Document · PDF

Bijlage 1 Voorjaarsnota 2023.pdf

Raadscommissie Ruimtelijke ordening 5 juli 2023, gemeente AmsterdamBij agendapunt: Voorjaarsnota 2023 (VN2023-015518)35.622 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Financiële toelichting

Reserves

Baten

Onttrekkingen aan reserves

De totale baten in dit programmaonderdeel stijgen met € 2,3 miljoen in 2023. Dit effect is het gevolg van de volgende afwijkingen: • Hogere baten door actualisatie van de legesopbrengsten op basis van de verwachte aantallen en de tarieven 2023 (€ 1,9 miljoen). • Hogere baten door de specifieke uitkering (SPUK) ter dekking van de kosten van de Gemeentelijke Opvang van Oekraïense ontheemden die in Amsterdam worden opgevangen en ingeschreven worden in het BRP(€ 0,4 miljoen).

• Hogere onttrekking aan de egalisatiereserve SAAS van € 0,9 miljoen voor diverse SAAS-investeringen. • Overige afwijkingen lichten we niet verder toe, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 1,0 miljoen.

Toevoegingen aan reserves Er zijn geen toevoegingen aan reserves op dit onderdeel.

Lasten De totale lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 0,9 miljoen in 2023. Dit effect is het gevolg van de volgende afwijkingen: • Hogere lasten voor de organisatie van verkiezingen (€ 1,3 miljoen). • Hogere lasten voor diverse SAAS-investeringen. De lasten van deze SAASinvesteringen worden gedekt uit de egalisatiereserve SAAS (€ 0,9 miljoen). • Hogere lasten voor de extra personeelskosten om de verwachte stijging van het aantal aangevraagde vergunningen af te kunnen handelen (€ 0,6 miljoen).

Voorjaarsnota 2023

H 3B.2

3B.2 Horizontaal thema Digitale stad en overheid Programmaonderdeel B.2 Horizontaal thema Digitale stad en overheid (bedragen x € 1 miljoen) (bedragen x € 1 miljoen) Jaarverslag Begroting 2023 Saldo effecten 2022 (begrotings voorjaarsnota wijziging)

Saldo na voorjaarsnota

Baten

2,6

1,0

-0,4

0,6

Lasten

41,1

42,4

-1,0

41,4

Saldo Baten en Lasten

-38,6

-41,4

0,6

-40,8

Onttrekking

0,0

10,0

0,5

10,5

Toevoeging

0,0

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

0,0

10,0

0,5

10,5

-38,6

-31,4

1,1

-30,3

Totaal Programmaonderdeel B.2 Horizontaal thema Digitale stad en overheid

• Lagere lasten door de actualisatie van de kapitaallasten op basis van de verwachte kasritme van de investeringen (€ 1,3 miljoen). • Overige afwijkingen lichten we niet verder toe, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 1 miljoen (€ 0,4 miljoen).

Reserves Er is in dit programmaonderdeel geen sprake van een afwijking op de reserves groter dan € 1 miljoen.

Financiële toelichting Baten Er is in dit programmaonderdeel geen sprake van een afwijking op de baten groter dan € 1,0 miljoen.

Lasten De totale lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 1,0 miljoen in 2023. Dit effect is het gevolg van de volgende afwijkingen die hier in programmaonderdeel B2 worden toegelicht: • Hogere lasten doordat voor de digitale transformatie middelen vanuit B1 Dienst verlening overgeheveld zijn naar dit programmaonderdeel. Dit is een correctie op de begroting (€ 3,5 miljoen). • Hogere lasten voor de Xaas investering Vernieuwen Digitale Infrastructuur Stadsarchief (€ 0,5 miljoen). • Lagere lasten doordat binnen de digitale transformatie middelen over gaan naar programmaonderdeel B5 Overhead waarin ook de bedrijfsvoeringsfuncties opgenomen zijn (€ 4,1 miljoen).

