrotingswijziging 2022. Het doel van deze subsidieregeling is het versterken van de veiligheid en handhaving door het aantal groene boa’s te vergroten en het tegengaan van krimp (capaciteitsbehoud). Programma 4 Het verschil in de baten en lasten van € - 37.632 wordt veroorzaakt door hogere bedrijfskosten en advieskosten (€ - 47.081) en lagere reguliere inzet RNH (€ 9.449). De hogere kosten komen enerzijds doordat bij de instelling van het bestuursbureau de BTW kosten niet waren meegenomen (€ 7.149) en anderzijds door hoge inhuurkosten voor de afhandeling van WOB/WOO verzoeken (€ 39.932) die niet waren begroot. Programma 5 Het verschil van € - 7.539 wordt grotendeels veroorzaakt door hogere rente opbrengsten op de schatkistrekening en obligaties (€ 6.155) en hogere bankkosten en verrekeningen uit voorgaande jaren (€ -13.694).

Pagina 16 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Overzicht baten en lasten deelgebied SGP over begrotingsjaar 2022 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Veiligheid en toezicht 4. Bestuur en ondersteuning exclusief overhead 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Overhead Heffing vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming (ad 5. mutaties reserves) Algemene reserve Bestemmingsreserve Totaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

Jaarrekening 2022 Lasten Baten Saldo 664.813 450.503 -214.310 1.068.115 309.932 -758.183 100.961 6.262 -94.699

Begroting na wijziging 2022 Lasten Baten Saldo 1.056.048 563.430 -492.618 1.131.252 275.221 -856.031 121.711 -121.711

Saldo -93.398 -929.491 -104.801

55.197

-55.197

39.342

-39.342

9.039

-9.039

1.556.817

1.532.052

1.489.298

130.933 -

-130.933 -

139.037 -

-139.037 -

127.243 -

-127.243 -

2.020.019

2.323.514

303.495

2.487.390

2.370.703

-116.687

1.463.713

1.689.038

225.326

Saldo Toevoeging Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging Onttrekking 130.174 394.586 524.760

56.795 164.470 221.265

2.544.779

73.379 230.116 303.495

48.758 327.521 376.279

237.000 255.966 492.966

-188.242 71.555 -116.687

345.768 38.297 384.065

158.293 447 158.739

187.475 37.851 225.326

- 2.863.669

2.863.669

1.847.778

Deelgebied SGP eindigt met een positief exploitatieresultaat van € 303.496, een verdubbeling ten opzichte van de begroting € -116.687. De baten zijn gedaald met -2% en de lasten zijn gedaald met -19%. Programma 1 Het programma eindigt met een afwijking van € -278.308 door lagere baten en lasten

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Jaarrekening 2021 Lasten Baten 159.379 65.981 1.063.251 133.759 104.801 -

ten opzichte van de begroting 2022. De daling van de baten ( € - 113.000) en van de lasten ( € -392.000) zijn grotendeels te wijten aan incidentele projecten waarbij activiteiten doorschuiven naar 2023, het betreft de projecten overdracht Tuinen van West, MTB Boseilanden en geboortebos Park Zwanenburg. In 2022 zijn het schap en de gemeente Amsterdam tot een akkoord gekomen over de voorwaarden voor de overdracht van de Tuinen van West onder schapsbeheer. De erfpachtoverdracht staat gepland voor 2023. De MTB route wordt in fasen aangelegd in verband met het

Pagina 17 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

broedseizoen en voor de aanleg van het geboortebos is rekening gehouden met het plantseizoen 2022-2025 (besluit 2021-20). Het project landschapsplan TenneT 380kv is grotendeels afgerond. De lasten en baten voor dit project vielen hoger uit, echter is dit kostenneutraal voor het schap, doordat TenneT het plan financiert.

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Programma 5 Het programma is conform de begroting 2022 uitgevoerd met een afwijking van € 24.765. De afwijking wordt veroorzaakt door hogere opbrengsten door rente ontvangsten op schatkistrekening en op obligaties.

