Bijlage 2 - Paspoorten reserves.docx

Bijlage Paspoorten reserves Programma 2: Bouwen, Wonen en Duurzaamheid

67811 Reserve Laadinfra Naam reserve Nummer Beheerder Programmaonderdeel Doel Instellingsjaar Opheffingsjaar Type reserve Maximale omvang Rente Systeemafspraken toevoegingen Systeemafspraken onttrekkingen Toelichting

Reserve Laadinfra 67811 Ruimte en Duurzaamheid 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren Het bestemmen van Total en Equans inkomsten te ontvangen bijdragen voor de ontwikkeling van de laadinfrastructuur 2022 2030 Egalisatiereserve € 12,0 miljoen n.v.t. Toegevoegd wordt de inkomsten van Total en Equans. Deze inkomsten zijn variabel en afhankelijk van afgenomen energie. Onttrekkingen vinden plaats voor de realisatie van de laadinfrastructuur zoals opgenomen in het Strategisch plan Laadinfrastructuur 2020-2030. De bestaande inkomsten die Amsterdam ontvangt van Total Energies op basis van een plaatsing- en exploitatiecontract stopt voor de zomer 2024, omdat vanaf dat moment geen laadpalen meer door Total Energies worden geplaatst. Eind 2023 heeft Total Energies een nieuw contact voor snelladers. Zij hebben een aantal snelladers overgenomen van Allego. Op dit contract komen wel inkomsten binnen. De inkomsten zijn contractueel bepaald op basis van de afgenomen energie. Gedurende de looptijd van het contract zal per afgenomen kWh een paar centen aan de gemeente als inkomsten worden vergoed. In 2022 is ook een nieuw contract afgesloten met Equans die reeds geplaatste laadpalen heeft overgenomen van een vorige exploitant (Vattenfall/Heijmans).

Tevens heeft Equans in 2023 een tweede contact binnengehaald om opvolgend op het plaatsingscontract met Total Energies nieuwe laadpalen te plaatsen en te exploiteren. Equans is nu een nieuwe partner die twee contracten heeft met de gemeente

Amsterdam waarop inkomsten binnenkomen. Ook hier zijn de inkomsten contractueel bepaald op basis van de afgenomen energie door een afdracht van een paar centen per kWh. Deze wijziging in inkomsten vereist aanpassing van het huidige paspoort van reserve Laadinfra om de inkomsten van Equans op te nemen en de maximale omvang van de reserve te verhogen.

Programma 6: gezondheid, Zorg, Jeugd, Opvang en Diversiteit

55805 Egalisatiereserve Kinderopvangtoeslagaffaire Naam reserve

Egalisatiereserve Kinderopvangtoeslagaffaire Nummer 55805 Beheerder Onderwijs, Jeugd, Zorg en diversiteit Programmaonderdeel 6.3 Middelen worden ook in andere programmaonderdelen uitgegeven Doel De reserve is bedoeld voor het egaliseren van uitgaven voor mensen geraakt door de kinderopvangtoeslagaffaire, waarvoor uit verschillende bronnen van het Rijk middelen worden ontvangen. Enerzijds voor extra ondersteuning van mensen in kwetsbare posities en voorkomen dat mensen in zo’n positie terecht komen die door het rijk toegekend naar aanleiding van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK). Anderzijds om de ontvangen middelen die specifiek zijn ontvangen voor hulp aan gedupeerden mensen als gevolg van de kinderopvangtoeslagproblematiek (KOT) beschikbaar te houden voor de doelgroep. Instellingsjaar 2022 Opheffingsjaar 2027 Type reserve Egalisatiereserve Maximale omvang € 30,0 miljoen Rente n.v.t. Afspraken Toegevoegd worden alle middelen die niet worden (begrotingsbasis) of zijn besteed aan de toevoegingen verschillende actielijnen vanuit de door het rijk vrijgemaakte aanvullende middelen POK. Ook wordt een positief verschil tussen de gedeclareerde bedragen inzake de hulp aan gedupeerden kinderopvangtoeslagproblematiek en de gemaakte kosten verrekend met de reserve.

Afspraken Onttrekkingen vinden plaats als de bestedingen in het kader onttrekkingen van de uitvoering van de actielijnen 2 tot en met 7 hoger zijn dan de van de in dat jaar ontvangen vanuit de door het rijk ontvangen middelen voor die actielijnen. Ook worden, als de uitgaven inzake KOT hoger zijn dan de gedeclareerde kosten het verschil uit deze reserve onttrokken.

Toelichting

Naar aanleiding van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) heeft het kabinet voorstellen gedaan om de dienstverlening vanuit de overheid fundamenteel te verbeteren. Hiervoor heeft het Rijk aanvullende middelen vrijgemaakt. Hiervan komt naar verwachting over de periode van 2021 tot en met 2027 in totaal ruim € 65 miljoen verdeeld over 6 actielijnen naar Amsterdam. Het doel van de middelen is extra ondersteuning van mensen in kwetsbare posities en voorkomen dat mensen in zo’n positie terecht komen. Instelling van de reserve is benodigd daar de middelen niet in hetzelfde ritme worden uitgegeven als ontvangen. De egalisatiereserve POK is nodig, omdat de uitgaven van de verschillende actielijnen en ontwikkelopgaven zich lastig laten voorspellen. Dit geldt zeker voor de eerste jaren van deze rijksmiddelen. Met deze egalisatiereserve kunnen fluctuaties worden opgevangen en blijven de POK-middelen beschikbaar voor de diverse actielijnen zodat de dienstverlening vanuit de overheid fundamenteel verbeterd kan worden. Met betrekking tot de onttrekkingen geldt: voor de actielijn Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming en voor de actielijn risicovol Verward Gedrag de regionale besluitvorming over de decentrale uitkeringen betrokken.