Voorjaarsnota 2023

H 3B.3

3B.3 Horizontaal thema Democratisering Programmaonderdeel B.3 Horizontaal thema Democratisering (bedragen x € 1 miljoen) (bedragen x € 1 miljoen) Jaarverslag Begroting 2023 Saldo effecten 2022 (begrotings voorjaarsnota wijziging) Baten

0,0

Saldo na voorjaarsnota 0,0

Lasten

11,6

20,2

6,6

26,7

Saldo Baten en Lasten

-11,5

-20,2

-6,6

-26,7

Onttrekking

0,0

5,9

5,7

11,6

Toevoeging

0,0

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

0,0

5,9

5,7

11,6

Totaal Programmaonderdeel B.3 Horizontaal thema Democratisering

-11,5

-14,3

-0,9

-15,2

Financiële toelichting

• Hogere lasten Masterplan Noord in het kader van bewonersbetrokkenheid (€ 0,6 miljoen) • Lagere lasten door overheveling van het budget voor Gebiedsplannen naar stadsdeel Oost voor de inzet op bureau integraal maatschappelijk initiatief (€ 0,1 miljoen). • Lagere lasten door overheveling van het budget voor Buurtbanen van programma B2 naar programma 7 Werk, Participatie en Inkomen (€ 0,8 miljoen). • Lagere lasten Masterplan Zuidoost in het kader van participatie en inclusie (€ 2,3 miljoen) • Overige afwijkingen lichten we niet verder toe, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 1 miljoen (€ 0,1 miljoen).

Reserves Er is in dit programmaonderdeel geen sprake van een afwijking op de reserves groter dan € 1 miljoen.

Baten Er is in dit programmaonderdeel geen sprake van een afwijking op de baten groter dan € 1 miljoen.

Lasten De totale lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 6,6 miljoen in 2023. Dit effect is het gevolg van de volgende afwijkingen: • Hogere lasten door de verdeling van de coalitieakkoord middelen democratisering en buurtbudgetten over de stadsdelen en stadsgebied Weesp (€ 5,0 miljoen). • Hogere lasten voor buurtbudgetten door een verschuiving van het budget uit 2022. (€ 1,7 miljoen) • Hogere lasten door de verdeling van de coalitieakkoord middelen democratisering voor bewonersparticipatie zoals stadsdeelpanels en overheidsparticipatie zodat de gemeentelijke organisatie beter kan reageren, anticiperen en beter mee kan doen met initiatieven in de stad (€ 1,4 miljoen). • Hogere lasten Masterplan Nieuw-West in het kader van Community Wealth Building en communicatie (€ 1,0 miljoen)

Voorjaarsnota 2023

H 3B.4

3B.4 Bestuur Programmaonderdeel B.4 Bestuur (bedragen x € 1 miljoen) (bedragen x € 1 miljoen) Jaarverslag Begroting 2023 Saldo effecten 2022 (begrotings voorjaarsnota wijziging) Baten

10,2

0,6

0,0

Saldo na voorjaarsnota 0,6

Lasten

28,6

33,6

-0,1

33,5

Saldo Baten en Lasten

-18,5

-33,0

0,1

-32,9

Onttrekking

0,0

Toevoeging

0,9

0,0

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

-0,9

0,0

Totaal Programmaonderdeel B.4 Bestuur

-19,3

-33,0

0,1

-32,9

Financiële toelichting Baten Er is in dit programmaonderdeel geen sprake van een afwijking op de baten groter dan € 1 miljoen.

Lasten Er is in dit programmaonderdeel geen sprake van een afwijking op de lasten groter dan € 1 miljoen.

Reserves Er zijn voor dit programmaonderdeel geen reservemutaties.

Voorjaarsnota 2023

H 3B.5

3B.5 Overhead Programmaonderdeel B.5 Overhead (bedragen x € 1 miljoen) (bedragen x € 1 miljoen) Jaarverslag Begroting 2023 Saldo effecten 2022 (begrotings voorjaarsnota wijziging) Baten

12,8

10,7

Saldo na voorjaarsnota

0,4

11,1

Lasten

620,1

620,5

44,9

665,4

Saldo Baten en Lasten

-607,3

-609,8

-44,5

-654,3

Onttrekking

0,3

13,3

24,7

38,1

Toevoeging

0,0

4,6

0,0

4,6

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

0,3

8,7

24,7

33,4

-607,0

-601,1

-19,8

-620,9

Totaal Programmaonderdeel B.5 Overhead

Financiële toelichting Baten De totale baten in dit programmaonderdeel stijgen met € 0,4 miljoen in 2023. Dit effect is het gevolg van diverse afwijkingen, welke we niet toelichten, omdat deze afzonderlijk kleiner zijn dan € 1 miljoen.

