Bijlage 1 - Voorjaarsnota 2025.pdf
Tekst van het document
deze resterende middelen uit 2024, die geland zijn in het rekeningresultaat, via de Algemene reserve door te schuiven naar 2025. Daarmee maken wij de besteding van deze middelen in 2025 conform het bestedingsplan mogelijk.
Mee- en tegenvallers Woonruimteverdeling De nieuwe woonruimteverdeling die per 16 januari 2023 van kracht is, beoogt ervoor te zorgen dat mensen die het hardst een nieuwe woning nodig hebben, een betere kans krijgen om een woning te vinden. Woningzoekenden hebben met het nieuwe systeem zelf invloed op hun slaagkansen door actief te zoeken en door situatie- en of startpunten aan te vragen. Op deze manier zijn zij zelf in staat om punten op te bouwen en hun positie op de ranglijst te verbeteren. Bij invoering van de nieuwe woonruimte verdeling is besloten om de kosten niet meerjarig in de begroting op te nemen en zijn de kosten incidenteel gedekt. Met deze wijziging dekken wij de kosten voor 2025 incidenteel. Bestedingsplan Stadsverbetering 2025-2029 We actualiseren onze projecten vanuit de stadsverbetering.
Coalitieakkoord Overheveling reserve coalitiemiddelen We schuiven het niet-bestede deel van de begrote onttrekking aan de reserve coalitie middelen in 2024 door naar 2025. Dit verhoogt de lasten in 2025. Dit betreffen onder andere de middelen voor de Amsterdamse Aanpak Volkshuisvesting (€ 1,1 miljoen) en de Integrale aanpak huisvesting kwetsbare groepen (€ 0,9 miljoen). Deze dekken we met een onttrekking uit de reserve coalitiemiddelen voor een totaal van € 2,5 miljoen. Isolatieoffensief We verschuiven een deel van de middelen voor het Isolatieoffensief via de reserve Coalitiemiddelen naar het volgende jaar. Dit komt voornamelijk omdat de aanpak energiearmoede verspreid wordt over meerdere jaren. Daarnaast worden de kosten voor de subsidie planvorming pas in latere jaren verantwoord en kent de aanpak op eengezinswoningen een langere aanlooptijd. Alle middelen die beschikbaar zijn voor het isolatieoffensief worden in latere jaren binnen het programma besteed. De dekking betreft deels Rijksbijdragen (€ 0,9 miljoen) en deels coalitiemiddelen (€ 1,0 miljoen).
29
H.2.1
Begrotingsbijstellingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. De afwijkingen kleiner dan € 1 miljoen lichten wij niet verder toe. Afwijkingen groter dan € 1 miljoen zijn: • Opvang Oekraine: we begroten onze proces- en transitiekosten (€ 16,6 miljoen). Deze worden gedekt door het Rijk via de Bekostigingsregeling Opvang Ontheemden Oekraïne, waarvan de baten zijn opgenomen. In 2025 blijven we actief zoeken naar en realiseren van opvanglocaties voor de middellange termijn. Voor het gebruiks klaar maken van deze panden maken we twee soorten kosten: proces- en transitie kosten. De gemeente maakt proceskosten voor het zoeken en realiseren van opvanglocaties via het Ontwikkel- en Bouwteam. Dit betreft kosten voor onderzoek, projectmanagement, ingenieursbureaus, stedenbouw en planologie. Transitiekosten omvatten onder meer de verbouwing van het (kantoor)pand ten behoeve van de opvang, het brandveilig maken van panden, verbeteren/toevoegen van installaties en realisatie van keukens en sanitaire voorzieningen en indien nodig het woonrijp maken van grond voor de opvang van Oekraïners. • Flexprojecten: we begroten onze uitgaven op de flexprojecten (€ 5,2 miljoen).
In 2024 liep de bouw van enkele projecten voor flexwoningen uit op de planning, waardoor de oplevering doorschuift naar 2025 en 1 project deels naar 2026. Hierdoor verschuiven ook de geplande tekorten naar 2025 en 2026. Verder verstrekt de gemeente per flexwoning een bijdrage aan de betrokken corporaties, die ook in de voorjaarsnota wordt verwerkt. Deze bijdrage wordt gedekt vanuit Rijksbijdragen (€ 2,5 miljoen) en de reserve Bouwstimulering (€ 2,7 miljoen). • Volkshuisvestingsfonds Nieuw‑West: het rijk heeft in 2023 € 27,1 miljoen aan subsidie beschikbaar gesteld voor het verbeteren van de leefbaarheid en de veiligheid in Nieuw West. De looptijd van de subsidie is 10 jaar. In 2025 zetten wij € 5,4 miljoen in voor maatschappelijke voorzieningen en projecten in de openbare ruimte.
Deze mutatie is budgetneutraal omdat deze lasten van programma B naar de overige programma’s gaan.
Nominale ontwikkelingen Capaciteit Zuidoost We compenseren de uitvoering van de bestuursopdracht Zuidoost voor nominale ontwikkelingen.
Intertemporele compensatie Lagere lasten door verschuivingen van middelen over de jaren.
Mutaties onttrekkingen Totaal toevoegingen Reserve coalitieakkoord middelen Hogere onttrekking uit de reserve Coalitiemiddelen voor onder andere de middelen voor de Amsterdamse Aanpak Volkshuisvesting (€ 1,1 miljoen) en de Integrale aanpak huisvesting kwetsbare groepen (€ 0,9 miljoen). Daarnaast verlagen we de onttrekking voor het Isolatieoffensief omdat dit bedrag doorschuift naar 2026. Bouwstimulering Hogere onttrekking uit de reserve Bouwstimulering, deze wordt voornamelijk ingezet voor de bouw van flexprojecten en woonwagen locaties. Overige reserves Deze mutaties lichten we niet verder toe omdat deze kleiner zijn dan € 1 miljoen.
Budgetneutrale wijzigingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij de omvang van lasten of baten niet veranderen. Veelal zal dit betekenen dat er sprake is van een verschuiving over programma’s, programmaonderdelen of doelen. De afwijkingen lichten we niet toe, zolang het bedrag kleiner is dan € 1 miljoen. Onderstaande afwijking is groter dan € 1 miljoen: De overhead van directies die werkzaam zijn op de programma’s, wordt niet langer in programma B begroot. Met deze mutatie voldoet de gemeente aan de aangepaste kaders van het BBV. Het inzicht in de programmakosten neemt daardoor toe. Voorjaarsnota 2025
30
H.2.1
2.1.5 Vastgoed Financiële toelichting
Jaarverslag 2024
Begroting 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
Totaal toevoeging
2,7
-
-
-
Diverse reserves
2,7
-
-
-
(bedragen x € 1 miljoen) Toevoeging
Jaarverslag 2024
Begroting 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
83,3
76,8
12,4
89,2
Saldo onttrekking en toevoeging
1,0
50,1
-
50,1
Mee- en tegenvallers
-
-
0,9
0,9
Totaal
19,8
64,1
7,0
71,1
Voorziening groot onderhoud
-
-
0,9
0,9
Eindejaarsmarge
-
-
9,6
9,6
Doorgeschoven verkoop van panden
-
-
9,6
9,6
Begrotingsbijstellingen
-
-
1,9
1,9
64,6
62,8
5,4
68,3
Autonome ontwikkelingen
-
-
0,4
0,4
Voorziening groot onderhoud We indexeren onze huren. Deze gebruiken wij om de kosten van ons groot onderhoud gedeeltelijk te dekken, zie ook de lasten. Zie hiervoor ook de toelichting bij de lasten.
Gevolgen tariefverhoging OZB Gemeentelijk Vastgoed
-
-
0,4
0,4
Eindejaarsmarge
Mee- en tegenvallers
-
-
3,5
3,5
Voorziening groot onderhoud
-
-
2,9
2,9
Impact OZB verhoging
-
-
0,6
0,6
Doorgeschoven verkoop van panden In de Najaarsnota 2024 is aangekondigd dat de verkoop van diverse vastgoedpanden verschuift naar 2025. Dit had in 2024 een nadelig effect. In 2025 heeft het een positief effect.
Eindejaarsmarge
-
-
1,4
1,4
Doorgeschoven verkoop van panden
-
-
1,4
1,4
Begrotingsbijstellingen
Begrotingsbijstellingen
-
-
0,2
0,2
Budgetneutrale wijzigingen
-
-
-0,0
-0,0
18,7
14,0
7,0
21,0
Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. De afwijking lichten we verder niet toe, omdat deze kleiner is dan € 1 miljoen.
Totaal onttrekking
3,7
50,1
-
50,1
Diverse reserves
3,7
-
-
-
-
50,1
-
50,1
(bedragen x € 1 miljoen) Baten Totaal baten
Lasten Totaal lasten
Saldo baten en lasten
Mutaties baten Mee- en tegenvallers
Onttrekking
Financiering gemeentelijk vastgoed
Voorjaarsnota 2025
31
H.2.1
Mutaties lasten Autonome ontwikkelingen Gevolgen tariefverhoging OZB Gemeentelijk Vastgoed Bij de Begroting 2025 is besloten de tarieven op de Onroerendezaakbelasting (OZB) te verhogen. Deze verhoging heeft ook effect op ons eigen vastgoed. Met als gevolg dat door de verhoging van de OZB een tekort ontstaat.