Voor alle overige actielijnen geldt dat onttrokken wordt voor de uitgaven in het kader van de activiteiten zoals deze staan opgenomen in het nog te nemen collegebesluit inzet POKmiddelen. Daarnaast voer de gemeente voert activiteiten uit in het kader van de hersteloperatie kinderopvangtoeslag (KOT). Een deel van de kosten hiervoor wordt 1 op 1 vergoed en voor andere activiteiten worden normbedragen ontvangen. Ook deze middelen willen we middels de egalisatiereserve beschikbaar houden voor de doelgroep.

Programma 7: Sociale zaken en Armoedebestrijding

52700 Reserve realisatie duurzame opvanglocaties Naam reserve Nummer Beheerder Programmaonderdeel Doel

Instellingsjaar Opheffingsjaar Type reserve Maximale omvang Rente Systeemafspraken toevoegingen Systeemafspraken onttrekkingen Toelichting

Reserve realisatie duurzame opvanglocaties 52700 Programma Migratie, Asiel en Ongedocumenteerden 7.4 Migratie, Asiel en Ongedocumenteerden De reserve is bedoeld voor het verwerven van eigen pand(en) c.q. langdurige huren van pand(en) om duurzame opvanglocaties te realiseren voor de verschillende doelgroepen (Asiel, Oekraïners en Ongedocumenteerden). 2024 2026 Overige bestemmingsreserve (vanaf 2025: projectreserve) nvt nvt nvt nvt In de voorjaarsnota 2024 heeft het college van B&W ingestemd om de komende jaren te investeren in het realiseren van duurzame langjarige opvanglocaties en hiervoor de overschotten op de bekostigingsregeling opvang ontheemde Oekraïners in te zetten. Om deze middelen beschikbaar te houden voor dit doel is deze reserve gevormd. Aan de reserve worden de overschotten (na vaststelling door het Rijk en na goedkeuring van de gemeenteraad) van de specifieke uitkering bekostigingsregeling opvang ontheemde Oekraïners (BooO) toegevoegd. Op het moment dat er een geschikt(e) pand(en) wordt gevonden zullen de in de reserve beschikbare middelen ingezet worden om de langdurige exploitatie van de panden mogelijk te maken.

Programma A

12564 Reserve Coalitiemiddelen 22-26 Naam reserve Nummer Beheerder Programmaonderdeel Doel

Instellingsjaar Opheffingsjaar Type reserve Maximale omvang Rente Systeemafspraken toevoegingen

Systeemafspraken onttrekkingen Toelichting

Reserve Coalitiemiddelen 22-26 12564 Algemene Middelen Concern A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien De reserve coalitiemiddelen is bedoeld om de specifieke incidenteel aangewezen middelen in lijn met het coalitieakkoord 2022-2026 beschikbaar te houden. 2022 2026 Egalisatiesreserve De omvang wordt bepaald door specifiek besloten toevoegingen. n.v.t. In het coalitieakkoord 22-26 is een bedrag van € 305,6 miljoen opgenomen aan middelen die nog niet aan bestedingsjaren zijn toe te rekenen. Deze middelen worden daarom in een reserve opgenomen. Het ritme van de toevoegingen wordt expliciet door de raad besloten. Daarnaast voegen we incidenteel € 20 miljoen voor een Amsterdams noodfonds voor het MKB (€ 10 miljoen) en maatschappelijke organisaties (€ 10 miljoen) in 2022. In lijn met het coalitieakkoord worden verder middelen voor energietransitie en verduurzaming (€ 50,0 miljoen), betaalbare huisvesting voor leraren (€ 15,0 miljoen) en achterstallig onderhoud (€ 45,0 miljoen). Onttrekkingen vinden plaats wanneer de specifiek incidenteel aangewezen (coalitieakkoord) middelen die in de reserve zijn opgenomen tot besteding komen. Op pagina 85 van het coalitieakkoord is het oorspronkelijke schema van toevoegingen aan de reserve opgenomen. Hierin staan ook de “intensiveringen” (doelen) waaraan de coalitiemiddelen besteed moeten worden.

Daarnaast zijn bij begroting 2023 middelen beschikbaar gesteld van € 20,0 miljoen voor het Amsterdams Noodfonds en bij Voorjaarsnota 2024 zijn in lijn met het coalitieakkoord middelen voor energietransitie en verduurzaming (€ 50,0 miljoen), betaalbare huisvesting voor leraren (€ 15,0 miljoen) en achterstallig onderhoud (€ 45,0 miljoen) in deze reserve opgenomen.