Lasten De totale lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 44,9 miljoen in 2023. Dit effect is het gevolg van de volgende afwijkingen: • Hogere lasten door investeringen in digitale infrastructuur en applicaties. Deze hogere lasten worden gedekt door een onttrekking uit de egalisatiereserve XAAS (€ 25,5 miljoen). • Hogere lasten voor bedrijfsvoering omdat in diverse programma’s de formatie uitgebreid is (€ 5,2 miljoen). • Hogere lasten door gestegen energieprijzen (€ 4,5 miljoen). • Hogere lasten doordat voor de digitale transformatie middelen overgeheveld worden van programmaonderdeel B2. De lasten bij dat programmaonderdeel dalen met hetzelfde bedrag (€ 4,1 miljoen). • Hogere lasten in verband met de overgang van de ICT van de GGD naar de stedelijke ICT standaard. Deze lasten worden gedekt binnen programmaonderdeel 6.3 Individuele voorzieningen (€ 8,4 miljoen). Voorjaarsnota 2023

• Hogere lasten door een verschuiving van de extra toegekende nominale compensatie voor loon- en prijscompensatie naar overige budgetten binnen de begroting van de stadsdelen om de bestedingskracht van de begroting op peil te houden (€ 2,6 miljoen). • Hogere lasten voor implementatie van de Wet Open Overheid (WOO) (€ 2,0 miljoen). • Hogere lasten voor de extra personeelskosten om de verwachte stijging van het aantal aangevraagde vergunningen af te kunnen handelen. Ook in programma onderdeel B1 zijn hiervoor hogere lasten opgenomen. (€ 1,3 miljoen) • Hogere lasten door een reorganisatie van de bedrijfsvoering en de centrale staf van de Gemeentelijke Geneeskundige Dienst. De lasten in 6.1 Basisvoorzieningen dalen met hetzelfde bedrag (€ 1,3 miljoen). • Hogere lasten doordat de coalitiemiddelen Preventie tegen ongelijkheid gezondheid verdeeld zijn over overige begrotingsprogramma’s (€ 1,2 miljoen). • Hogere lasten door herverdeling van kosten, voortvloeiend uit de prijsbijstelling Gemeentefonds naar programmaonderdeel 6.1 (€ 0,9 miljoen). • Hogere lasten door overheveling uit programmaonderdeel 2.3 als gevolg van loon-, prijsindexatie en areaalontwikkeling (€ 0,6 miljoen). • Hogere lasten door herverdeling van kosten naar programmaonderdeel 6.3 voor het verder vormgeven van de centrale toegang (€ 0,6 miljoen).

• Lagere lasten door het schuiven van budgetten van de stadsdelen naar 2024 tot en met 2026, om knelpunten op te lossen (€ 1,2 miljoen). • Lagere lasten door het overhevelen van middelen naar programma 7 Sociale zaken en Armoedebestrijding. Dit is een correctie in de begroting (€ 5,2 miljoen). • Lagere lasten door de actualisatie van de kapitaallasten op basis van de verwachte kasritme van de investeringen (€ 7,9 miljoen). • Lagere lasten doordat opleidingen functiegebonden zijn en daarom worden aangemerkt als programmakosten en niet (meer) als overhead. De lasten van het programma Veiligheid nemen met eenzelfde bedrag toe (€ 1,4 miljoen). • Lagere lasten Integrale aanpak Noord als onderdeel van Masterplan Noord (€ 1,0 miljoen). • Overige afwijkingen lichten we niet verder toe, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 0,5 miljoen.

H 3B.5

Reserves Onttrekkingen aan reserves • Hogere onttrekking aan de egalisatiereserve XAAS door investeringen in digitale infrastructuur en applicaties (€ 25,4 miljoen). • Overige afwijkingen lichten we niet verder toe, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 1 miljoen.

Toevoegingen aan reserves • Hogere toevoeging aan de egalisatiereserve XAAS in verband met investeringen in digitale infrastructuur en applicaties (€ 0,8 miljoen).

