Bijlage 5. - Erratum Begroting 2025 (1).pdf

Erratum bij Begroting 2025 Gemeente Amsterdam Bij het verwerken van de laatste wijzigingen in de Begroting 2025 zijn in een aantal tabellen de cijfers niet goed overgekomen. De rekenkamer heeft dit onder onze aandacht gebracht, waarvoor we de rekenkamer erkentelijk zijn. Na een check op alle tabellen blijkt dat er correcties nodig zijn op een aantal tabellen in de begroting. Een aantal van de laatste wijzigingen zijn daarin niet goed overgekomen. In de onderliggende financiële systemen zijn geen aanpassingen nodig, daarin is alles correct verwerkt. Correcties zijn nodig op een aantal tabellen van programma 2, en meer specifiek op tabellen van meerdere programma’s waar het gaat om de mutaties. Deze mutaties hebben wij dit jaar voor het eerst in de tabellen opgenomen en niet meer alleen tekstueel toegelicht. Voor volgend jaar is ons streven om dit geautomatiseerd tot stand te laten komen. Voor de Begroting 2025 was dit nog niet mogelijk en is de totstandkoming foutgevoelig gebleken. Hieronder worden de correcte waarden en tabellen weergegeven. Dit zijn de juiste waarden en tabellen voor in de programmabladen (hoofdstuk 2 van de begroting). Waar het baten- en lastentabellen betreft, zijn dat ook de juiste waarden en tabellen voor de bijlagen 6.1 Overzicht van baten en lasten, en 6.2 Baten en lasten per programmaonderdeel.

Nadat de Begroting 2025 definitief is vastgesteld door de raad, zullen we deze wijzigingen integraal doorvoeren in het boekwerk van de begroting en de doorklikbare begroting. Programmaonderdeel 1.2, tabel baten en lasten op bladzijde 39 ▪ Lasten 2025: € 437,9 miljoen ▪ Saldo van baten en lasten 2025: – € 31,9 miljoen (i.p.v. - € 28,5 miljoen) ▪ Onttrekkingen 2025: € 123,1 miljoen (i.p.v. (i.p.v. € 119,7 miljoen) ▪ Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves 2025: € 22,7 miljoen (i.p.v. € 19,3 miljoen) Programmaonderdeel 1.3, tabel mutaties op bladzijde 44 ▪ Mutaties Onttrekkingen 2025: € 531 miljoen (i.p.v. € 186,0 miljoen) Programmaonderdeel 1.7, tabel mutaties op bladzijde 63 ▪ Mutatie 7 Onderhoud groen 2025: € 0,3 miljoen (i.p.v. - € 0,3 miljoen) Programma 2, tabel baten en lasten op bladzijde 66 (bedragen x € 1 miljoen)

Baten Lasten Saldo Baten en Lasten Onttrekking Toevoeging Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

Jaarverslag Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 2027 2028 613,0 626,3 681,8 626,7 628,1 627,8 1179,3 1261,1 1410,5 1320,9 1281,0 1273,6 -566,3 -634,7 -728,7 -694,2 -652,9 -645,8 234,3 177,9 233,4 29,4 13,4 2,5 454,2 141,1 17,0 17,0 16,8 16,8 -219,9

36,8

216,3

12,4

-3,4

-14,3

Totaal Programma 2 Openbare ruimte, Water, Groen en Vervoer

-786,2

-597,9

-512,3

-681,8

-656,3

-660,1

Programmaonderdeel 2.1, tabel baten en lasten op bladzijde 74 (bedragen x € 1 miljoen)

Jaarverslag Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Baten Lasten Saldo Baten en Lasten Onttrekking Toevoeging Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves Totaal Programmaonderdeel 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

68,1 226,9 -158,8 91,1 423,7

59,8 223,3 -163,5 19,4 137,9

55,4 261,8 -206,4 208,5 12,0

45,7 229,1 -183,4 16,3 12,0

45,7 200,0 -154,2 10,4 12,0

45,7 187,8 -142,1 -0,3 12,0

-332,6

-118,5

196,5

4,3

-1,6

-12,3

-491,4

-282,0

-10,0

-179,2

-155,8

-154,4

Programmaonderdeel 2.1, mutatietabel op bladzijde 75 ▪ De eindtotalen onderaan bladzijde 75 zijn onjuist. Deze moeten zijn: Jaar Eindtotaal

2024 -282,0

2025 -10,0

2026 -179,2

2027 -155,8

2028 -154,4

Programmaonderdeel 2.3, mutatietabel op bladzijde 88 ▪ Mutaties 2024-2028 in 2024: € -0,8 miljoen (i.p.v. € 0,8 miljoen) ▪ 1 Gemeentebreed neutrale begrotingsbijstellingen 2024: € 0,4 miljoen (i.p.v. - € 0,4 miljoen) ▪ 7 Nominaal, 9 Overig en Onttrekking: negatieve i.p.v. positieve getallen Programmaonderdeel 2.7, tabel baten en lasten en mutatietabel op bladzijde 113 ▪ Baten 2025: € 298,8 miljoen (i.p.v. € 300,6 miljoen) ▪ Lasten 2025: € 283,4 miljoen (i.p.v. € 285,3 miljoen) ▪ 8 Reserve egalisatie drinkwatertarieven Waternet 2025-2028: € 0,4 miljoen (i.p.v. - € 0,4 miljoen) Programmaonderdeel 3.2, mutatietabel op bladzijde 133-134 ▪ Regels 1, 2, 9-13: tekens omgedraaid ( - i.p.v. +, + i.p.v. -) Programmaonderdeel 4.1, mutatietabel op bladzijde 149 ▪ 2 Armoederegelingen sport & diplomazwemmen 2024: € 0,0 miljoen (i.p.v. - € 0,3 miljoen) Programmaonderdeel 6.1, mutatietabel op bladzijde 171 ▪ 16 Gemeentebreed neutrale begrotingsbijstellingen 2025: € 2,3 miljoen (i.p.v. - € o,5 miljoen)