Programma 2 Het programma beheer en onderhoud is grotendeels conform de begroting uitgevoerd met een afwijking van € 97.848. De lagere lasten worden veroorzaakt door lagere kosten voor DO (€ 54.000). Deze onderschrijding kwam enerzijds door slimme aanbestedingen, anderzijds door personeelstekorten. Daarnaast vielen de bedrijfskosten voor gebiedsbranding lager uit (€ 14.000). De hogere baten komen uit hogere opbrengsten van verkoop talud woningen Hofstede (€ 20.000) en uit opbrengsten van evenementen (€ 14.500). Programma 3 Het programma eindigt met een afwijking van € 27.012. Ook voor deelgebied SGP zien we lagere kosten aan reguliere inzet RNH (€ 20.750) en hogere opbrengsten ( € 6.262) in verband met de ontvangen subsidie over 2022, een tegemoetkoming in de kosten groene Boa’s. Ook in dit deelgebied speelt de lagere inzet door langdurige uitval door ziekte, krapte op de arbeidsmarkt en minder inzet van inhuurkrachten in verband met ontevredenheid over de geleverde inzet en kwaliteit een rol. Programma 4 Het programma is grotendeels conform de begroting 2022 uitgevoerd met een afwijking van € -15.855. Ook in dit deelgebied wordt de afwijking grotendeels veroorzaakt door BTW kosten van het bestuursbureau.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 18 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Overzicht baten en lasten deelgebied SMG over begrotingsjaar 2022 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Veiligheid en toezicht 4. Bestuur en ondersteuning exclusief overhead 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Overhead Heffing vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming (ad 5. mutaties reserves) Bestemmingsreserve Totaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

Jaarrekening 2022 Lasten Baten Saldo 6.217 4.375 -1.841 492.626 355.135 -137.491 43.874 2.221 -41.653

Jaarrekening 2021 Lasten Baten Saldo 21.082 19.031 -2.051 444.693 125.536 -319.158 48.520 -48.520

38.283

-38.283

4.103

-4.103

4.679

-4.679

26.552

57.260 -

-57.260 -

58.184 -

-58.184 -

58.409 -

-58.409 -

638.260

388.283

-249.977

682.297

255.156

-427.141

577.384

144.567

-432.817

Saldo Toevoeging Onttrekking

Saldo

Toevoeging Onttrekking

Saldo Toevoeging Onttrekking

100.113 100.113

350.090 350.090

-249.977 -249.977

73.561 73.561

500.702 500.702

-427.141 -427.141

30.802 30.802

463.619 463.619

-432.817 -432.817

738.373

755.858

608.186

In tegenstelling tot de andere deelgebieden, wordt dit deelgebied bekostigd uit een ontvangen afkoopsom, totdat die afkoopsom is uitgeput. Op basis van het exploitatieresultaat van de afgelopen jaren, is over 8 jaar de afkoopsom uitgeput. Vervolgens zullen de Provincie Noord-Holland en de gemeente Haarlemmermeer ieder 50% van het jaarlijkse tekort voor hun rekening nemen.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Begroting na wijziging 2022 Lasten Baten Saldo 8.641 6.141 -2.500 561.011 249.015 -311.996 50.358 -50.358

Deelgebied SMG heeft een positiever exploitatieresultaat van € -249.977 ten opzichte van de begroting € -427.141 (verschil van € 177.000). De baten zijn verdubbeld (52%) en lasten (7%) zijn gedaald ten opzichte van de begroting 2022.

Pagina 19 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Programma 1 Het programma is conform begroting uitgevoerd met een afwijking van € 659. Er waren lagere lasten en baten uit het project Plesmanhoek. Het bestuur heeft ingestemd met de uitwerking van scenario basis plus in de Plesmanhoek. Er is gewerkt aan de uitwerking van het pakket van maatregelen passend bij het gekozen scenario. Het projectbudget van 2022 schuift door naar 2023 voor de uitvoering.

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Programma 5 Het programma is conform begroting uitgevoerd met een afwijking van € 26.552. De afwijking wordt veroorzaakt door hogere opbrengsten uit rente ontvangsten op schatkistrekening en op obligaties.