Voorjaarsnota 2023

H 3B.6

3B.6 Inzet specifieke expertise fysieke & sociale sector Programmaonderdeel B.6 Facilitair werken in de fysieke leefomgeving (bedragen x € 1 miljoen) (bedragen x € 1 miljoen) Jaarverslag Begroting 2023 Saldo effecten 2022 (begrotings voorjaarsnota wijziging) Baten

Saldo na voorjaarsnota

0,8

0,5

0,0

0,5

Lasten

0,0

-0,3

-0,1

-0,4

Saldo Baten en Lasten

0,8

0,1

0,9

Onttrekking

0,0

Toevoeging

0,0

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

0,0

Totaal Programmaonderdeel B.6 Facilitair werken in de fysieke leefomgeving

0,8

0,1

0,9

Financiële toelichting Baten Er is in dit programmaonderdeel geen sprake van een afwijking op de baten groter dan € 1 miljoen.

Lasten Er is in dit programmaonderdeel geen sprake van een afwijking op de lasten groter dan € 1 miljoen.

Reserves Er zijn voor dit programmaonderdeel geen reservemutaties.

Voorjaarsnota 2023

Bijlagen 4.1

Verloopstaat reserves

4.2

Verloopstaat voorzieningen

4.3

Doelenraming

102

H 4.1

4.1 Verloopstaat reserves (bedragen x 1 miljoen) Programma onderdeel, Naam, Doel reserve

ID-nr

Instellings-jaar

Soort reserve

Max toegestane omvang

Rekening 2022

Toevoeging

Onttrekking

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

1.1 Ruimtelijke ontwikkeling

70052

2020

Overige bestemmingsreserve

€ 4,9 mln

3,0

0,0

-1,1

0,0

1,9

Reserve IJ-oeververbinding De reserve wordt gebruikt om de eerste IJ-oeververbinding voor te bereiden tot aan de fase voorkeursbesluit. De begrotingsdoelstelling waarme de IJoeververbinding een relatie heeft is "We zorgen voor integrale en kwalitatieve afwegingen bij inzet en prioritering ruimtelijke ontwikkeling". 1.2 Grond

74002

2004

Egalisatie-reserve

n.v.t.

468,8

81,9

-48,4

-3,0

499,3

Reserve Vereveningsfonds Een deel van de reserve is benodigd als weerstandsvermogen en ter dekking van vastgestelde (voor)investeringen. Het resterende deel is de vereveningsruimte en is beschikbaar voor nieuwe investeringen in het kader van de gebiedsontwikkeling. 1.2 Grond

77002

2004

Egalisatie-reserve

n.v.t.

442,2

19,0

-27,0

-12,2

422,1

Reserve Zuidas bijdrage dok en grondexploitaties Dekking van de gebiedsontwikkeling op de Zuidas en de bijdrage van de gemeente Amsterdam aan de ontwikkeling van Zuidas Dok. 1.3 Erfpacht

74001

2004

Financieringsreserve

n.v.t.

4.775,8

83,8

-89,3

0,0

4.770,2

"De maximale omvang is de omvang van de grondwaarde van in erfpacht uitgegeven grond waarvan de erfpachtcanon betaling niet is afgekocht"

827,4

152,1

-6,7

0,0

972,9

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

8,2

0,0

-1,0

0,0

7,3

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

42,1

0,0

-12,3

0,0

29,8

Reserve afkoopsommen erfpacht Deze reserve dient voor de financiering van de waarde van de in erfpacht uitgegeven gronden. 1.3 Erfpacht

74050

2019

Financieringsreserve

Reserve financiering erfpachtgrond Het doel is zoveel mogelijk in erfpacht uitgegeven grond te financieren met eigen vermogen. 1.4 Bouwen en wonen

74041

2015

Reserve Actieplan bouwstimulering Alloceren van middelen voor het stimuleren van woningbouw in Amsterdam. 1.4 Bouwen en wonen

Voorjaarsnota 2023

76006

2004

H 4.1

Programma onderdeel, Naam, Doel reserve

ID-nr

Instellings-jaar

Soort reserve

Max toegestane omvang

Rekening 2022

Toevoeging

Onttrekking

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

Reserve Corporatiebudget Het Corporatiebudget wordt primair ingezet t.b.v. onrendabele vastgoedinvesteringen in de stedelijke vernieuwingsgebieden in Nieuw-West, in de Kolenkitbuurt in West, De Banne en Nieuwendam-Noord in Noord. Corporaties kunnen op projectbasis subsidies aanvragen. 1.4 Bouwen en wonen

76007

2021

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

1,7

0,0

-0,7

0,0

1,0

Reserve Wooncoöperatieven Het beschikbaar stellen van middelen voor de voorziening die gevormd wordt tegenover verstrekte leningen aan wooncoöperatieven en het dekken van beheerkosten SvN. 1.4 Bouwen en wonen

76050

2016

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

0,4

0,0

-0,3

0,0

0,1

Financieringsreserve

n.v.t.

