Bijlage 2.Begrotingswijziging 2021 Groengebied Amstelland

Begrotingswijziging 2021

Groengebied Amstelland

Versie 30 maart 2021

Begrotingswijziging per programma Begroting 2021 Programma

Wijziging 2021

Lasten

Baten

Lasten

Baten

1. Ontwikkeling en inrichting

1.512.348

1.403.379

-108.969

69.558

-121.029

-190.587

1.581.906

1.282.350

-299.556

2. Beheer en onderhoud

2.580.726

670.184

-1.910.542

48.623

123

-48.500

2.629.349

670.307

-1.959.042

3. Veiligheid en toezicht

469.386

-

-469.386

15.332

-

-15.332

484.718

-

-484.718

4. Bestuur en ondersteuning

565.540

-

-565.540

-20.947

-

20.947

544.593

-

-544.593

535

3.385.406

3.384.871

-

-

-

535

3.385.406

3.384.871

Totaal voor bestemming

5.128.535

5.458.969

330.434

112.566

-120.906

-233.472

5.241.101

5.338.063

96.962

Ad 5. Mutaties reserves

330.434

-

-330.434

-21.132

212.340

233.472

309.302

212.340

-96.962

Totaal na bestemming

5.458.969

5.458.969

-

91.434

91.434

-

5.550.403

5.550.403

-

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves

Specificatie van de baten

Subsidies en projectbijdragen

Begroting 2021

Saldo

Wijziging 2021

Lasten

-120.906

1.286.589

666.068

-

666.068

Participantenbijdragen

3.385.406

-

3.385.406

Totaal baten voor bestemming

5.458.969

-120.906

5.338.063

Begrotingswijziging 2021 Groengebied Amstelland

Saldo

Saldo

Begroting na wijziging 2021

1.407.495

Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten

Baten

Begroting na wijziging 2021

Pagina 2 van 7

Toelichting Het begrote overschot voor 2021 was € 330.434. Als gevolg van het doorschuiven van projecten en bijdragen die in 2021 niet (volledig) konden worden uitgevoerd sluit de begrotingswijziging op een positief saldo van € 96.962. De som van de begrotingswijziging (€ 233.472) bestaat uit:  De lasten nemen toe met een bedrag van € 112.566. Het grootste deel daarvan betreft het uitstel van het bouwrijp maken van de locaties Abcouderstraatweg en Ouderkerkerplas. De bijdrage daarvoor (€ 103.000) werd doorgeschoven naar 2021. 

Het saldo van de baten neemt af met € 120.906. Dit is het effect van het activeren van de investering van het wandelnetwerk Amstelland. De begrotingswijziging geeft verder geen aanleiding om de participantenbijdragen te verhogen. Ten tijde van het opstellen van deze begrotingswijziging heerst door de coronacrisis onzekerheid over evenementen. In de risicoparagraaf van de programmabegroting is het niet doorgaan van evenementen als risico opgevoerd. Daarnaast werden de gebieden door de coronacrisis frequenter bezocht. Vooralsnog wordt uitgegaan dat de eventuele extra kosten die deze trend met zich meebrengt binnen de bestaande begroting opgevangen kan worden. De wijzigingen worden hieronder toegelicht.

Inzet RNH In de programmabegroting was € 1.612.486 opgenomen als totale kosten voor de inzet van RNH. Volgens deze begrotingswijziging zijn de kosten voor inzet RNH € 1.649.147 Het verschil (€ 36.661) wordt veroorzaakt door stijging van de inzet RNH door afschaffen verlaging risico opslag RNH en uitgestelde besluitvorming van de gemeenteraad rondom het Toekomstplan Gaasperplas. Verder worden de fietsbrug over de Gaasp en de Koudewinning Ouderkerkerplas in 2021 afgerond.

Begrotingswijziging 2021 Groengebied Amstelland

Daarnaast is er sprake van de volgende verschuiving tussen de programma’s: 

€ 23.000 is verschoven van programma 4, taakveld 0.4 overhead, naar alle andere taakvelden in de programma’s 1, 2 en 3. Deze verschuiving is kostenneutraal voor het recreatieschap. Dit betreft de inzet van de afdelingsmanagers van RNH voor het deel dat in afgelopen jaren op uurbasis ten laste van het recreatieschap werd gebracht. In 2020 werden deze kosten geboekt werd bij het taakveld overhead. Bij vereenvoudiging van de tariefopbouw van RNH zijn deze kosten overgeslagen in de uurtarieven van de medewerkers. Deze verschuiving zorgt voor een realistischer beeld van de overheadkosten van het recreatieschap.