Programmaonderdeel 6.3, mutatietabel op bladzijde 185 Begroting 2024 Baten 36,8 Beginstand Begroting 25 66,5 Mutaties Begroting 2025-2028 -29,7 01 Eigen bijdrage WMO 0,0 02 Coalitieakkoord 0,0 03 Gemeentefonds 0,0 04 Gemeentebreed neutrale begrotingsbijstellingen -30,3 05 Overig 0,6 Lasten 902,9 Beginstand Begroting 25 922,1 Mutaties Begroting 2025-2028 -19,2 06 Actualisatie jeugd 0,0 07 Actualisatie WMO-voorziening 0,0 08 Actualisatie MOBW 0,0 09 Gemeentefonds 17,3 10 Actualisatie kapitaallasten 0,0 11 Gemeentebreed neutrale begrotingsbijstellingen -29,3 12 Intertemporele mutaties -15,5 13 Nominaal 0,0 14 Reserve-gerelateerde wijzigingen 0,7 15 Retraite oa IBO's 8,0 16 Overig -0,5 onttrekking 19,8 Beginstand Begroting 25 19,1 Mutaties Begroting 2025-2028 0,7 17 Coalitiemiddelen 22-26 0,0 18 Reserve egalisatie WMO 0,0 19 Egalisatiereserve Jeugd 0,0 20 Reserve Parlementaire Ondervragingscommissie 0,7 Toevoeging 5,6 Beginstand Begroting 25 5,6 Eindtotaal -851,8

Begroting 2025 25,5 37,8 -12,3 7,0 0,0 -26,2 6,3 0,6 899,0 822,5 76,6 4,3 -6,4 4,9 19,2 -0,6 8,2 15,6 22,5 3,5 5,0 0,3 26,6 18,4 8,2 4,7 0,0 3,5

Begroting 2026 91,2 88,4 2,7 -4,1 0,0 0,0 6,3 0,6 873,5 820,8 52,7 5,5 -7,7 4,9 18,8 -0,6 7,8 1,4 22,1 0,0 0,0 0,4 25,4 20,7 4,7 4,7 0,0 0,0

Begroting 2027 81,4 83,9 -2,6 -1,3 0,0 0,0 -1,8 0,6 833,1 794,3 38,8 5,2 -9,4 -2,6 19,0 -0,1 -0,3 0,2 16,2 10,5 0,0 0,2 11,8 1,3 10,5 0,0 10,5 0,0

Begroting 2028 81,8 85,0 -3,3 -1,3 -0,7 0,0 -1,8 0,6 826,9 787,6 39,3 5,2 1,1 -2,6 19,1 0,1 -0,4 0,4 16,3 0,0 0,0 0,2 0,7 0,0 0,7 0,7 0,0 0,0

0,0 3,9 3,9 -850,8

0,0 2,2 2,2 -759,2

0,0 4,8 4,8 -744,7

0,0 0,0 0,0 -744,4

Programmaonderdeel 7.1, mutatietabel op bladzijde 199 ▪ Onttrekking 2025: € 22,2 miljoen (i.p.v. € 20,2 miljoen) ▪ Mutaties 2024-2028 in 2025: € 15,5 miljoen (i.p.v. € 13,5 miljoen) ▪ Toevoeging – Mutaties 2024-2028 in 2024: € 1,6 miljoen (i.p.v. € 9,8 miljoen) Programmaonderdeel 7.4, mutatietabel op bladzijde 215 ▪ Toevoeging 2024: € 8,2 miljoen (i.p.v. € 0,0 miljoen) ▪ Eindtotaal 2024: - € 8,0 miljoen (i.p.v. € 8,4 miljoen) Programmaonderdeel A.1, mutatietabel op bladzijde 235 ▪ 5 Hogere structurele baten door uitbreiding betaald parkeren 2025: € 0,0 miljoen (i.p.v. € 3,4 miljoen) ▪ 12 Overig: € 9,3 miljoen (i.p.v. € 5,9 miljoen)

Programmaonderdeel A.4, mutatietabel op bladzijde 245 ▪ Regels 16 en 25 m.b.t. de Algemene Reserve zijn onjuist. Daardoor veranderen ook de subtotalen voor de mutaties in de toevoegingen en onttrekkingen. De juiste cijfers zijn:

16 Algemene reserve Onttrekking: Mutaties Begroting 2025-2028 25 Algemene reserve Toevoeging: Mutaties Begroting 2025-2028

2024 95,4

2025 -41,8

2026 -11,0

2027 -6,6

2028 20,7

93,3

87,4

-11,4

-6,6

20,7

-54,6

-75,2

0,0

57,8

0,0

-54,6

790,4

75,6

93,0

-0,3

Programmaonderdeel B.5, mutatietabel op bladzijde 264 ▪ 4 Inclusie & diversiteit 2025: € 2,0 miljoen (i.p.v. € 4,0 miljoen) ▪ 16 Invulling/verrekening taakstelling 2025: € 2,1 miljoen (i.p.v. € 2,1 miljoen)