49,5

0,0

-1,0

0,0

48,5

n.v.t.

11,1

0,4

-0,1

0,0

11,4

126,6

0,0

-39,3

0,0

87,3

Stedelijke reserve Wonen boven winkels en bedrijven Stimuleren van het creëren van woonruimte boven winkels en bedrijven. 1.5 Vastgoed

71005

2015

Financiering gemeentelijk vastgoed Dekking van een deel van de afschrijvingslasten van het vastgoed in eigendom van de gemeente. 1.6 Duurzaamheid en milieubeheer

67018

2015

Financieringsreserve

Reserve duurzaamheidsfonds Alloceren van middelen en het verstrekken van leningen ter bevordering van hernieuwbare energie en energiebesparing. 1.6 Duurzaamheid en milieubeheer

67060

2019

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

Reserve Klimaatfonds Het in het kader van, en passend bij, de gemeentelijke rolopvatting ondersteunen van investeringen in de stad die bijdragen aan een rechtvaardige transitie naar een klimaatneutraal en aardgasvrij Amsterdam. 1.6 Duurzaamheid en milieubeheer

74040

2016

Egalisatie-reserve

n.v.t.

69,5

2,0

-5,2

0,0

66,3

Stedelijke Bodemsanering en Nazorg Het reserveren van middelen voor de meerjarige stedelijke bodemsaneringsprogramma's en nazorgactiviteiten die conform gemaakte afspraken met het Rijk grotendeels vanuit Rijksmiddelen worden gefinancierd. 1.6 Duurzaamheid en milieubeheer

67811

2022

Overige bestemmingsreserve

€ 7 mln

4,1

5,0

0,0

9,1

n.v.t.

88,9

0,0

-88,9

0,0

n.v.t.

8,3

91,7

-92,0

0,0

8,0

Reserve Laadinfra Het bestemmen van de door Total te ontvangen bijdragen voor de ontwikkeling van de laadinfrastrategie. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

70002

1998

Egalisatie-reserve

Reserve Stedelijk Mobiliteitsfonds Dekking van projecten die passen binnen de doelstellingen uit het uitvoeringsbesluit Mobiliteitsfonds. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

Voorjaarsnota 2023

70025

2019

Egalisatie-reserve

H 4.1

Programma onderdeel, Naam, Doel reserve

ID-nr

Instellings-jaar

Soort reserve

Max toegestane omvang

Rekening 2022

Toevoeging

Onttrekking

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

Reserve Programma Stadsbehoud Deze reserve ondersteunt een programmatische aanpak voor het in stand houden van de openbare ruimte en infrastructuur, waaronder de arealen civiele constructies, verhardingen, verkeersystemen, groen, straatmeubilair, speelvoorzieningen en op termijn wegtunnels. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

70027

2019

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

6,1

0,0

-0,7

0,0

5,3

0,0

-0,6

0,0

6,9

Zuidelijke IJ-oevers (POR) De reserve is bestemd voor de voorbereiding en uitvoering van het Plan Openbare Ruimte Zuidelijke IJoever (Oosterdok en Stationsplein). 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

70048

2007

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

7,4

Leidseplein De gecoördineerde uitvoering van de herinrichting van het Leidseplein en omgeving binnen het samenwerkingsproject Leidseplein. Het uiteindelijke doel is om het gebied beter te laten functioneren als ontmoetingsplek en als cultureel centrum van Amsterdam. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

70080

2019

Egalisatie-reserve

n.v.t.