Programma 2 Het programma beheer en onderhoud eindigt met een afwijking van € 174.505. De lagere lasten (€ 68.000) liggen in personeelstekorten en lagere lasten voor hygiënische maatregelen. Deze waren te hoog begroot. De hogere baten (€ 106.000) komen uit evenementen (Libelle Zomerweek en crewcamping F1) en zijn deels structureel (Libelle Zomerweek). Programma 3 Het programma toezicht en veiligheid is grotendeels conform de begroting 2022 uitgevoerd met een afwijking van € 8.705. Ook hier zijn lagere lasten door een lagere inzet RNH en hogere baten door de ontvangen Rijkssubsidie als tegemoetkoming Groene Boa’s in de lasten. Programma 4 Het programma bestuur en ondersteuning eindigt met een afwijking van € 34.180. De hogere lasten worden veroorzaakt door een correctie voor de kosten van het bestuursbureau. Deze kosten waren niet opgenomen in de begroting 2022 van dit deelgebied.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 20 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Waar gaat het geld naartoe? 0% 6%

10%

1. Ontwikkeling en inrichting

10%

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Een groot deel van de kosten worden gedekt door de jaarlijkse financiële bijdrage van de participanten (47%) de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling en de opbrengsten uit evenementen, huren en pachten (35%). Ten opzichte van de andere recreatieschappen is de procentuele bijdrage van de participanten aanzienlijk lager.

2. Beheer en onderhoud

3. Veiligheid en toezicht

Participantenbijdragen

4. Bestuur en ondersteuning

Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling is de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Voor 2022 was de index 0,8%. De bijdrage voor het bestuursbureau is € 102.827.

5. Algemene dekkingsmiddelen Dotatie reserve

68%

Waar komt het geld vandaan? 11%

Onttrekking reserve Evenementen, huren en pachten

47%

Subsidies en bijdragen 35%

Participantenbijdragen

Bijdrage in 2021

Bijdrage in 2022

Participantenbijdragen

5.213.666

5.358.202

Participant

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2021

Bijdrage in 2022

Provincie Noord-Holland

52,20%

2.722.287

2.797.710

Gemeente Amsterdam

18,70%

972.014

998.783

Gemeente Haarlem

13,40%

700.113

719.554

Gemeente Haarlemmermeer

10,30%

536.200

551.368

Gemeente Velsen

5,40%

283.052

290.787

100,00%

5.213.666

5.358.202

Totaal 7%

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 21 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen Participantenbijdragen SPW Participantenbijdragen Participant

Bijdrage in 2021

Bijdrage in 2022

3.724.368

3.826.150

Stand per 31-12-2022

Stand per 31-12-2021

Verschil

Algemene reserve SPW

55.784

54.854

930

Bestemmingreserves SPW

3.004.475

3.625.824

-621.349

Algemene reserve SGP

3.383.550

3.310.172

73.379

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2021

Bijdrage in 2022

Provincie Noord-Holland

53,10%

1.977.639

2.031.685

Bestemmingsreserves SGP

2.428.599

2.198.483

230.116

Gemeente Amsterdam

22,10%

823.085

845.579

Bestemmingsreserves SMG

5.656.162

5.906.139

-249.977

Gemeente Haarlem

12,80%

476.719

489.747

Totaal reserves

14.528.570

15.095.472

-566.901

Gemeente Haarlemmermeer

4,40%

163.873

168.352

Voorziening groot onderhoud SPW

369.163

208.878

160.284

Gemeente Velsen

7,60%

283.052

290.787

Voorziening groot onderhoud SGP

282.214

405.527

-123.314

100,00%

3.724.368

3.826.150

Voorziening groot onderhoud SMG

436.994

353.456

83.539

Totaal reserves en voorzieningen

15.616.941

16.063.333

-446.392

Totaal Participantenbijdragen SGP Participantenbijdragen Participant

Bijdrage in 2021

Bijdrage in 2022

1.489.298

1.532.052

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2021

Bijdrage in 2022

Provincie Noord-Holland

50,00%

744.648

766.025

Gemeente Amsterdam

10,00%

148.929

153.204

Gemeente Haarlem

15,00%

223.394

229.807

Gemeente Haarlemmermeer

25,00%

372.327

383.016

Totaal

100,00%

1.489.298

1.532.052

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 22 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Programmaverantwoording

Jaarverslag Beleidsverantwoording

Paragrafen

Externe ontwikkelingen Het recreatieschap heeft te maken met een aantal ontwikkelingen, waar in 2022 op moest worden ingespeeld. De belangrijkste ontwikkelingen zijn: •

De corona-pandemie met als gevolg het niet doorgaan van geplande evenementen, economische moeilijke tijden voor onze ondernemers en intensiever gebruik van het gebied (en meer afval).