Eindejaarsmarge Doorgeschoven verkoop van panden In de Najaarsnota 2024 is aangekondigd dat de verkoop van diverse vastgoedpanden verschuift naar 2025 (zie ook de baten). Het grootste gedeelte van de daaraan gerela teerd lasten schuift ook door naar 2025. Dit had in 2024 een nadelig effect. In 2025 heeft het een positief effect.
Begrotingsbijstellingen Mee- en tegenvallers Voorziening groot onderhoud De voorziening voor groot onderhoud moet jaarlijks toereikend worden aangevuld, zodat er voldoende middelen beschikbaar zijn om het groot onderhoud gedurende de komende 25 jaar uit te voeren. Eind 2024 heeft een herberekening plaatsgevonden die leidt tot een stijging van de jaarlijkse dotatie. Deze stijging kan slechts deels worden opgevangen door een indexatie van de huren (zie toelichting bij de baten).
Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. De afwijking lichten we verder niet toe, omdat deze kleiner is dan € 1 miljoen.
Impact OZB verhoging We dekken de extra OZB-lasten als gevolg van de waardestijging van het gemeentelijk vastgoed.
Voorjaarsnota 2025
32
H.2.1
2.1.6 Duurzaamheid en Milieubeheer Financiële toelichting (bedragen x € 1 miljoen)
(bedragen x € 1 miljoen)
Begrotingsbijstellingen
Saldo na Voorjaarsnota
-
0,1
-
0,1
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
Totaal toevoeging
2,1
1,7
-0,0
1,7
20,7
0,9
14,3
15,3
Diverse reserves
2,1
-
-
-
-
-
14,3
14,3
Stedelijke Bodemsanering en Nazorg
-
1,3
-0,0
1,3
Reserve duurzaamheidsfonds
-
0,4
-
0,4
Saldo onttrekking en toevoeging
17,5
43,0
4,5
47,5
Totaal
-25,2
-46,6
8,8
-37,8
Totaal lasten
63,5
90,5
10,1
100,5
Ombuiging
-
-
-5,0
-5,0
Warmtenetten voor nieuwbouw
-
-
-2,1
-2,1
Warmtenetten in bestaande bouw
-
-
-0,2
-0,2
Netcongestie
-
-
-1,9
-1,9
Taakstelling programma 1
-
-
-0,8
-0,8
Coalitieakkoord
-
-
1,1
1,1
Overheveling onttrekking reserve coalitiemiddelen
-
-
1,3
1,3
Circulaire economie
-
-
-0,1
-0,1
Begrotingsbijstellingen
-
-
14,4
14,4
Budgetneutrale wijzigingen
-
-
-0,1
-0,1
Intertemporele compensatie
-
-
-0,5
-0,5
-42,8
-89,5
4,3
-85,3
Totaal onttrekking
19,6
44,7
4,5
49,1
Diverse reserves
19,6
-
-
-
Reserve Klimaatfonds
-
14,2
1,5
15,7
Reserve Coalitiemiddelen 22-26
-
27,0
1,1
28,1
Stedelijke Bodemsanering en Nazorg
-
3,4
1,8
5,3
Onttrekking
Voorjaarsnota 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Begroting 2025
Lasten
Saldo baten en lasten
Begroting 2025
Jaarverslag 2024
Baten Totaal baten
Reserve duurzaamheidsfonds
Jaarverslag 2024
Toevoeging
Mutaties baten Begrotingsbijstellingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij de omvang van lasten of baten niet veranderen. Veelal zal dit betekenen dat er sprake is van een verschuiving over pro gramma’s, programmaonderdelen of doelen. De afwijkingen kleiner dan € 1 miljoen lichten wij niet verder toe. Afwijkingen groter dan € 1 miljoen zijn: • Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE): wij stellen onze begroting in 2025 bij voor de CDOKE-Rijksmiddelen (€ 11,5 miljoen. Deze zetten wij in om de klimaatambities (reductie CO2-uitstoot 55 procent in 2030) gezamenlijk met de provincies en gemeenten te realiseren. Een deel van deze middelen wordt besteed aan luchtkwaliteit op programma onderdeel 2.1 (€ 2,7 miljoen). Zie verder de toelichting bij de lasten. • Bijdrage PAW: wij stellen middelen beschikbaar vanuit de resterende rijksmiddelen uit de specifieke uitkering “Proeftuinen Aardgasvrije Wijken” (PAW) (€ 3,2 miljoen). Deze wordt gebruikt voor een subsidie aan het coöperatieve warmtebedrijf Ketelhuis Wilhelmina Gasthuis (WG-terrein). Zie ook de toelichting bij de lasten.
33
H.2.1
Mutaties lasten Ombuiging Warmtenetten voor nieuwbouw Het aantal verwachte aanbestedingen van concessies voor warmtenetten in nieuwbouw is naar beneden bijgesteld ten opzichte van de begroting voor 2024. Deze incidentele besparing is het gevolg van twee factoren: de uitdagende marktsituatie, vooruitlopend op de oprichting van een publiek warmtebedrijf, en de vertraging in de gebieds ontwikkeling. De ontwikkelingen op het gebied van warmte zijn momenteel zeer groot. De effecten van de nieuwe koers voor warmte op de exploitatie van het warmtebedrijf zijn nog onbekend, evenals de ontwikkelingen rondom nationale wetgeving. Daarom is ervoor gekozen om de vrijval incidenteel te laten plaatsvinden. Warmtenetten in bestaande bouw Het aantal projecten dat vanuit warmte bestaande bouw (WBB) wordt uitgevoerd, gebeurt met een lager tempo dan voorzien. Wij stellen daarom voor dit bedrag vrij te laten vallen. De ontwikkelingen op het gebied van warmte zijn momenteel zeer groot. De effecten van de nieuwe koers Warmte op de exploitatie van WBB zijn nog onbekend, evenals de ontwikkelingen rondom nationale wetgeving. Daarom is ervoor gekozen om de vrijval incidenteel te laten plaatsvinden.
Netcongestie In het programma Energievoorziening Amsterdam (EVA) zijn we voor tempo van projecten mede afhankelijk van de netbeheerder(s); welke kampen met capaciteits problemen en achterblijvende realisatie. De gezamenlijke planningen zijn ten opzichte van 2024 realistischer en robuuster geworden met als gevolg dat (oorspronkelijk een hoge piek van) werkzaamheden worden uitgesmeerd over meerdere jaren. Hierdoor voorzien wij in 2025 een incidentele besparing. Taakstelling programma 1 We bezuinigen op het programma. Deze gaan wij de komende periode uitwerken.
Coalitieakkoord Overheveling onttrekking reserve coalitiemiddelen: We schuiven het niet-bestede deel van de begrote onttrekking aan de reserve coalitie middelen voor zonne-energie (€ 0,7 miljoen) en klimaat en energie (€ 0,5 miljoen) in 2024 door naar 2025. Daarmee verhogen wij onze budgetten in 2025. Deze dekken we met een onttrekking uit de reserve coalitiemiddelen. Circulaire economie: In 2024 is € 0,1 miljoen meer uitgegeven op dit onderdeel dan begroot. Hierop passen wij onze begroting aan.
Begrotingsbijstellingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij de omvang van lasten of baten niet veranderen. Veelal zal dit betekenen dat er sprake is van een verschuiving over programma’s, programmaonderdelen of doelen. De afwijkingen kleiner dan € 1 miljoen lichten wij niet verder toe. Afwijkingen groter dan € 1 miljoen zijn: • Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE): wij stellen onze begroting in 2025 bij voor de CDOKE-Rijksmiddelen (€ 8,6 miljoen. Deze regeling is bedoeld om gemeenten en provincies te ondersteunen bij het versterken van hun interne organisatie voor het uitvoeren van klimaat- en energietaken. • Subsidie WG-terrein: wij stellen middelen beschikbaar voor een subsidie aan het coöperatieve warmtebedrijf Ketelhuis Wilhelmina Gasthuis (WG-terrein) zoals vastgesteld door de raad in december 2024 (€ 4,7 miljoen). Deze dekken wij deels uit de resterende middelen Proeftuinen Aardgasvrije Wijken voor € 3,2 miljoen (zie ook de toelichting bij de baten) en het Klimaatfonds (€ 1,5 miljoen). • Bodemsaneringsprojecten: We verhogen de lasten bij het beheer en nazorg van bodemsaneringsprojecten, omdat er meer saneringswerkzaamheden worden uitge voerd bij grondexploitatie projecten en nazorgprojecten (€ 1,4 miljoen). De lasten worden gedekt door de reserve Bodemsanering en Nazorg en uitkeringen van het Rijk.
Budgetneutrale wijzigingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij de omvang van lasten of baten niet veranderen. Veelal zal dit betekenen dat er sprake is van een verschuiving over programma’s, programmaonderdelen of doelen. De afwijking lichten we verder niet toe, omdat deze kleiner is dan € 1 miljoen.
