Bijlage 2 - Paspoort reserves

Bijlage 2 Paspoorten reserves Programma 2. Openbare ruimte, Water, Groen en Vervoer

76007 Reserve Wooncoöperatieven Naam reserve

Reserve Wooncoöperatieven

Nummer

76007

Beheerder

Wonen

Programmaonderdeel Doel

Instellingsjaar

1.4 Bouwen en wonen Het beschikbaar stellen van middelen voor de voorziening die gevormd wordt tegenover verstrekte leningen aan wooncoöperatieven en het dekken van beheerkosten Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten. 2021

Opheffingsjaar

2025

Type reserve

Overige bestemmingsreserve

Maximale omvang

n.v.t.

Rente

n.v.t.

Afspraken toevoegingen Afspraken onttrekkingen

Eenmalige toevoeging van € 2,0 miljoen, daarná wanneer de raad hiertoe specifiek besluit. Onttrekking vindt plaats wanneer een lening wordt verstrekt ter hoogte van het gecalculeerde risico dat de lening niet terugbetaald wordt. Daarnaast vinden onttrekkingen plaats voor de beheerkosten van het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting. Het actieplan wooncoöperaties bevat een financieringsregeling voor wooncoöperatieven. Dit betreffen € 20,0 miljoen aan uitstaande leningen voor een periode van vijf jaar. Bij Voorjaarsnota 2024 is deze faciliteit met € 3,5 miljoen verhoogd. Voor de risicodekking van de verstrekte leningen en beheerkosten Stimuleringsfonds Volkshuisvesting moet een voorziening gevormd worden. Bij Voorjaarsnota 2021 is besloten € 2,0 miljoen van de reserve Bouwstimulering in te zetten hiervoor, bij Voorjaarsnota 2024 nog eens € 0,35 miljoen. Onttrekkingen aan de reserve vinden plaats naar gelang de verwachte benodigde voorziening, waarbij de onttrekking dus een toevoeging aan de voorziening wooncoöperatieven tot gevolg heeft.

Toelichting

Programma 6. Gezondheid, Zorg, Jeugd, Opvang en Diversiteit

55805 Egalisatiereserve Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) Naam reserve

Nummer

Egalisatiereserve Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) 55805

Beheerder

Onderwijs, Jeugd, Zorg en diversiteit

Programmaonderdeel

Instellingsjaar

6.3 Middelen worden ook in andere programmaonderdelen uitgegeven Het egaliseren van de van het Rijk te ontvangen POK-middelen en uitgaven hiervan voor extra ondersteuning van mensen in kwetsbare posities en voorkomen dat mensen in zo’n positie terecht komen. 2022

Opheffingsjaar

2027

Type reserve

Egalisatiereserve

Maximale omvang Rente

€ 20 miljoen n.v.t.

Systeemafspraken toevoegingen

Toegevoegd worden alle middelen die niet worden (begrotingsbasis) of zijn besteed aan de verschillende actielijnen vanuit de door het Rijk vrijgemaakte aanvullende middelen POK Als de uitgaven in het kader van de uitvoering van de actielijnen 2 tot en met 7 hoger zijn dan begroot, wordt het verschil daartussen onttrokken aan de Egalisatiereserve POK.

Doel

Systeemafspraken onttrekkingen

Toelichting

Naar aanleiding van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) heeft het kabinet voorstellen gedaan om de dienstverlening vanuit de overheid fundamenteel te verbeteren. Hiervoor heeft het Rijk aanvullende middelen vrijgemaakt. Hiervan komt naar verwachting over de periode van 2021 tot en met 2027 in totaal ruim € 65 miljoen verdeeld over 6 actielijnen naar Amsterdam. Het doel van de middelen is extra ondersteuning van mensen in kwetsbare posities en voorkomen dat mensen in zo’n positie terecht komen. De reserve blijft benodigd omdat de middelen niet in hetzelfde ritme worden uitgegeven als ontvangen. De egalisatiereserve POK is nodig, omdat de uitgaven van de verschillende actielijnen en ontwikkelopgaven zich lastig laten voorspellen. Dit geldt zeker voor de eerste jaren van deze rijksmiddelen. Met deze egalisatiereserve kunnen fluctuaties worden opgevangen en blijven de POK-middelen beschikbaar voor de diverse actielijnen zodat de dienstverlening vanuit de overheid fundamenteel verbeterd kan worden.

Programma 6. Gezondheid, Zorg, Jeugd, Opvang en Diversiteit

55044 Reserve egalisatie WMO Naam reserve

Reserve egalisatie WMO

Nummer

55044

Beheerder

Onderwijs, Jeugd en Zorg

Programmaonderdeel

6.3 Individuele voorzieningen (inclusief PIT*)

Doel

Opvangen van fluctuaties bij Wmo-openeinderegelingen.

