Bijlage 3 Paspoorten reserves

Programma 2. Openbare ruimte, water, groen, vervoer

70090 Incidentele bijdragen Schaalsprong Naam reserve Nummer Beheerder Programmaonderdeel Doel Instellingsjaar Opheffingsjaar Type reserve Maximale omvang Rente Afspraken toevoegingen

Afspraken onttrekkingen

Toelichting

Incidentele bijdragen Schaalsprong 70090 Verkeer en Openbare Ruimte 2.1 Verkeer, vervoer, parkeren Het reserveren van middelen voor de meerjarige lasten van Schaalsprong investeringen. 2023 2027 Overige bestemmingsreserve € 344 miljoen n.v.t. Er wordt aan de reserve Incidentele bijdragen Schaalsprong in totaal € 344 miljoen toegevoegd; in 2023 € 176 miljoen en in 2024 tot en met 2037 € 12 miljoen per jaar. Onttrekkingen vinden plaats wanneer de incidentele bijdragen voor enerzijds de schaalspronginvesteringen Zuidasdok, het doorstrekken van de Noord-Zuid Lijn en het tekort op het 3e perron Zuid, de lasten voor de verkenning Ringlijn en anderzijds de investeringsruimte Maatschappelijke Voorzieningen voor verduurzaming, OBA Next en de renovatie van het Bijlmerkparktheater die in de reserve zijn opgenomen, tot besteding komen. De € 344 miljoen van deze reserve bestemd voor Zuidasdok , Doortrekken Noord/Zuidlijn, Derde perron Zuid, lasten verkenning Ringlijn (gezamenlijk € 294 miljoen waarbij de verdeling tussen deze projecten plaatsvindt bij de voorjaarsnota 2024) en Maatschappelijke Voorzieningen voor verduurzaming, OBA Next en de renovatie van het Bijlmerparktheater (€ 50 miljoen).

Programma 2. Openbare ruimte, water, groen, vervoer

70091 Reserve Sprong over het IJ (brug) Naam reserve Nummer Beheerder Programmaonderdeel Doel

Instellingsjaar Opheffingsjaar Type reserve Maximale omvang Rente Afspraken toevoegingen Afspraken onttrekkingen

Toelichting

Reserve Sprong over het IJ (brug) 70091 Verkeer en Openbare Ruimte 2.1 Verkeer, vervoer, parkeren Het reserveren van middelen voor de meerjarige lasten van investering Sprong over het IJ (brug). 2023 2027 Overige bestemmingsreserve € 100 miljoen n.v.t. Er wordt aan de reserve Sprong over het IJ (brug) € 100 miljoen toegevoegd in 2023. Onttrekkingen vinden plaats wanneer de (incidentele) bijdragen voor voorbereidingskosten en uitvoeringskosten van het project Sprong over het IJ (brug) tot besteding komen. n.v.t.

Programma 3 Economie, Kunst, Cultuur en Erfgoed

73035 Reserve Economische Structuur- en Arbeidsmarktversterking Naam reserve

Reserve Economische Structuur- en Arbeidsmarktversterking (ESA) Nummer 73035 Beheerder Economische Zaken en Cultuur Programmaonderdeel 3.1 Economie en Innovatie Doel Het stimuleren van economische structuur- en arbeidsmarktversterking conform het door de gemeenteraad vastgestelde bestedingskader Instellingsjaar 2015 Opheffingsjaar 2026 Type reserve Overige bestemmingsreserve Maximale omvang n.v.t. Rente n.v.t. Afspraken toevoegingen Afspraken onttrekkingen Toelichting n.v.t.

Programma 7. Sociale zaken en armoedebestrijding

52050 Reserve egalisatie inkomensdeel en conjunctuur Naam reserve

Reserve egalisatie inkomensdeel en conjunctuur

Nummer Beheerder Programmaonderdeel

52050 Inkomen 7.1 Inkomensregelingen

Doel

Egaliseren van overschotten en tekorten voortvloeiend uit de uitvoering van de Participatiewet voor het inkomensdeel (bijstandsuitkeringen) ), uitvoering Ieder Kans op Werk en doorlopende uitvoeringskosten Tozo. 2004 2027 Egalisatiereserve n.v.t. n.v.t. Bij een kleiner tekort op het inkomensdeel dan verwacht, of bij een overschot, wordt het verschil aan deze reserve gedoteerd voor eventuele toekomstige negatieve ontwikkelingen. Bij een groter tekort op het inkomensdeel dan geprognosticeerd, wordt aan deze reserve onttrokken om het negatieve resultaat op te vangen. De reserve dient ook ter dekking van kosten van eventuele flexibele formatie als de conjunctuur zorgt voor een substantiële stijging van het aantal cliënten, inclusief Tozo. Daarnaast kan er tot in de periode tot en met 2026 maximaal € 20 miljoen aan de reserve onttrokken worden in het kader van Iedereen Kans Op Werk Onttrekkingen van de (doorlopende) uitvoeringskosten Tozo hebben te maken met het feit dat voor de uitvoering van Tozo middelen van het Rijk zijn ontvangen. Een deel hiervan aan de egalisatiereserve toegevoegd, omdat een deel van de uitvoeringskosten die samenhangen met terugvordering en verhaal door blijven lopen, nadat de regeling is beëindigd.

Instellingsjaar Opheffingsjaar Type reserve Maximale omvang Rente Systeemafspraken toevoegingen

Systeemafspraken onttrekkingen

Toelichting

Programma B Bestuur en organisatie

69003 Reserve facilitaire Dienstverlening Naam reserve Reserve facilitaire Dienstverlening Nummer 69003 Beheerder Ingenieursbureau Programmaonderdeel B.6 Facilitair werken in de fysieke omgeving Doel Het positief resultaat van IB/PMB in 2023 – 2025 gebruiken om opdrachtgevers te compenseren voor een mogelijk lager kwaliteitsniveau van dienstverlening van IB/PMB tijdens het ontwerpen, implementeren en monitoren van een normeringssystematiek. Instellingsjaar 2023 Opheffingsjaar 2025 Type reserve Egalisatiebestemmingsreserve Maximale omvang n.v.t. Rente n.v.t. Afspraken Toegevoegd wordt de realisatie B.6 hoger dan het toevoegingen begrotingsresultaat. Afspraken Onttrekkingen worden gedaan als een lager onttrekkingen kwaliteitsniveau van dienstverlening aan de opdrachtgevers door IB/PMB wordt gerealiseerd. Toelichting In het coalitieakkoord is besloten dat de facilitaire directies IB en PMB een capaciteitsreductie doorvoeren en dat daarmee een structurele besparing wordt beoogd van € 2 miljoen in 2024, € 5 miljoen in 2025 en € 10 miljoen in 2026 en verder. Om hiertoe te komen wordt een nieuwe financiële systematiek van doorbelasten van IB-diensten ontworpen en geïmplementeerd, met gebruikmaking van een normsystematiek voor ingenieursdiensten. Op dit moment wordt een urensystematiek toegepast.

De nieuw te ontwerpen systematiek dient geen voor- of nadeel te geven voor de afnemende (opdrachtgevende) directies ten opzichte van de huidige situatie. De dienstverlening van de facilitaire directies dient met de invoering van de nieuwe normsystematiek te worden behouden.