Intertemporele compensatie Lagere lasten door verschuivingen van middelen over de jaren. Voorjaarsnota 2025
34
H.2.1
Mutaties onttrekkingen Totaal toevoegingen Reserve klimaatfonds Hogere onttrekking uit de reserve Klimaatfonds voor de subsidie WG-terrein. Zie ook de toelichting bij de lasten. Reserve coalitiemiddelen 22-26 Hogere onttrekking uit de reserve Coalitiemiddelen voor zonne-energie en klimaat en energie. Stedelijke bodemsanering en nazorg Hogere onttrekking uit de reserve Bodemsanering voor het beheer en nazorg van bodemsaneringsprojecten, zie ook de toelichting bij de lasten.
Voorjaarsnota 2025
35
H.2.1
2.1.7 Begraafplaatsen en Crematoria Financiële toelichting (bedragen x € 1 miljoen)
Mutaties baten Jaarverslag 2024
Begroting 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
9,7
10,1
0,1
10,2
-
-
0,1
0,1
Baten Totaal baten Begrotingsbijstellingen Lasten
Begrotingsbijstellingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. De afwijking lichten we verder niet toe, omdat deze kleiner is dan € 1 miljoen.
Mutaties lasten
10,2
10,6
0,6
11,3
Begrotingsbijstellingen
Begrotingsbijstellingen
-
-
0,1
0,1
Budgetneutrale wijzigingen
-
-
0,6
0,6
-0,5
-0,5
-0,5
-1,1
Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. De afwijking lichten we verder niet toe, omdat deze kleiner is dan € 1 miljoen.
-
-
-
-
-0,5
-0,5
-0,5
-1,1
Totaal lasten
Saldo baten en lasten Saldo onttrekking en toevoeging Totaal
Voorjaarsnota 2025
Budgetneutrale wijzigingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij de omvang van lasten of baten niet veranderen. Veelal zal dit betekenen dat er sprake is van een verschuiving over programma’s, programmaonderdelen of doelen. De afwijking lichten we verder niet toe, omdat deze kleiner is dan € 1 miljoen.
36
H.2.2
2.2 Openbare Ruimte, Water, Groen, Vervoer Programma 2 Openbare Ruimte, Water, Groen, Vervoer Jaarverslag 2024
Begroting 2025
Baten
645,3
681,8
Lasten
1.310,4
Saldo baten en lasten
-665,0
Onttrekking
(bedragen x € 1 miljoen)
Saldo effecten Saldo na voorjaarsnota voorjaarsnota -11,2
670,6
1.412,8
41,4
1.454,2
-730,9
-52,7
-783,6
212,6
233,4
137,8
226,7
Toevoeging
161,3
17,0
-3,6
13,4
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
51,3
216,3
141,4
357,7
-613,8
-514,6
89,0
-425,7
Jaarverslag 2024
Begroting 2025
286,2
218,1
Totaal Programma 2 Openbare Ruimte, Water, Groen, Vervoer
(bedragen x € 1 miljoen) Apparaatslasten
Saldo effecten Saldo na voorjaarsnota voorjaarsnota 36,4
254,5
H.2.2
2.2.1 Verkeer, Vervoer en Parkeren Financiële toelichting (bedragen x € 1 miljoen)
Jaarverslag 2024
Begroting 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
72,8
53,3
0,6
53,9
-
-
0,6
0,6
Baten Totaal baten Begrotingsbijstellingen Lasten Totaal lasten
Jaarverslag 2024
Begroting 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
Eindejaarsmarge
-
-
-10,9
-10,9
Eindejaarsmarge programma 2
-
-
2,2
2,2
Eindejaarsmarge Stadsverbetering
-
-
-13,1
-13,1
Coalitieakkoord
-
-
1,5
1,5
(bedragen x € 1 miljoen)
Coalitiemiddelen Luchtkwaliteit
-
-
1,5
1,5
Begrotingsbijstellingen
-
-
3,3
3,3
246,9
258,5
25,5
283,9
Budgetneutrale wijzigingen
-
-
4,2
4,2
Nieuw beleid
-
-
0,7
0,7
Intertemporele compensatie
-
-
18,8
18,8
Klachtbehandeling parkeerboetes
-
-
0,7
0,7
Saldo baten en lasten
-174,0
-205,2
-24,8
-230,0
Autonome ontwikkelingen
-
-
7,8
7,8
Onttrekking
Gevolgen tariefverhoging OZB Gemeentelijk Vastgoed
-
-
0,5
0,5
Totaal onttrekking
13,6
208,5
139,8
348,3
Diverse reserves
13,6
-
-
-
Reserve Laadinfra
-
3,0
-
3,0
Leidseplein
-
1,8
-
1,8
Reserve Coalitiemiddelen 22‑26
-
2,0
1,5
3,5
Kwaliteitsimpuls Groen
-
0,6
-
0,6
Reserve Programma Stadsbehoud
-
3,7
-3,7
-
Aanpassing vergunningensysteem en parkeerautomaten
-
-
2,4
2,4
Handhaving en uitbreiding bankkosten parkeren
-
-
0,6
0,6
Gebiedsuitbreiding parkeren
-
-
2,3
2,3
Handhavingscontract
-
-
1,3
1,3
Organisatieverandering uitbreiding parkeren
-
-
0,6
0,6
Zuidelijke IJ-oevers (POR)
-
0,2
-
0,2
Mee- en tegenvallers
-
-
0,1
0,1
Bestedingsplan Stadsverbetering 2025‑2029
Reserve Achterstallig onderhoud, Infrastructuur, Openbare Ruimte en Groen
-
1,3
4,3
5,6
-
-
1,1
1,1
FR activa met maatschappelijk nut
-
188,1
-7,1
181,0
Aanbesteding parkeerbeheerdiensten
-
-
0,7
0,7
Reserve Schaalsprong
-
4,7
50,0
54,7
Vergroening Westerpark
-
-
-0,3
-0,3
Reserve Sprong o/h IJ
-
3,1
94,8
97,9
Dagelijks onderhoud Amsterdamse Bos
-
-
-0,4
-0,4
Dagelijks onderhoud Groen
-
-
-0,8
-0,8
Formatiekrimp
-
-
-0,1
-0,1
Voorjaarsnota 2025
38
H.2.2
(bedragen x € 1 miljoen)
Jaarverslag 2024
Begroting 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
Toevoeging
Nieuw beleid
Totaal toevoeging
132,1
12,0
-
12,0
Diverse reserves
132,1
-
-
-
-
-
-
-
Infrastructuur, Openbare ruimte en groen Reserve Schaalsprong
Mutaties lasten
Klachtbehandeling parkeerboetes Wij stellen incidentele middelen beschikbaar voor het bemensen van de loketten voor klachtenafhandeling parkeerboetes.
-
12,0
-
12,0
Autonome ontwikkelingen
Saldo onttrekking en toevoeging
-118,5
196,5
139,8
336,3
Totaal
-292,5
-8,7
115,0
106,2
Gevolgen tariefverhoging OZB Gemeentelijk Vastgoed Door de stijging van het tarief en een hogere WOZ-waarde van parkeerobjecten in ons bezit, neemt de OZB die wij afdragen toe.
Mutaties baten Begrotingsbijstellingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. De afwijkingen kleiner dan € 1 miljoen lichten wij niet verder toe.
Aanpassing vergunningensysteem en parkeerautomaten Wij werken aan verbeteringen van het vergunningensysteem en de parkeerautomaten. De functionaliteiten van het systeem worden verbeterd zodat het minder foutgevoelig wordt en gebruiksvriendelijker. Daarnaast zijn aanpassingen nodig aan de parkeerautomaten (hardware en software). We verhogen de begroting om deze aanpassingen te realiseren voor: 1. Extra personeel voor de aansturing van wijzigingen in vergunningensysteem en parkeerautomaten 2. Inzet voor aanpassingen parkeerautomaten 3. Aanpassen van het vergunningensysteem 4. werkzaamheden voor advies en onderzoek Handhaving en uitbreiding bankkosten parkeren Wij investeren in een uitbreiding van het parkeerareaal in de stad. Dat betekent dat parkeeropbrengsten uit naheffingsaanslagen (naar aanleiding van handhaving) en belparkeren ook stijgen. Daardoor maakt de gemeente extra kosten, zowel voor de verwerking van aanslagen als de verwerking van betalingen. Gebiedsuitbreiding parkeren In deelprojecten wordt het gebied voor betaald parkeren verder uitgebreid. De implementatie van de uitbreiding is onvoldoende begroot. Activiteiten betreffen bijvoorbeeld markering van parkeervakken, bebording plaatsen, aanwezige blauwe lijnen verwijderen en algehele communicatie. Daarnaast worden bewoners met bepaalde rechten gehoord en eventueel gecompenseerd.
Voorjaarsnota 2025
39
H.2.2
Handhavingscontract Wij investeren in de uitbreiding van het parkeergebied betaald parkeren in de stad. In verband met uitbreiding betaald parkeren breiden de werkzaamheden voor de handhaving (met scanauto’s). Het handhavingscontract wordt geïndexeerd met de consumenten prijs index voor private beveiliging. Deze index was in 2025 hoger dan de index (de nominale). Wij verhogen daarom de begrote lasten met dit verschil. Organisatieverandering uitbreiding parkeren Wij investeren in de stad. Door de uitbreiding van het parkeergebied waar betaald parkeren geldt, en het nieuwe handhavingscontract, groeit ook onze organisatie mee om ook in de toekomst in staat blijven om de handhaving, klachtenafhandeling en verwerking van de parkeeropbrengsten goed uit te voeren. Daarmee leveren wij de parkeerdienstverlening die burgers en bedrijven van ons verwachten. Voorziening Sociaal Plan Cition In 2024 is de voorziening Sociaal Plan Cition vervallen. In de begroting staan nog twee onttrekkingen aan deze voorziening. Deze komen te vervallen.
