Bijlage 2a - Voortgangsbrief aanbevelingen 2021-1 en 2021-3.pdf

Raadsinformatiebrief

Aan:

Behandeld door

De leden van de gemeenteraad van Amsterdam 1 november 2022 Financiën Hester van Buren Besturing & Begrotingszaken (najaarsnota@amsterdam.nl)

Onderwerp

Afdoening aanbeveling 2020-2 en 2021-3

Datum Portefeuille(s) Portefeuillehouder(s):

Geachte leden van de commissie Financiën, Kunst en Diversiteit, Eén van de aanbevelingen van de rekeningencommissie is dat het proces van de monitoring op de voortgang van de aanbevelingen effectiever moet en dat gerapporteerd moet worden over de daadwerkelijke uitvoering van verbeterplannen. Op basis hiervan en in afstemming met de rekeningencommissie worden de aanbevelingen van de rekeningencommissie, ACAM en de rekenkamer voortaan apart behandeld in de daarvoor bestemde commissie. Bij de najaarsnota en het jaarverslag wordt alleen een monitor opgenomen waarin onder meer duidelijk wordt of een aanbeveling is afgedaan of niet, in welke gevallen een voortgangsbrief of -rapportage aan de orde is en wanneer die is of zal worden ingebracht. Aanbeveling In het verslag van de rekeningencommissie en/ of het Accountantsverslag bij het Jaarverslag 2021 is de volgende aanbeveling opgenomen: Bevinding ACAM:  Vanaf begroting 2023 operationele risico’s in de paragraaf bedrijfsvoering, verder werken aan verhoging kwaliteit risico informatie in programmabladen (pag. 19).  Uniforme beschrijvingen van standaardrisico’s en maatregelen in ontwikkeling (pag. 20). Het college heeft bij de bestuurlijke reactie op het verslag van de Rekeningencommissie/ het Accountantsverslag (jaar) aangegeven dat deze aanbeveling wordt opgevolgd.

In deze voortgangsbrief wordt de follow-up over de voortgang van deze aanbeveling behandeld. Eerdere update In zijn reactie op het Accountantsverslag 2021 Gemeente Amsterdam heeft het college toegezegd: dat in 2021 met het toepassen van uniforme beschrijvingen van standaard risico’s en maatregelen is gestart en deze aanpak in 2022 verder uitgebreid zal worden. (In bijlage 5 (p.101) van de Bijlagen bij het Jaarverslag 2021).

Gemeente Amsterdam, raadsinformatiebrief

Datum 1 november 2022 Pagina 2 van 2

Voortgang De aanbeveling: Vanaf begroting 2023 operationele risico’s in de paragraaf bedrijfsvoering, verder werken aan verhoging kwaliteit risico-informatie in programmabladen (pag. 19). Het college heeft bij jaarrekening 2021 in bijlage 5 de raad aangegeven hoe zij deze aanbeveling wil opvolgen en zo de raad in de gelegenheid gesteld om hierover in gesprek te gaan. Het college heeft vervolgens de paragraaf bedrijfsvoering bij de Begroting 2023 aan laten vullen met operationele risico-informatie. Daarnaast heeft het college de ingezette verbetering op risico-informatie in de programmabladen doorgezet en zal dit continueren bij toekomstige begrotingen en jaarrekeningen. De aanbeveling is daarmee opgevolgd. De aanbeveling: Uniforme beschrijvingen van standaardrisico’s en maatregelen in ontwikkeling (pag. 20). Na de aanbestedingsprocedure van het risicomanagementsysteem in het voorjaar 2022 wordt momenteel het nieuwe systeem geïmplementeerd. De werkwijze met standaardrisico’s en – maatregelen passen we ook met dit systeem toe. Verwachting is dat bij jaarverslag 2022 de standaard bedrijfsvoeringsrisico’s zijn gedefinieerd welke via het systeem kunnen worden voorgelegd aan het ambtelijk management. Het management kan deze vervolgens voor het eigen bedrijfsonderdeel al dan niet van toepassing verklaren en met een inschatting van kans en gevolg vastleggen in het risicosysteem.

Ik vertrouw erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd over de afdoening en voortgang van deze aanbevelingen. Met vriendelijke groet, Namens het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Amsterdam,

Hester van Buren Wethouder Financiën Bijlage 1. Bevindingen ACAM aanbevelingen 2021-1 en 2021-3

Een routebeschrijving vindt u op amsterdam.nl