Programma 1 Ontwikkeling en inrichting De lagere baten en hogere lasten maken dat de totale wijziging van het eerste programma per saldo € 190.587 bedraagt. Hogere lasten van € 69.558. Een aantal projecten werd doorgeschoven van 2020 naar 2021. Redenen daarvoor zijn de stagnatie van uitvoering van horecaplannen aan de Abcouderstraatweg (€ 49.500) en de Ouderkerkerplas (€ 53.600) en het plannen van de besluitvorming rondom Toekomstplan Gaasperplas (€ 33.400) door de gemeenteraad van Amsterdam in het voorjaar van 2021. Daarnaast werd in de najaarsvergadering besloten tot wijziging van de begroting voor het uitvoeren van fase 2 van het Ambitiedocument (€ 48.000). Door het moeten activeren (BBV: maatschappelijk nut) van de lasten en baten van het wandelnetwerk worden de lasten en baten niet meer in de exploitatie begroting opgenomen maar direct verantwoord op de balans (€ 124.800). Lagere baten van € 121.029. Dit wordt veroorzaakt doordat in programmabegroting 2021 de bijdrage realisatie wandelnetwerk onder programma 1 verantwoord was.

Pagina 3 van 7

Programma 2 Beheer en onderhoud

Programma 4 Bestuur en ondersteuning

De hogere baten en lasten maken dat de totale wijziging van het tweede programma per saldo € 48.500 bedraagt. Hogere lasten ontstaan onder meer door het in exploitatie nemen van het Wandelnetwerk Amsterdam-Amstelland (€ 17.500) (Besluit AB vergadering 28 november 2019), het afronden van het project Koudewinning (€ 10.000) en een bijdrage aan de onderhandeling rondom de erfpachtcontracten met SBB (€ 6.050) (Besluit AB vergadering 26 november 2020).

Lagere lasten van € 20.947. Dit ontstaat door de eerder genoemde verschuiving van overhead naar de directe kosten onder programma’s 1, 2 en 3 en hogere lasten (€ 12.000) door bestuursopdracht governance- en beheerstructuur recreatieschappen (Besluit AB vergadering 28 november 2019).

Programma 5 Algemene en inrichting Geen wijzigingen.

Programma 3 Toezicht en veiligheid Hogere lasten van € 15.332. Dit wordt veroorzaakt door de eerder genoemde verschuiving van inzet RNH naar de programma’s 1, 2 en 3.

Begrotingswijziging 2021 Groengebied Amstelland

Pagina 4 van 7

Gevolgen Gevolgen voor de reserves

Gevolgen voor de participanten De wijzigingen in de begroting hebben geen financiële gevolgen voor de participanten. De lange termijn financiële raming voor het recreatieschap is positief. Zie voor meer informatie de begroting 2022. De begrotingswijziging geeft verder geen aanleiding om de participantenbijdragen te verhogen. Participant

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2020

Bijdrage in 2021

Provincie Noord Holland

27,90%

920.593

944.528

Gemeente Amstelveen

15,70%

518.012

531.480

Gemeente Amsterdam

49,20%

1.623.413

1.665.622

Gemeente Diemen

4,80%

158.354

162.471

Gemeente Ouder-Amstel

2,40%

79.245

81.305

100,00%

3.299.617

3.385.406

Totaal

De baten van het recreatieschap zijn voor 2021 hoger dan de lasten. De reserves nemen in omvang toe met € 96.962. Zie de tabel hiernaast voor een compleet overzicht van de gevolgen voor de reserves. Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Begroting 2021

Begroting na wijziging 2021

Toevoeging algemene reserve

97.434

-21.132

76.302

Onttrekking algemene reserve

-

-109.200

-109.200

Toevoeging bestemmingsreserve

233.000

-

233.000

Onttrekking bestemmingsreserve

-

-103.140

-103.140

330.434

-233.472

96.962

Totaal

Begrotingswijziging 2021 Groengebied Amstelland

Wijziging 2021

Pagina 5 van 7

Begrotingswijziging 2021 Groengebied Amstelland

Pagina 6 van 7

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze begrotingswijziging wordt/is vastgesteld door het algemeen bestuur van Groengebied Amstelland in de openbare vergadering van 1 juli 2021.

Voorzitter, Mevrouw J. Langenacker

Begrotingswijziging 2021 Groengebied Amstelland

Pagina 7 van 7