•

Regionale Energie Strategie (RES), waarbij Spaarnwoude is opgenomen als zoekgebied voor de opwek van duurzame energie. Er zijn stappen gezet om de kansen in het gebied te onderzoeken en er wordt gewerkt aan een zonneweide in Schoteroog.

•

Het provinciale ruimtelijk- en natuurbeleid, er is een inventarisatie gedaan om de begrenzing van gebieden in het Natuur Netwerk Nederland (NNN) in overeenstemming te brengen met het huidige gebruik om de natuur te versterken en ontwikkeling ten behoeve van spreiding van bezoekers te realiseren. De NNN knelt nu op de plekken waar recreatieve intensivering is beoogd. Hiervoor heeft het recreatieschap eind december 2021 een verzoek gestuurd aan provincie Noord-Holland voor ontgrenzing.

Hoofddoelstelling Spaarnwoude is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het doel van Spaarnwoude is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR): a. Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; b. Het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; c. Het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde. Alle activiteiten van het recreatieschap dragen bij aan deze doelen. Verder geven de vigerende visie en het beleid van de participanten richting aan de activiteiten van Spaarnwoude. Strategische doelen 2022 In 2021 is vooral ingezet op het realiseren van de volgende doelen: •

Het visieproces met een breed draagvlak.

•

Het verbeteren van de jaarstukken conform het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV).

•

Wegwerken beheertekort.

Overige gegevens en bijlagen

Vennootschapsbelasting De activiteiten van het recreatieschap kunnen als volgt worden omschreven: beleidsbepaling, beheer en onderhoud van recreatieterreinen, genereren van publiciteit en ter beschikking stellen van recreatieterreinen voor openluchtrecreatie en evenementen. Spaarnwoude. neemt het standpunt in dat haar activiteiten geen belaste ondernemingsactiviteiten vormen voor de Wet op de Vennootschapsbelasting 1969. Dit wordt jaarlijks beoordeeld. In voorgaande jaren is het recreatieschap vrijgesteld van vennootschapsbelasting. De verwachting is dat dit ook voor 2022 geldt.

Onvoorzien Het recreatieschap had geen kosten ‘onvoorzien’ begroot. Wel is het benodigde weerstandsvermogen bepaald op basis van de risicoparagraaf.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 23 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Programmaverantwoording

Overige gegevens en bijlagen Paragrafen

Programmaverantwoording De verschillende taken die het recreatieschap uitvoert, zijn verdeeld over 4 programma’s, met een vijfde programma voor de algemene dekkingsmiddelen. In de programma’s zitten naast kosten ook exploitatieopbrengsten, zoals de inkomsten uit huren, (erf)pachten, vergunningen en gebruiksvergoedingen voor onder meer muzieken sportevenementen. Een groot deel van de kosten worden gedekt door de jaarlijkse financiële bijdrage van de participanten; de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling. De exploitatieopbrengsten en de participantenbijdragen zijn verwerkt als baten in de begroting en jaarrekening van het recreatieschap. De lasten en baten zijn als volgt verdeeld over de programma’s. Programma

Lasten

Baten

1. Ontwikkeling en inrichting

1.134.884

559.458

-575.426

2. Beheer en onderhoud

7.899.608

4.209.612

-3.689.996

3. Veiligheid en toezicht

651.367

39.341

-612.026

1.111.094

-1.111.094

5.605

5.427.245

5.421.640

10.802.558

10.235.657

-566.901

Toevoeging

Onttrekking

Ad 5. Mutaties reserves

731.560

1.298.461

566.901

Totaal na bestemming

11.534.118

4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Saldo

Pagina 24 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording

Paragrafen

Verkorte balans

ACTIVA

De balans per 31 december 2022 kan verkort als volgt worden weergegeven. (bedragen x € 1.000)

Vaste activa

Vaste financieringsmiddelen

Materiële vaste activa

Eigen vermogen

Financiële vaste activa

2022

2.065

2021

PASSIVA

2.173 Voorzieningen

495

2.980 Schulden op lange termijn

Subtotaal

2021

14.529

15.095

1.088

968

15.617

16.063

1.132

769

1.641

1.802

2.772

2.570

18.389

18.634

Subtotaal 2.560

5.153

Vlottende activa

Vlottende passiva

Vorderingen en overlopende activa

Netto-vlottende schulden met een

808

405

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar

2022

15.000

13.049

15.829

13.481

18.389

18.634

rentetypische looptijd korter dan een jaar

Overlopende passiva

Liquide middelen Subtotaal

Totaal

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Subtotaal

Totaal

Pagina 25 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Programmaverantwoording