Dagelijks onderhoud Amsterdamse Bos Wij verlagen structureel het budget van het programma Stadsverbetering ten gunste van Stadsbehoud voor het beheer en onderhoud van het Amsterdamse Bos. Dit is een budgetverschuiving van programmaonderdeel 2.1 naar 2.6. Per saldo is het effect gemeentebreed neutraal. Dagelijks onderhoud groen Wij verlagen structureel het budget van het programma Stadsverbetering ten gunste van Stadsbehoud voor de contracten voor dagelijks beheer om de prijsstijgingen met € 1,0 miljoen te compenseren. Hiermee komen we tegemoet aan de wens van de Stadsdelen om extra middelen beschikbaar te stellen tegen het 'ontgroenen'. Dit is een budgetverschuiving van programmaonderdeel 2.1 naar 2.6. Per saldo is het effect gemeentebreed neutraal. Formatiekrimp Wij vullen de taakstelling vanuit het datagedreven werken en passende aanpak structureel in door het budget voor programmaonderdeel 2.1 te verlagen. Deze besparing is gekoppeld aan de frictiekosten 2024.
Mee- en tegenvallers Bestedingsplan Stadsverbetering 2025‑2029 Wij wijzigen de bestedingsplannen voor een aantal projecten binnen het programma Stadsverbetering. Bij de Voorjaarsnota 2025 is het bestedingsplan van programma Stadsverbetering geactualiseerd ten opzichte van de meerjarenbegroting 2025-2028. Dit heeft geleid tot een aanpassing van het budget in 2025. De mutaties zijn over de verschillende boekjaren neutraal, omdat het programma Stadsverbetering een gesloten systeem is waar geprogrammeerd wordt over meerdere jaren (2025-2029). Aanbesteding parkeerbeheerdiensten Door te kiezen voor een hoger social return percentage dan volgens het gemeentelijk beleid, namelijk ongeveer 65% in plaats van 5%, verwachten wij meerkosten bij de aanbesteding parkeerbeheerdiensten voor garages, stallingen en terreinen. Vergroening Westerpark Wij verlagen incidenteel het budget van het programma Stadsverbetering ten gunste van Stadsbehoud voor het vergroenen van het Westerpark. Dit is een budgetver schuiving van programmaonderdeel 2.1 naar 2.6. Per saldo is het effect gemeente breed neutraal.
Voorjaarsnota 2025
Eindejaarsmarge Eindejaarsmarge programma 2 Wij vullen de positieve taakstelling vanuit het jaarrekeningresultaat 2024 voor programma 2 in door het budget voor programmaonderdeel 2.1 te verhogen. Eindejaarsmarge Stadsverbetering Wij vullen de negatieve taakstelling vanuit het jaarrekeningresultaat 2024 voor het deel Stadsverbetering in door het meerjarige programmabudget voor Stadsverbetering te verlagen. Dit geldt zowel voor programmaonderdeel 2.1 als voor 2.2.
Coalitieakkoord Coalitiemiddelen luchtkwaliteit In 2024 zijn niet alle coalitiemiddelen luchtkwaliteit uitgegeven. Wij besteden deze middelen in 2025 en onttrekken daarom dit bedrag uit de reserve Coalitieakkoord. Door deze onttrekking stijgen de lasten in 2025.
40
H.2.2
Begrotingsbijstellingen Intertemporele compensatie Stadsverbetering Wij verschuiven de middelen over de jaren binnen het programma Stadsverbetering. De aanleiding hiervoor is onder andere een hoge bijdrage die geprogrammeerd staat voor fietsparkeren Stationseiland en die onderdeel uitmaakt van het totale bestedings plan. Dit betreft een eenmalige bijdrage die is geprogrammeerd in 2025 en de reden waarom wij via een intertemporele mutatie budget verschuiven van latere jaren naar 2025.
De afwijking kleiner dan € 1 miljoen lichten wij niet verder toe.
Mutaties onttrekkingen Intertemporele compensatie Hogere/lagere lasten door verschuivingen van middelen over de jaren.
Totaal onttrekkingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. Klimaatakkoordmiddelen 2025 Door het Rijk zijn met ingang van 2023 voor een periode van drie jaar middelen toegekend voor de uitvoering van het Klimaatakkoord. Door het Rijk is binnen de specifieke uitkering een bijdrage opgenomen voor de zero emissie zones. Dit bedrag is eveneens toegewezen aan de uitstootvrije mobiliteit. Wij verhogen hiermee de lasten met€ 2,7 miljoen. Bijdrage parkeren aan handhaving ten behoeve van vereniging van eigenaren (VvE’s): Bij handhaving van het bestaande beleid stijgen de kosten 20% van onze bijdragen aan VvE’s. Door actiever op te treden verwachten wij dat per jaar de lasten minder hard stijgen. Hiertegenover worden de verwachte hogere parkeeropbrengsten dan in de begroting opgenomen ter dekking ingezet (€ 1,5 miljoen). De afwijkingen kleiner dan € 1 miljoen lichten wij niet verder toe.
Budgetneutrale wijzigingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij de omvang van lasten of baten niet veranderen. Veelal zal dit betekenen dat er sprake is van een verschuiving over programma’s, programmaonderdelen of doelen. De overhead van directies die werkzaam zijn op de programma’s, wordt niet langer in programma B begroot. Met deze mutatie voldoet de gemeente aan de aangepaste kaders van het BBV. Het inzicht in de programmakosten neemt daardoor toe. Deze mutatie is budgetneutraal omdat deze lasten van programma B naar de overige programma’s gaan. De begroting van het programma Stadsverbetering wordt volgens het nieuwe bestedingsplan aangepast. Dit leidt tot hogere lasten in 2025. Voorjaarsnota 2025
Reserve Coalitiemiddelen 22-26 De middelen het coalitieakkoord ontvangen om uitstootvrije mobiliteit te stimuleren zetten wij in door onder andere financiële ondersteuning, vouchers en- of inruilacties beschikbaar te stellen aan Amsterdammers. Dit wordt gedekt door een hogere onttrekking uit de reserve Coalitiemiddelen. Reserve programma Stadsbehoud De reserve Stadsbehoud is opgeheven. Daarom corrigeren wij de begrote onttrekking van deze reserve. Als gevolg vindt er dus ook geen vrijval plaats en kennen we de vrijgevallen middelen niet toe aan de middelen Stadsbehoud in programma onderdeel 2.4. Dit leidt tot een lagere onttrekking in 2.1 en lagere lasten in 2.4. Reserve Achterstallig onderhoud, infrastructuur, openbare ruimte en groen De reserve Achterstallig onderhoud is opgeheven. Daarom corrigeren wij de begrote onttrekking van deze reserve. Dit leidt tot een hogere onttrekking in programma onderdeel 2.1 en hogere lasten in 2.4. Financieringsreserve activa met maatschappelijk nut De vrijval van de financieringsreserve wordt verlaagd om de eindstand na vrijval op nul te laten uitkomen. Reserve Schaalsprong De middelen uit de reserve Schaalsprong brengen wij over naar de reserve vermogens opbouw – deel overige activa als interne bijdrage voor verduurzaming Onderwijshuis vesting, de renovatie van het Bijlmerparktheater en een nieuwe theaterfunctie in Zuidoost.
Reserve Sprong over het IJ Wij laten de projectreserve Sprong over het IJ vrijvallen. De middelen uit deze reserve voegen wij toe aan de reserve vermogensopbouw – deel overige activa als interne bijdrage voor de Oostbrug. 41
H.2.2
2.2.2 Openbaar Vervoer Financiële toelichting (bedragen x € 1 miljoen)
Mutaties baten Jaarverslag 2024
Begroting 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
21,9
65,9
0,1
66,0
-
-
0,1
0,1
Baten Totaal baten Begrotingsbijstellingen Lasten Totaal lasten
68,8
133,0
-3,1
129,9
Mee- en tegenvallers
-
-
-4,8
-4,8
Bestedingsplan Stadsverbetering 2025‑2029
-
-
-4,5
-4,5
Vergroening Westerpark
-
-
-0,1
-0,1
Dagelijks onderhoud Amsterdamse Bos
-
-
-0,1
-0,1
Dagelijks onderhoud Groen
-
-
-0,2
-0,2
Eindejaarsmarge
-
-
-2,8
-2,8
Eindejaarsmarge Stadsverbetering
-
-
-2,8
-2,8
Begrotingsbijstellingen
-
-
0,1
0,1
Budgetneutrale wijzigingen
-
-
0,5
0,5
Intertemporele compensatie
-
-
4,0
4,0
-46,9
-67,0
3,1
-63,9
Totaal onttrekking
0,6
2,4
-
2,4
Diverse reserves
0,6
-
-
-
Reguliere vervanging IJveren
-
2,4
-
2,4
Saldo onttrekking en toevoeging
0,6
2,4
-
2,4
-46,3
-64,6
3,1
-61,5
Saldo baten en lasten Onttrekking
Totaal
Voorjaarsnota 2025
Begrotingsbijstellingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. De afwijking lichten we verder niet toe, omdat deze kleiner is dan € 1 miljoen.