11,8

45,4

-50,8

0,0

6,4

Reserve achterstallig onderhoud, infrastructuur, openbare ruimte en groen Deze reserve ondersteunt een programmatische aanpak voor het wegwerken van grootschalig achterstallig onderhoud in de openbare ruimte en van de infrastructuur. De reserve is gevormd ter dekking van de aan bovengenoemde aanpak verbonden ingrepen en activiteiten, zoals onderzoek, handhaving, monitoring, brandweerorganisatie en innovatie. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

70170

2017

Financieringsreserve

n.v.t.

185,3

2,9

-2,6

0,0

185,6

Financieringsreserve activa met maatschappelijk nut Inzet van de eigen bijdrage van de gemeente voor de dekking van investeringen in de openbare ruimte met een maatschapelijk nut. 2.2 Openbaar vervoer

70075

2017

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

3,4

0,0

-1,0

0,0

2,4

Egalisatie-reserve

n.v.t.

16,8

0,0

16,8

Reguliere vervanging IJveren Voor incidentele vervangingsinvesteringen in de veerverbindingen over het IJ. 2.3 Afval en reinigen openbare ruimte

83030

2015

Egalisatiereserve afval Het reguleren van de over- en onderschrijding op de kwijtschelding en de solidariteitsbijdrage van de afvalstoffenheffing. 2.3 Afval en reinigen openbare ruimte

83105

2017

Financieringsreserve

n.v.t.

11,6

0,0

11,6

2016

Egalisatie-reserve

n.v.t.

0,4

0,0

-0,3

0,0

0,1

Financieringsreserve OAT Sluisbuurt Financieren afschrijvingslasten Ondergronds Afval Transport (OAT). 2.6 Groen en Dierenwelzijn

67042

Reserve Herplantfonds De middelen worden ingezet voor compensatie van gekapte bomen, conform het vastgestelde beleid ten aanzien van compensatie en herplanting van bomen.

Voorjaarsnota 2023

H 4.1

Programma onderdeel, Naam, Doel reserve

ID-nr

Instellings-jaar

Soort reserve

Max toegestane omvang

Rekening 2022

Toevoeging

Onttrekking

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

2.6 Groen en Dierenwelzijn

67050

2019

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

7,7

3,0

-5,6

0,0

5,0

Kwaliteitsimpuls Groen De reserve wordt gebruikt om te investeren in parken (groen). Doelstelling 11.3.1 Amsterdam is een stad voor mens, plant en dier met groene plekken in alle buurten en goed onderhouden parken en bos. 2.7 Riool en Drinkwater

96001

2006

Egalisatie-reserve

n.v.t.

4,5

0,0

4,5

Reserve egalisatie drinkwatertarieven Waternet "Het verevenen van bij het jaarverslag blijkende overschotten of tekorten met betrekking tot de drinkwatervoorziening voor burgers en bedrijven. Het streven is de overschotten of tekorten in volgende jaren te verevenen via tarieven. Daarnaast dient de reserve voor het afdekken van het risico van afwijkingen in het resultaat. 3.1 Economie en innovatie

73015

2009

Egalisatie-reserve

n.v.t.

0,2

0,1

-0,1

0,0

0,2

11,4

0,0

-6,3

0,0

5,1

Amsterdams Promotiefonds voor cultuur en stadsinitiatieven Het realiseren van projecten waarvan de opzet is zowel de doelen van Holland Casino als van de gemeente te verwezenlijken. 3.1 Economie en innovatie

73031

2014

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

Reserve Amsterdam Metropolitan Solutions Realiseren van een nieuw op te richten wetenschappelijk opleidings- en onderzoeksinstituut door kennisinstellingen en bedrijven op gebied van toegepaste technologie met als werknaam Amsterdam Metropolitan Solutions. 3.1 Economie en innovatie

73035

2015

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

25,0

0,0

-11,6

-3,0

10,4

6,0

3,0

0,0

9,0

0,6

0,0

1,0

0,0

2,6

Reserve Economische structuurversterking Het stimuleren van economische structuurversterking conform het door de gemeenteraad vastgestelde bestedingskader. 3.1 Economie en innovatie

73036

2021

Financieringsreserve

n.v.t.