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2022 Jaarrekening 2022 Programma

Begroting na wijziging 2022

Jaarrekening 2021

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1. Ontwikkeling en inrichting

1.134.884

559.458

-575.426

1.940.770

1.036.324

-904.446

622.904

195.770

-427.134

2. Beheer en onderhoud

7.899.608

4.209.612

-3.689.996

8.067.164

4.096.499

-3.970.665

7.645.519

3.402.653

-4.242.866

3. Veiligheid en toezicht

651.367

39.341

-612.026

688.527

-688.527

703.524

-703.524

4. Bestuur en ondersteuning exclusief overhead

229.312

-229.312

126.608

-126.608

62.251

-62.251

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves en heffing vennootschapsbelasting

5.605

5.427.245

5.421.640

1.340

5.379.202

5.377.862

1.874

5.243.254

5.241.380

881.782

-881.782

905.846

-905.846

899.035

-899.035

Heffing vennootschapsbelasting

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

10.802.558

10.235.657

-566.901

11.730.255

10.512.025

-1.218.230

9.935.107

8.841.677

-1.093.430

Algemene reserve

131.104

56.795

-81.921

48.758

237.000

-188.242

346.204

158.293

187.911

Bestemmingsreserves

600.455

1241.666

-484.980

416.037

1.446.025

-1.029.988

780.134

2.061.476

-1.281.341

Totaal mutaties reserves

731.560

1.298.461

-566.901

464.795

1.683.025

-1.218.230

1.126.339

2.219.769

-1.093.430

Gerealiseerd resultaat

11.534.118

12.195.050

11.061.446

Overhead

Resultaatbestemming (mutaties reserves)

In bovenstaande tabel is de begroting na wijziging 2022 opgenomen als referentie, omdat in deze programmaverantwoording de jaarrekening 2022 wordt verantwoord ten opzichte van de begroting na wijziging 2022. Voor een vergelijking naast de begroting voor- en na wijziging 2022, zie het overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2022 in de jaarrekening.

Jaarstukken 2022 Kies een item.

Pagina 26 van 104

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting

2. Beheer en onderhoud

Overige gegevens en bijlagen Paragrafen

3. Toezicht en veiligheid

4. Bestuur en ondersteuning

5. Algemene dekkingsmiddelen

Programma 1. Ontwikkeling en inrichting wordt flexibel inzet gepleegd op projecten, dat RNH kan inspelen wanneer kansen zich voordoen.

Visie Met het programma ontwikkeling en inrichting heeft het recreatieschap zich ingezet voor de ontwikkeling van recreatie en natuur. In 2022 zijn er zichtbare resultaten geleverd door het programmateam in de planvoorbereidingsfase van het uitvoeringsprogramma. In 2022 gebeurde dat vooral door: •

Voorbereiding en realisatie ontwikkelingen nieuwe locaties/gebieden en het uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park

•

Advies en omgevingsmanagement op het gebied van natuur, landschap en RO

•

Organiseren initiatieven middels ondernemersloket

•

Adviseren en ondersteunen bij het houden van (grote) aanbestedingen voor B&O (Beheer)

•

Gedragscode ecologie en evenementen opstellen

Bij programma 1 Ontwikkeling en inrichting zijn de werkelijke baten en lasten lager dan begroot, zie onderstaande specificatie van de projecten per taakveld.

Prestaties per taakveld in 2022 Taakveld 2.1.1

Verkeer en vervoer

De uitvoeringsorganisatie heeft gezorgd voor de realisatie van nieuwe wegen, paden, parkeerterreinen, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair. Vanuit het uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park wordt gewerkt aan de fietsverbinding A’dam-kust ( de groene F200). Het project heeft in 2022 vertraging opgelopen in verband met vrijmaken van een projectleider. Daarnaast heeft het bestuur nog geen investeringsbeslissing genomen voor de uitvoering van het uitvoeringsprogramma. Er

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12816165/1