Mutaties lasten Mee- en tegenvallers Bestedingsplan Stadsverbetering 2025‑2029 Bij de Voorjaarsnota 2025 is het bestedingsplan van programma Stadsverbetering geactualiseerd ten op zichte van de meerjarenbegroting 2025-2028. Dit heeft geleid tot een aanpassing van het budget in 2025. De mutaties zijn over de verschillende boekjaren neutraal, omdat het programma Stadsverbetering een gesloten systeem is waar geprogrammeerd wordt over meerdere jaren (2025-2029). Vergroening Westerpark Wij verlagen incidenteel het budget van het programma Stadsverbetering ten gunste van Stadsbehoud voor het vergroenen van het Westerpark. Dit is een budgetver schuiving van programmaonderdeel 2.2 naar 2.6. Per saldo is het effect gemeente breed neutraal. Dagelijks onderhoud Amsterdamse Bos Wij verlagen structureel het budget van het programma Stadsverbetering ten gunste van Stadsbehoud voor het beheer en onderhoud van het Amsterdamse Bos. Dit is een budgetverschuiving van programmaonderdeel 2.2 naar 2.6. Per saldo is het effect gemeentebreed neutraal.
42
H.2.2
Dagelijks onderhoud groen Wij verlagen structureel het budget van het programma Stadsverbetering ten gunste van Stadsbehoud voor de contracten voor dagelijks beheer om de prijsstijgingen met € 1,0 miljoen te compenseren. Hiermee komen we tegemoet aan de wens van de Stadsdelen om extra middelen beschikbaar te stellen tegen het 'ontgroenen'. Dit is een budgetverschuiving van programmaonderdeel 2.2 naar 2.6. Per saldo is het effect gemeentebreed neutraal. Intertemporele compensatie Stadsverbetering Wij verschuiven de middelen over de jaren binnen het programma Stadsverbetering.
Eindejaarsmarge Stadsverbetering Wij vullen de negatieve taakstelling vanuit het jaarrekeningresultaat 2024 voor het deel Stadsverbetering in door het programmabudget voor Stadsverbetering te verlagen.
Begrotingsbijstellingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. De afwijking lichten we verder niet toe, omdat deze kleiner is dan € 1 miljoen.
Budgetneutrale wijzigingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij de omvang van lasten of baten niet veranderen. Veelal zal dit betekenen dat er sprake is van een verschuiving over programma’s, programmaonderdelen of doelen. De afwijking lichten we verder niet toe, omdat deze kleiner is dan € 1 miljoen.
Intertemporele compensatie Hogere/lagere lasten door verschuivingen van middelen over de jaren.
Voorjaarsnota 2025
43
H.2.2
2.2.3 Afval en Reinigen Openbare Ruimte Financiële toelichting (bedragen x € 1 miljoen)
Mutaties baten Jaarverslag 2024
Begroting 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
215,0
215,3
0,4
215,7
-
-
0,4
0,4
Baten Totaal baten Begrotingsbijstellingen Lasten Totaal lasten
291,1
268,4
3,3
271,7
Begrotingsbijstellingen
-
-
-4,6
-4,6
Budgetneutrale wijzigingen
-
-
7,9
7,9
-76,1
-53,1
-2,9
-56,0
Totaal onttrekking
46,8
6,6
-3,7
2,9
Diverse reserves
46,8
-
-
-
Egalisatiereserve afval
-
3,7
-3,7
-
Verevening onroerend goed
-
2,9
-
2,9
Totaal toevoeging
3,3
-
-
-
Diverse reserves
3,3
-
-
-
Saldo onttrekking en toevoeging
43,6
6,6
-3,7
2,9
Totaal
-32,5
-46,5
-6,6
-53,1
Saldo baten en lasten Onttrekking
Begrotingsbijstellingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. De afwijking lichten we verder niet toe, omdat deze kleiner is dan € 1 miljoen.
Mutaties lasten Begrotingsbijstellingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. Egalisatiereserve afval In 2024 is de egalisatiereserve Afval opgeheven. De nog begrote onttrekking aan deze reserve wordt daarom verwijderd. Daarvoor komt een onttrekking aan de egalisatie voorziening Afvalstoffenheffing voor in de plaats (€ 5,0 miljoen). De afwijkingen kleiner dan € 1 miljoen lichten wij niet verder toe.
Budgetneutrale wijzigingen
Toevoeging
De overhead van directies die werkzaam zijn op de programma’s, wordt niet langer in programma B begroot. Met deze mutatie voldoet de gemeente aan de aangepaste kaders van het BBV. Het inzicht in de programmakosten neemt daardoor toe. Deze mutatie is budgetneutraal omdat deze lasten van programma B naar de overige programma’s gaan. Verder zijn er neutrale beleidsarme mutaties waarbij de omvang van lasten of baten niet veranderen. Veelal zal dit betekenen dat er sprake is van een verschuiving over programma’s, programmaonderdelen of doelen. De afwijking lichten we verder niet toe, omdat deze kleiner is dan € 1 miljoen.
Voorjaarsnota 2025
44
H.2.2
Mutaties onttrekkingen Totaal toevoegingen Egalisatiereserve Afval Wij stellen de begrote onttrekking aan de egalisatiereserve afval bij naar nul, omdat deze reserve in 2024 is opgeheven en omgezet in een voorziening. De onttrekking aan de reserve was voor € 3,7 miljoen opgenomen in programmaonderdeel 2.3 en voor € 1,3 miljoen in programmaonderdeel 2.4. De onttrekking aan de voorziening die daarvoor in de plaats komt is voor het gehele bedrag van € 5 miljoen opgenomen in programmaonderdeel 2.3. Zie ook toelichting op de lasten.
Voorjaarsnota 2025
45
H.2.2
2.2.4 Beheer en Onderhoud Openbare Ruimte Financiële toelichting
Jaarverslag 2024
Begroting 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
Totaal onttrekking
95,3
10,2
1,4
11,6
Diverse reserves
95,3
-
-
-
2,8
11,4
(bedragen x € 1 miljoen) Onttrekking
Jaarverslag 2024
Begroting 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
50,9
40,5
0,2
40,7
Reserve Coalitiemiddelen 22‑26
-
8,7
Begrotingsbijstellingen
-
-
-0,7
-0,7
Kwaliteitsimpuls Groen
-
0,2
-
0,2
Budgetneutrale wijzigingen
-
-
0,9
0,9
Egalisatiereserve afval
-
1,4
-1,4
-
95,3
10,2
1,4
11,6
292,1
309,6
13,0
322,6
-145,9
-258,8
-11,4
-270,3
Mee- en tegenvallers
-
-
1,1
1,1
Bestedingsplan Stadsverbetering 2025‑2029
-
-
1,1
1,1
Coalitieakkoord
-
-
2,6
2,6
Overheveling onttrekking reserve coalitiemiddelen
-
-
0,4
0,4
Inpassen hogere energielasten dagelijks onderhoud
-
-
-
-
Aanpak achterstallig onderhoud
-
-
2,2
2,2
Begrotingsbijstellingen
-
-
-3,7
-3,7
Budgetneutrale wijzigingen
-
-
12,1
12,1
Intertemporele compensatie
-
-
0.9
0.9
-241,2
-269,1
12,9
-281,9
(bedragen x € 1 miljoen) Baten Totaal baten
Lasten Totaal lasten
Saldo baten en lasten
Saldo onttrekking en toevoeging Totaal
Mutaties baten Begrotingsbijstellingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. Regiodeal ZaanIJ Groen en Meedoen Wij wijzigen de verdeling van de rijksmiddelen voor de Regiodeal over de jaren 2025 tot en met 2027 op basis van de capaciteit en andere lopende projecten. Zie ook toelichting op de lasten (€ 1,2 miljoen). De afwijkingen kleiner dan € 1 miljoen lichten wij niet verder toe.
Budgetneutrale wijzigingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij de omvang van lasten of baten niet veranderen. Veelal zal dit betekenen dat er sprake is van een verschuiving over programma’s, programmaonderdelen of doelen. De afwijking lichten we verder niet toe, omdat deze kleiner is dan € 1 miljoen.
Voorjaarsnota 2025
46
H.2.2
Mutaties lasten Mee- en tegenvallers Bestedingsplan Stadsverbetering 2025‑2029 Bij de Voorjaarsnota 2025 is het bestedingsplan van programma Stadsverbetering geactualiseerd ten op zichte van de meerjarenbegroting 2025-2028. Dit heeft geleid tot een aanpassing van het budget in 2025. De mutaties zijn over de verschillende boekjaren neutraal, omdat het programma Stadsverbetering een gesloten systeem is waar geprogrammeerd wordt over meerdere jaren (2025-2029).