Financieringsreserve ROM InWest Deze reserve dient als financiering met eigen vermogen ten behoeve deelname aan de Regionale Ontwikkelingsmaatschappij Metropoolregio InWest. 3.1 Economie en innovatie

73037

2022

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

0,4

Reserve Metropoolregio Amsterdam Middelen reserveren die door de gemeente Amsterdam beschikbaar zijn gesteld voor de activiteiten van het samenwerkingsverband Metropoolregio Amsterdam en nog niet extern verplicht. 3.2 Kunst en cultuur

73059

2014

Egalisatie-reserve

n.v.t.

3,8

0,0

-1,2

Egalisatiereserve Kunstenplan Om de vier jaar worden in de Hoofdlijnen Kunst en Cultuur de nieuwe beleidsdoelstellingen voor de komende vier jaar bepaald. De doelstelling van deze systeemreserve volgt de doelstellingen van elk nieuw Kunstenplan. 3.3 Erfgoed

Voorjaarsnota 2023

67016

2009

Overige bestemmingsreserve

€ 0,2 mln

0,1

0,0

-0,1

0,0

H 4.1

Programma onderdeel, Naam, Doel reserve

ID-nr

Instellings-jaar

Soort reserve

Max toegestane omvang

Rekening 2022

Toevoeging

Onttrekking

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

Reserve monumenten Weesp Verstrekken van subsidies tbv monumenten, opknappen monument begraafplaats Landscroon en aanwijzen monumenten in Weesp. 4.1 Sport

56027

2015

Financieringsreserve

n.v.t.

6,9

0,0

-0,8

0,0

6,1

n.v.t.

3,5

0,0

-0,7

0,0

2,8

€ 4,5 mln

4,5

0,0

-4,5

0,0

Financieringsreserve sportaccommodaties De reserve is de dekking voor de afschrijvingslasten van de kredieten voor het Sportaccommodatiefonds. 4.1 Sport

56080

2014

Overige bestemmingsreserve

Reserve sportevenementen Middelen bestemmen voor toekomstige topsportevenementen, zoals het EK 2020. 6.1 Basisvoorzieningen

57054

2021

Overige bestemmingsreserve

Reserve Streeklaboratoria Het uitvoeren van vervolgonderzoek naar de effecten van de Corona pandemie en voorbereiden van het Streeklaboratorium en de andere laboratoria in Amsterdam op een eventuele volgende gezondheidscrisis. 6.1 Basisvoorzieningen

90089

2021

Overige bestemmingsreserve

Niet bepaald

0,7

0,0

0,7

Reserve vastgoed Weesp Dekking van toekomstige exploitatietekorten van maatschappelijke organisaties voor gemeentelijk vastgoed in Weesp middels subsidieverstrekking. 6.3 Individuele voorzieningen

55044

2006

Egalisatie-reserve

10% van het budget voor de WMO openeinde regelingen in het betreffende boekjaar

33,2

6,8

-8,3

0,0

31,7

2022

Egalisatie-reserve

€ 20,0 mln

14,2

2,2

-3,8

0,0

12,5

Reserve egalisatie WMO Opvangen fluctuaties WMO openeinde regelingen. 6.3 Individuele voorzieningen

55805

Egalisatiereserve Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag Het egaliseren van de door het rijk te ontvangen POK-middelen en uitgaven hiervan voor extra ondersteuning van mensen in kwetsbare posities en voorkomen dat mensen in zo’n positie terecht komen. 6.3 Individuele voorzieningen

55804

2022

Egalisatie-reserve

€ 17,5 miljoen

2,8

10,0

0,0

12,8

100,3

18,0

-2,9

-20,0

95,4

Egalisatiereserve Jeugd Het opvangen van fluctuaties in de begroting van de uitvoering van de Jeugdwet om tot een stabieler meerjarenbeeld te komen. 7.1 Inkomensregelingen

52050

2004

Egalisatie-reserve

n.v.t.

Reserve egalisatie inkomensdeel en conjunctuur Egaliseren van overschotten en tekorten voortvloeiend uit de uitvoering van de Participatiewet voor het inkomensdeel (bijstandsuitkeringen)en de uitvoering van Tozo.