Instellingsjaar

2006

Opheffingsjaar

2028

Type reserve

Egalisatiereserve

Maximale omvang

10 % van het budget voor de Wmo openeinderegelingen in het betreffende boekjaar. n.v.t.

Rente Systeemafsprake ntoevoegingen Systeemafsprake nonttrekkingen

Als de uitgaven in het kader van de Wmo- openeinderegelingen lager dan begroot zijn wordt het verschil daartussen toegevoegd aan de Reserve egalisatie Wmo. Als de uitgaven in het kader van de Wmo- openeinderegelingen hoger zijn dan begroot wordt het verschil daartussen onttrokken aande Reserve egalisatie Wmo. *Het Preventief Interventie Team spoort kinderen ofjongeren op die een verhoogd risico lopen af te glijden naar criminaliteit.

Programma 7. Sociale zaken en armoedebestrijding

53099 Reserve Iedereen Kans op Werk Naam reserve Nummer

Reserve Iedereen Kans op Werk 53099

Beheerder

Directie Werk en Participatie

Programmaonderdeel

7.2 Werk, Participatie en Inburgering

Doel Instellingsjaar

De reserve wordt gebruikt voor de dekking van de lasten van de uitvoering Iedereen Kans op Werk. 2024

Opheffingsjaar

2026

Type reserve

Overige bestemmingsreserve

Maximale omvang

n.v.t.

Rente

n.v.t.

Systeemafspraken toevoegingen

n.v.t.

Systeemafspraken onttrekkingen

n.v.t.

Toelichting

Aan de reserve wordt in 2024 eenmalig € 20,0 miljoen toegevoegd. Voor de periode 2024 tot en met 2026 wordt dit bedrag aan de reserve onttrokken in het kader van de aanpak Iedereen Kans Op Werk. De uitvoering kent een geleidelijke afbouw waardoor de beschikbare middelen niet in gelijke mate over de jaren worden ingezet. Deze bestemmingsreserve biedt de ruimte om de middelen in te zetten conform de opgave in de verschillende jaren. De feitelijke onttrekking vindt plaats op basis van de uitvoering van de activiteiten die deels vanuit de reguliere begroting en deels vanuit de reserve worden gefinancierd. Indien een vertraging in uitvoering optreedt op één van de vastgestelde initiatieven van Iedereen Kans op Werk kan er minder onttrokken worden.

Programma A. Algemene dekkingsmiddelen

12564 Reserve Coalitiemiddelen 22-26 Naam reserve

Reserve Coalitiemiddelen 22-26

Nummer

12564

Beheerder

Algemene Middelen Concern

Programmaonderdeel Doel

Instellingsjaar

A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien De reserve coalitiemiddelen is bedoeld om de specifieke incidenteel aangewezen middelen in lijn met het coalitieakkoord 2022-2026 beschikbaar te houden. 2022

Opheffingsjaar

2026

Type reserve

Egalisatiesreserve

Maximale omvang

De omvang wordt bepaald door specifiek besloten toevoegingen. n.v.t.

Rente Systeemafspraken toevoegingen

Systeemafspraken onttrekkingen Toelichting

In het coalitieakkoord 22-26 is een bedrag van € 305,6 miljoen opgenomen aan middelen die nog niet aan bestedingsjaren zijn toe te rekenen. Deze middelen worden daarom in een reserve opgenomen. Het ritme van de toevoegingen wordt expliciet door de raad besloten. Daarnaast is in 2022 incidenteel € 20 miljoen toegevoegd voor een Amsterdams noodfonds voor het MKB (€ 10 miljoen) en maatschappelijke organisaties (€ 10 miljoen). In lijn met het coalitieakkoord zijn in 2024 middelen voor energietransitie en verduurzaming toegevoegd (€ 10,0 miljoen) en voor betaalbare huisvesting voor leraren (€ 15,0 miljoen). Onttrekkingen vinden plaats wanneer de specifiek incidenteel aangewezen (coalitieakkoord) middelen die in de reserve zijn opgenomen tot besteding komen. Op pagina 85 van het coalitieakkoord is het oorspronkelijke schema van toevoegingen aan de reserve opgenomen. Hierin staan ook de “intensiveringen” (doelen) waaraan de coalitiemiddelen besteed moeten worden. Daarnaast zijn bij Begroting 2023 middelen beschikbaar gesteld van € 20,0 miljoen voor het Amsterdams Noodfonds en bij Voorjaarsnota 2024 zijn in lijn met het coalitieakkoord middelen voor energietransitie en verduurzaming (€ 10,0 miljoen) en betaalbare huisvesting voor leraren (€ 15,0 miljoen) in deze reserve opgenomen.