• Regiodeal ZaanIJ Groen en Meedoen: Wij wijzigen de verdeling van de rijksmiddelen voor de Regiodeal over de jaren 2025 tot en met 2027 op basis van de capaciteit en andere lopende projecten. Zie ook toelichting op de baten (€ 1,2 miljoen). • Vrijval reserve Achterstallig Onderhoud en doorschuif middelen Stadsbehoud: Wij laten de resterende middelen in de reserve Achterstallig onderhoud vrijvallen door opheffing van de reserve. De resterende middelen voegen wij toe aan programma Stadsbehoud, zodat deze conform bestemming kunnen worden benut (€ 1,0 miljoen). De afwijkingen kleiner dan € 1 miljoen lichten wij niet verder toe.
Budgetneutrale wijzigingen Coalitiemiddelen Overheveling onttrekking reserve coalitiemiddelen Wij verhogen de begroting voor de Masterplannen Aanpak Noord en klimaatadaptatie, met het in 2024 niet uitgegeven bedrag. Deze lasten worden gedekt door een onttrekking aan de reserve coalitiemiddelen. Inpassen hogere energielasten dagelijks onderhoud Wij verhogen de begrote lasten voor drinkwater en elektra vanwege de onvermijdelijke stijging van de tarieven, en vangen deze kostenstijging op binnen de bestaande bud getten. Dit doen we door het budget voor dagelijks beheer en onderhoud te verlagen, waarmee we invulling geven aan de besparingsopgave. Aanpak achterstallig onderhoud Wij pakken achterstallig onderhoud aan door herstelwerkzaamheden bij voetpaden, verhardingen, asfalt opbrekingen en onderdoorgangen en diverse werkzaamheden voor civiele constructies verder uit te breiden. Daarnaast gaan wij extra speeltuinen schoonmaken. Hiermee willen wij de nadruk leggen op het actief gebruik van de open bare ruimte en het verhogen van de veiligheid van de gebruikers. Dekking vindt plaats vanuit de reserve coalitiemiddelen.
Begrotingsbijstellingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. Afwijkingen groter dan € 1 miljoen zijn: • Vrijval reserve Stadsbehoud: Wij verlagen de begrote lasten in van het programma Stadsbehoud, omdat de reserve Stadsbehoud in onderdeel 2.1 is opgeheven. Hierdoor vindt er geen vrijval meer plaats. Dit leidt tot lagere lasten in dat onderdeel en een lagere onttrekking uit 2.1 (€ 3,7 miljoen). Voorjaarsnota 2025
Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij de omvang van lasten of baten niet veranderen. Veelal zal dit betekenen dat er sprake is van een verschuiving over programma’s, programmaonderdelen of doelen Afwijkingen groter dan € 1 miljoen zijn: • Wij begroten de overhead van directies die werkzaam zijn op de programma’s, niet langer in programma B. Met deze mutatie voldoen we als gemeente aan de aangepaste kaders van het BBV. Het inzicht in de programmakosten neemt daardoor toe. Deze mutatie is budgetneutraal omdat deze lasten van programma B naar de overige programma’s gaan (€ 11,0 miljoen). • Wij passen de begroting van het programma Stadsbehoud aan. Als gevolg hiervan komen er meer middelen beschikbaar voor onderhoud van Civiele constructies nat (€ 1,2 miljoen). De afwijkingen kleiner dan € 1 miljoen lichten wij niet verder toe.
Intertemporele compensatie De afwijkingen kleiner dan € 1 miljoen lichten wij niet verder toe.
Mutaties onttrekkingen Totaal onttrekkingen Reserve Coalitiemiddelen 2022-2026 Wij verhogen de onttrekking aan de reserve Coalitiemiddelen voor masterplannen en klimaatadaptatie. Zie toelichting op de lasten. Egalisatiereserve afval Wij stellen de begrote onttrekking aan de egalisatiereserve afval bij naar nul, omdat deze reserve in 2024 is opgeheven en omgezet in een voorziening.
47
H.2.2
2.2.5 Water Financiële toelichting
Mutaties baten Jaarverslag 2024
Begroting 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
6,2
4,2
0,4
4,6
-
-
0,4
0,4
60,0
52,0
1,3
53,3
Nieuw beleid
-
-
0,5
0,5
Nieuw passagiersvaartbeleid
-
-
0,5
0,5
Mee- en tegenvallers
-
-
-0,2
-0,2
Bestedingsplan Stadsverbetering 2025‑2029
-
-
-0,2
-0,2
Begrotingsbijstellingen
-
-
-
-
Budgetneutrale wijzigingen
-
-
1,0
1,0
(bedragen x € 1 miljoen)
Budgetneutrale wijzigingen De afwijkingen kleiner dan 1 miljoen lichten wij niet verder toe.
Baten Totaal baten Budgetneutrale wijzigingen Lasten Totaal lasten
Intertemporele compensatie
-
-
-0,0
-0,0
-53,8
-47,8
-0,9
-48,7
Totaal onttrekking
25,2
-
-
-
Diverse reserves
25,2
-
-
-
Totaal toevoeging
1,0
-
-
-
Diverse reserves
1,0
-
-
-
Saldo onttrekking en toevoeging
24,2
-
-
-
Totaal
-29,6
-47,8
-0,9
-48,7
Saldo baten en lasten Onttrekking
Toevoeging
Voorjaarsnota 2025
Mutaties lasten Nieuw beleid Nieuw passagiersvaartbeleid Wij maken kosten voor onderzoek en projectorganisatie ten behoeve van de onder bouwing van een nieuw beleid passagiersvaart.
Mee- en tegenvallers Bestedingsplan Stadsverbetering 2025‑2029 Wij wijzigen het bestedingsplan voor het project Da Costakade Oost binnen het programma Stadsverbetering. Dekking nieuw passagiersvaartbeleid Er is dekking beschikbaar voor de vorming van het nieuwe passagiersvaartbeleid.
Budgetneutrale wijzigingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij de omvang van lasten of baten niet veranderen. Veelal zal dit betekenen dat er sprake is van een verschuiving over programma’s, programmaonderdelen of doelen.
Intertemporele compensatie Lagere lasten door verschuivingen van middelen over de jaren.
48
H.2.2
2.2.6 Groen en Dierenwelzijn Financiële toelichting (bedragen x € 1 miljoen)
Begrotingsbijstellingen
31,1
-
-
-
Reserve Coalitiemiddelen 22‑26
-
4,4
0,2
4,6
Kwaliteitsimpuls Groen
-
1,3
-
1,3
Diverse reserves
Saldo na Voorjaarsnota
4,4
3,8
0,7
4,6
Toevoeging
-
-
0,7
0,7
Totaal toevoeging
0,1
-
-
-
Diverse reserves
0,1
-
-
-
Saldo onttrekking en toevoeging
31,0
5,6
0,2
5,8
Totaal
-77,3
-98,5
-10,4
-108,9
112,6
107,9
11,4
119,3
-
-
0,5
0,5
Erfgoed Deal
-
-
0,5
0,5
Autonome ontwikkelingen
-
-
0,0
0,0
Gevolgen tariefverhoging OZB Gemeentelijk Vastgoed
-
-
0,0
0,0
Mee- en tegenvallers
-
-
4,2
4,2
Bestedingsplan Stadsverbetering 2025‑2029
-
-
2,3
2,3
Vergroening Westerpark
-
-
0,4
0,4
Dagelijks onderhoud Amsterdamse Bos
-
-
0,5
0,5
Dagelijks onderhoud Groen
-
-
1,0
1,0
Coalitieakkoord
-
-
0,2
0,2
Overheveling onttrekking reserve coalitiemiddelen
-
-
0,2
0,2
Begrotingsbijstellingen
-
-
0,7
0,7
Budgetneutrale wijzigingen
-
-
5,8
5,8
Intertemporele compensatie
-
-
-0,1
-0,1
-108,3
-104,1
-10,6
-114,8
31,1
5,6
0,2
5,8
Onttrekking Totaal onttrekking
Saldo na Voorjaarsnota
Saldo effecten Voorjaarsnota
Nieuw beleid
Saldo baten en lasten
Saldo effecten Voorjaarsnota
Begroting 2025
Lasten Totaal lasten
Begroting 2025
Jaarverslag 2024
Baten Totaal baten
Jaarverslag 2024
(bedragen x € 1 miljoen)
Mutaties baten Begrotingsbijstellingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. De afwijking lichten we verder niet toe, omdat deze kleiner is dan € 1 miljoen.
Mutaties lasten Nieuw beleid Erfgoed deal In de Decembercirculaire 2024 zijn middelen voor Erfgoed deal beschikbaar gesteld met als doel de relatie tussen erfgoed en de inrichting van de leefomgeving te versterken. Deze middelen worden conform toekenning aan Artis besteed. Gevolgen tariefverhoging OZB Gemeentelijk Vastgoed Door de stijging van het tarief en een hogere WOZ-waarde van objecten in ons bezit, neemt de OZB die wij afdragen voor het Amsterdamse Bos toe.
Mee- en tegenvallers Bestedingsplan Stadsverbetering 2025‑2029
Voorjaarsnota 2025
49
H.2.2
Bij de Voorjaarsnota 2025 is het bestedingsplan van programma Stadsverbetering geactualiseerd ten op zichte van de meerjarenbegroting 2025-2028. Dit heeft geleid tot een aanpassing van het budget in 2025. De mutaties zijn over de verschillende boekjaren neutraal, omdat het programma Stadsverbetering een gesloten systeem is waar geprogrammeerd wordt over meerdere jaren (2025-2029).
Begrotingsbijstellingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. De afwijking lichten we verder niet toe, omdat deze kleiner is dan € 1 miljoen.
Budgetneutrale wijzigingen Vergroening Westerpark Wij verhogen de incidentele middelen voor het vergroenen van het Westerpark als onderdeel van het bestedingsplan Stadsverbetering. Dit is een budgetverschuiving van de programmaonderdelen 2.1 en 2.2 naar 2.6. Per saldo is het effect gemeente breed neutraal. Dagelijks onderhoud Amsterdamse Bos Wij verhogen de structurele middelen voor het beheer en onderhoud van het Amsterdamse Bos als onderdeel van het bestedingsplan Stadsverbetering. Dit is een budgetverschuiving van de programmaonderdelen 2.1 en 2.2 naar 2.6. Per saldo is het effect gemeentebreed neutraal. Dagelijks onderhoud Groen Wij verhogen de structurele middelen voor de contracten voor dagelijks beheer om de prijsstijgingen met € 1,0 miljoen te compenseren als onderdeel van het bestedingsplan Stadsverbetering. Hiermee komen we tegemoet aan de wens van de Stadsdelen om extra middelen beschikbaar te stellen tegen het 'ontgroenen'. Dit is een budget verschuiving van de programmaonderdelen 2.1 en 2.2 naar 2.6. Per saldo is het effect gemeentebreed neutraal.
Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij de omvang van lasten of baten niet veranderen. Veelal zal dit betekenen dat er sprake is van een verschuiving over pro gramma’s, programmaonderdelen of doelen. Afwijkingen groter dan € 1 miljoen zijn: • Bestedingsplan Stadsverbetering 2025‑2029: Wij hebben het deel van de begrote lasten voor Groengelden wat niet in 2024 is uitgegeven overgeheveld naar 2025. Deze overheveling wordt gedekt vanuit de middelen uit het programma Stadsverbetering (€ 2,6 miljoen). • Decentrale overhead naar programma’s: Wij begroten de overhead van directies die werkzaam zijn op de programma’s, niet langer in programma B. Met deze mutatie voldoen we als gemeente aan de aangepaste kaders van het BBV. Het inzicht in de programmakosten neemt daardoor toe. Deze mutatie is budgetneutraal omdat deze lasten van programma B naar de overige programma’s gaan (€ 2,0 miljoen). De afwijkingen kleiner dan € 1 miljoen lichten wij niet verder toe.
Intertemporele compensatie Lagere lasten door verschuivingen van middelen over de jaren.
Mutaties onttrekkingen
Coalitieakkoord
Totaal onttrekkingen
Inzet coalitiemiddelen In 2024 hebben we de coalitiemiddelen voor Voedselstrategie, Noodfonds en Masterplannen Aanpak Noord niet geheel uitgegeven. De beoogde inzet gaan wij in 2025 realiseren, deze lasten worden gedekt door een onttrekking uit de reserve coalitiemiddelen.
Reserve Coalitiemiddelen 22-26 Wij onttrekken meer aan de reserve Coalitiemiddelen. Zie toelichting op de lasten.
Voorjaarsnota 2025
50
H.2.2
2.2.7 Riool en drinkwater Financiële toelichting
Mutaties baten Jaarverslag 2024
Begroting 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
274,1
298,8
-13,6
285,2
-
-
-13,6
-13,6
238,8
283,4
-10,1
273,3
-
-
-10,1
-10,1
35,3
15,3
-3,5
11,9
-
0,1
-
0,1
-
0,1
-
0,1
Totaal toevoeging
24,9
5,0
-3,6
1,4
Diverse reserves
24,9
-
-
-
-
5,0
-3,6
1,4
Saldo onttrekking en toevoeging
-24,9
-4,9
3,6
-1,3
Totaal
10,4
10,4
0,1
10,6
(bedragen x € 1 miljoen) Baten Totaal baten Begrotingsbijstellingen Lasten Totaal lasten Begrotingsbijstellingen Saldo baten en lasten Onttrekking Totaal onttrekking Reserve egalisatie drink watertarieven Waternet Toevoeging
Reserve egalisatie drink watertarieven Waternet
Begrotingsbijstellingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. Afwijkingen groter dan € 1 miljoen zijn: • Baten uit drinkwater: Wij passen de drinkwaterinkomsten aan omdat wij een deel van het positieve resultaat van 2023, conform drinkwaterwet, in de drinkwatertarieven van 2025 verwerken en daarnaast vanwege een structurele verlaging van de kosten (€ 12,6 miljoen). • Baten rioolheffing: Wij verlagen de baten uit rioolheffing als gevolg van een actualisatie van de exploitatielasten (€ 1,0 miljoen).
Mutaties lasten Begrotingsbijstellingen Dit zijn neutrale beleidsarme mutaties waarbij sprake is van een verandering in de omvang van baten en/of lasten. Afwijkingen groter dan € 1 miljoen zijn: • Lasten voor de drinkwatertaak: Wij maken lagere kosten voor chemicaliën en energie en structurele onderbesteding inzet personeel (€ 9,0 miljoen). • Lasten voor de rioolheffing: Ondanks de hogere energiekosten rioolgemalen, maken wij minder kosten voor onder andere grondwaterzorg Wij passen de begroting met de actualisatie van deze ontwikkelingen in de exploitatielasten (€ 1,2 miljoen). De afwijkingen kleiner dan € 1 miljoen lichten wij niet verder toe.
Mutaties toevoegingen Egalisatiereserve drinkwatertarieven Lagere toevoeging aan de Egalisatiereserve drinkwatertarieven, omdat wij een deel van het positieve resultaat van 2023, conform drinkwaterwet, in de drinkwatertarieven van 2025 verwerken in samenhang met de lagere kosten in structurele onderbesteding.
Voorjaarsnota 2025
51
H.2.3
2.3 Economie, Kunst, Cultuur en Erfgoed Programma 3 Economie, Kunst, Cultuur en Erfgoed (bedragen x € 1 miljoen) Baten
Jaarverslag 2024
Begroting 2025
26,9
23,4
Saldo effecten Saldo na voorjaarsnota voorjaarsnota 3,5
26,9
Lasten
262,7
267,1
16,6
283,7
Saldo baten en lasten
-235,8
-243,7
-13,1
-256,8
Onttrekking
19,7
25,5
10,3
35,7
Toevoeging
6,5
0,2
7,6
7,8
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
13,2
25,3
2,7
28,0
Totaal Programma 3 Economie, Kunst, Cultuur en Erfgoed
-222,6
-218,4
-10,4
-228,8
Jaarverslag 2024
Begroting 2025
30,2
24,5
(bedragen x € 1 miljoen) Apparaatslasten
Saldo effecten Saldo na voorjaarsnota voorjaarsnota 3,7
28,1
H.2.3
2.3.1 Economie en Innovatie Financiële toelichting (bedragen x € 1 miljoen)
Jaarverslag 2024
Begroting 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
Baten Totaal baten Begrotingsbijstellingen
Jaarverslag 2024
Begroting 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
Promotiefonds cultuur & stadsinitiatieven
-
0,2
0,3
0,5
Reserve Economische Structuur en Arbeidsmarktversterking
-
1,3
2,4
3,7
Financieringsreserve ROM InWest
-
12,0
-
12,0
Totaal toevoeging
4,2
0,2
7,6
7,8
4,2
-
-
-
(bedragen x € 1 miljoen)
24,1
22,0
1,5
23,5
-
-
1,5
1,5
Lasten
Toevoeging
72,5
70,8
8,6
79,5
Diverse reserves
Nieuw beleid
-
-
0,3
0,3
Verevening onroerend goed
-
-
7,6
7,6
Promotiebudget cultuur en initiatieven
-
-
0,3
0,3
Promotiefonds cultuur &stadsinitiatieven
-
0,2
-
0,2
Coalitieakkoord
-
-
2,6
2,6
Saldo onttrekking en toevoeging
10,7
17,8
0,7
18,5
Overheveling onttrekking reserve coalitiemiddelen
Totaal
-37,8
-31,0
-6,5
-37,5
-
-
1,0
1,0
Steunpakket energiekosten
-
-
0,8
0,8
Actualisatie bestedingsplannen
-
-
0,8
0,8
Eindejaarsmarge
-
-
0,2
0,2
Inzet eindejaarsmarge programma 3
-
-
0,2
0,2
Begrotingsbijstellingen
-
-
2,2
2,2
Budgetneutrale wijzigingen
-
-
2,5
2,5
Nominale ontwikkelingen
-
-
0,3
0,3
Intertemporele compensatie
-
-
0,4
0,4
-48,5
-48,8
-7,1
-56,0
Totaal onttrekking
14,9
18,0
8,3
26,3
Diverse reserves
14,9
-
-
-
Reserve Coalitiemiddelen 22‑26
-
4,4
2,6
7,0
Verevening onroerend goed
-
0,1
3,0
3,1
Totaal lasten
Saldo baten en lasten Onttrekking
Voorjaarsnota 2025
Mutaties baten Begrotingsbijstellingen We actualiseren de Subsidieregeling Economische structuur- en arbeidsmarkt versterking 2025 (SESA 2025). Deze regeling wordt grotendeels gedekt uit de reserve Economische Structuur- en Arbeidsmarktversterking.
Mutaties lasten Nieuw beleid Promotiebudget cultuur en initiatieven De resterende middelen uit de reserve Amsterdams Promotiefonds voor Cultuur en Stadsinitiatieven van € 0,3 miljoen vallen vrij ten gunste van de meerjarenbegroting. Hiermee zorgen we dat Amsterdam voldoet aan het lopende contract.
53
H.2.3
Coalitieakkoordmiddelen In 2025 zetten wij coalitieakkoordmiddelen in die in 2024 niet zijn besteed. Die zetten wij in voor de vijf economische opgaven uit de Economische Uitvoerings agenda 2023-2026. Voor gestegen energieprijzen leveren wij noodsteun aan het Midden- en Kleinbedrijf. Hiervoor gebruiken wij advies- en fixteams. Daarnaast hebben wij de bestedingsplannen van de opgaven geactualiseerd.
Mutaties onttrekkingen Totaal onttrekkingen Reserve Coalitieakkoordmiddelen Hogere onttrekking uit de reserve coalitieakkoordmiddelen. Dit komt door het overhevelen van niet bestede middelen 2024 naar 2025. Daarnaast hebben wij bestedingsplannen geactualiseerd en verlenen wij noodsteun voor gestegen energieprijzen.
Eindejaarsmarge Deels vullen wij de positieve Eindejaarsmarge vanuit het Jaarrekeningresultaat 2024 in voor de opgaven binnen programma onderdeel 3.1. Daartoe wordt het budget voor dit onderdeel verhoogt in 2025. Zie voor verdere invulling van de Eindejaarsmarge programma onderdeel 3.2.
Verevening onroerend goed Hogere onttrekking aan de reserve verevening onroerend goed. Deze middelen worden overgeheveld van programma 8: Veiligheid, naar programma 3. Het beste dingsdoel van de reserve past beter bij het doel van programma 3.
Begrotingsbijstellingen
Reserve Economische Structuur- en Arbeidsmarktversterking (ESA) Vrijval van de reserve ESA. Dit zijn middelen uit de vorige coalitieperiode.
De hogere lasten komen met name door het actualiseren van de Subsidieregeling Economische structuur- en arbeidsmarktversterking 2025 (SESA 2025).
Overige mutaties lichten we niet verder toe omdat deze kleiner zijn dan € 1 miljoen.
Budgetneutrale wijzigingen De hogere lasten komen met name door een beleidswijziging voor decentrale overhead. De overhead van directies die werkzaam zijn op de programma’s, wordt niet langer in programma B begroot. Met deze mutatie voldoet de gemeente aan de aangepaste kaders van het BBV. Het inzicht in de programmakosten neemt daardoor toe. Deze mutatie is budgetneutraal omdat deze lasten van programma B naar de overige programma’s gaan.
Mutaties toevoegingen Totaal toevoegingen Verevening onroerend goed Hogere toevoeging aan de reserve verevening onroerend goed. Dit is onderdeel van de verheveling van middelen van programma 8: Veiligheid, naar programma 3. Daarnaast zijn de vrijgevallen middelen uit de ESA reserve toegevoegd aan deze reserve.
Verder zijn dit neutrale beleidsarme mutaties waarbij de omvang van lasten of baten niet veranderen. Veelal zal dit betekenen dat er sprake is van een verschuiving over programma’s, programmaonderdelen of doelen. De afwijking lichten we verder niet toe, omdat deze kleiner is dan € 1 miljoen.
Nominale ontwikkelingen Hogere lasten ter compensatie van nominale ontwikkelingen van lonen en prijzen.
Intertemporele compensatie Hogere lasten door verschuivingen van middelen over de jaren.
Voorjaarsnota 2025
54
H.2.3
2.3.2 Kunst en Cultuur Financiële toelichting (bedragen x € 1 miljoen)
Begrotingsbijstellingen
Begroting 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
Totaal toevoeging
2,3
-
-
-
Diverse reserves
2,3
-
-
-
2,5
7,5
2,0
9,5
-180,5
-183,0
-2,8
-185,8
Toevoeging
Jaarverslag 2024
Begroting 2025
Saldo effecten Voorjaarsnota
Saldo na Voorjaarsnota
2,8
1,3
2,0
3,3
Saldo onttrekking en toevoeging
-
-
2,0
2,0
Totaal
Baten Totaal baten
Jaarverslag 2024
(bedragen x € 1 miljoen)
Lasten Totaal lasten
185,8
191,7
6,8
198,5
Nieuw beleid
-
-
2,4
2,4
Monument Gastarbeiders
-
-
0,4
0,4
Haalbaarheidsstudie Cultuurgebouw Noord
-
-
0,5
0,5
Compensatie bezuinigingen Rijk op Kunst en Cultuur
-
-
1,5
1,5
Eindejaarsmarge
-
-
0,3
0,3
Inzet eindejaarsmarge programma 3
-
-
0,3
0,3
Nieuw beleid
Coalitieakkoord
-
-
0,9
0,9
Overheveling onttrekking reserve coalitiemiddelen
-
-
0,9
0,9
Begrotingsbijstellingen
-
-
3,2
3,2
Budgetneutrale wijzigingen
-
-
0,2
0,2
-183,0
-190,4
-4,8
-195,2
Monument Gastarbeiders Voor de verdere uitwerking van het initiatiefvoorstel van de Gemeenteraad, uitvoering van participatie en de eerste stappen in relatie tot ontwerp en de eerste stappen tot realisatie van het monument voor gastarbeiders stellen wij voor 2025 middelen beschikbaar. Zo creëren we letterlijk ruimte voor het verleden, heden en toekomst van een belangrijke groep Amsterdammers en hun blijvende impact op de stad.
Totaal onttrekking
4,8
7,5
2,0
9,5
Diverse reserves
4,8
-
-
-
Reserve Coalitiemiddelen 22‑26
-
3,6
0,9
4,5
Reserve Economische structuurversterking
-
0,1
-
0,1
Egalisatiereserve Kunstenplan
-
3,7
1,2
4,9
Saldo baten en lasten Onttrekking
Voorjaarsnota 2025
Mutaties baten Begrotingsbijstellingen Het betreft hier een Specifieke Uitkering van het Rijk die wij voor het Slavernijmuseum ontvangen.
Mutaties lasten
Haalbaarheidsstudie Cultuurgebouw Noord We stellen middelen beschikbaar voor een haalbaarheidsstudie in 2025 van de totstandkoming van een nieuw cultuurgebouw met een cluster van voorzieningen op het Buikslotermeerplein. Hiermee zetten we een volgende stap in de inhaalslag voor culturele voorzieningen in Noord.
55
H.2.3
Compensatie bezuinigingen Rijk op Kunst en Cultuur Onevenredig veel Amsterdamse instellingen zijn met ingang van de periode 2025-2028 hun landelijke subsidie van de Rijkscultuurfondsen misgelopen. Wij compenseren deze bezuinigingen in 2025. Daarnaast wordt bezuinigd op internationalisering en staat de lokale infrastructuur onder druk. Wij compenseren het wegvallen van Rijksmiddelen in 2025-2026.
Mutaties onttrekkingen
Eindejaarsmarge
Egalisatiereserve Kunstenplan Hogere onttrekking uit de egalisatiereserve Kunstenplan voor het Kunstenplan 2025-2028 zoals vastgesteld in de gemeenteraad in december 2024.
De eindejaarsmarge 2024 bestemmen wij voor de capaciteit die nodig is om de inhaalslagen van culturele voorzieningen in Noord, Zuidoost en Nieuw‑West verder voort te zetten.
Totaal onttrekkingen Reserve Coalitiemiddelen 22-26 Hogere onttrekking uit de reserve coalitiemiddelen doordat een deel van de coalitiemiddelen is overgeheveld van 2024 naar 2025.
Coalitieakkoord Wij verschuiven coalitiemiddelen door naar 2025, waaronder voor Broedplaatsen. Naar verwachting zullen een aantal projecten van Broedplaatsen die in 2024 vertraging hebben opgelopen in 2025 in uitvoering komen.
Begrotingsbijstellingen De lasten nemen met name toe door: • De oprichting en start van de nieuwe stichting voor het Nationaal Slavernijmuseum. Hiervoor ontvangen wij een SPUK van het Rijk. • Het Kunstenplan 2025-2028 zoals einde 2024 is vastgesteld door de Gemeenteraad. Hier staat een even grote onttrekking aan de reserve Kunstenplan tegenover.
Budget neutrale wijzigingen De hogere lasten komen met name door een beleidswijziging voor decentrale overhead. De overhead van directies die werkzaam zijn op de programma’s, wordt niet langer in programma B begroot. Met deze mutatie voldoet de gemeente aan de aangepaste kaders van het BBV. Het inzicht in de programmakosten neemt daardoor toe. Deze mutatie is budgetneutraal omdat deze lasten van programma B naar de overige programma’s gaan. Verder zijn dit neutrale beleidsarme mutaties waarbij de omvang van lasten of baten niet veranderen. Veelal zal dit betekenen dat er sprake is van een verschuiving over programma’s, programmaonderdelen of doelen. De afwijking lichten we verder niet toe, omdat deze kleiner is dan € 1 miljoen.