Voorjaarsnota 2023

H 4.1

Programma onderdeel, Naam, Doel reserve

ID-nr

Instellings-jaar

Soort reserve

Max toegestane omvang

Rekening 2022

Toevoeging

Onttrekking

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

7.2 Werk, participatie en inburger

53064

2018

Egalisatie-reserve

5% van de lasten van de Directie Werk op programma onderdeel 7.2

10,5

0,0

10,5

Reserve Sociaal Werk Egaliseren van overschotten en tekorten voortvloeiend uit de uitvoering van de Wet Sociaal Werk en de Participatiewet met als doel werk te bieden aan Amsterdammers met een arbeidsbeperking en indien nodig aanvullend te investeren in Sociaal Werk. Het gaat om Amsterdammers met een arbeidsbeperking ofwel in dienst bij de sociale werkvoorziening (Stichting Pantar), ofwel via de gemeente direct gedetacheerd bij sociale firma’s of bij reguliere werkgevers. 8.2 Openbare orde en veiligheid

26014

2019

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

2,8

0,0

2,8

n.v.t.

5,4

0,0

-2,6

0,0

2,8

Reserve Amsterdam 750 De financiering van activiteiten rondom de viering van het 750-jarig bestaan van Amsterdam in 2025. 8.2 Openbare orde en veiligheid

87061

1999

Egalisatie-reserve

Verevening onroerend goed Dekken van de onrendabele top van panden die met een beleidsmatig doel worden aangeschaft (strategische aankopen) en egaliseren van exploitatieresultaten in de vastgoedportefeuille van stadsdeel Centrum. Dekken van fundamentele ingrepen in het kader van de aanpak binnenstad om toenemende drukte en daarmee gepaarde overlast te verminderen/reguleren. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12001

1995 Algemene reserve Afhankelijk van de geinventariseerde risico's

174,6

456,3

-318,1

0,0

312,8

196,5

0,0

-196,5

0,0

6,5

0,0

6,5

1,5

0,0

3,0

0,0

Algemene Reserve Een buffer voor het kunnen opvangen van niet structurele financiële tegenvallers. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12003

nvt Algemene reserve

n.v.t.

Jaarrekeningresultaat Resultaatafwikkeling t-1 en resultaat t zijn onderdeel van de algemene reserve en op deze manier apart zichtbaar gemaakt. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12006

2000

Financieringsreserve

6,5 mln

Reserve financiering NV Zeedijk Het met eigen middelen financieren van de uitbreiding van de gemeentelijke deelneming in de NV Zeedijk. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12014

2021

Financieringsreserve

n.v.t.

Financieringsreserve WRK Investeren in het eigen vermogen van deelneming WRK uit de inkomsten van de garantiepremie zonder dat dit begrotingsruimte kost of gefinancierd wordt. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12015

2021

Financieringsreserve

n.v.t.

0,0

Reserve verbeteren schuldpositie Schuldpositie van de gemeente verbeteren door een deel van het bezit te financieren met eigen vermogen

Voorjaarsnota 2023

H 4.1

Programma onderdeel, Naam, Doel reserve

ID-nr

Instellings-jaar

Soort reserve

Max toegestane omvang

Rekening 2022

Toevoeging

Onttrekking

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12075

2019

Egalisatie-reserve

Geen maximale omvang omdat de omvang van de jaarlijks te ontvangen baten altijd onzeker is.

25,3

0,0

-25,3

0,0

Reserve overheveling gemeentefondsmiddelen september- en decembercirculaire Het reserveren van middelen afkomstig uit het gemeentefonds, die bij de september- en decembercirculaire worden toegekend, voor zover het niet gaat om de algemene uitkering. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12096

2007

Financieringsreserve

78,8 mln

78,8

0,0

78,8

n.v.t.

17,0

24,6

0,0

-10,0

31,6

Reserve financiering deelneming GVB Het met eigen middelen financieren van de uitbreiding van de gemeentelijke deelneming in de NV GVB. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12100

2008

Egalisatie-reserve

Reserve frictiekosten 1 Stad 1 Opgave In 2013 is voor de dekking van verwachte frictiekosten voor diverse organisatieonderdelen in het kader van de operatie 1 Stad 1 Opgave een reserve ingesteld. Het betreft diverse maatregelen (21) die gepaard kunnen gaan met frictiekosten. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12158

2011

Financieringsreserve

11,3 mln

11,3

0,0

11,3

2014

Financieringsreserve

n.v.t.

19,4

0,0

-0,4

19,0

Reserve financiering lening NEMO Deze reserve dekt de gemeentelijke lening aan NEMO. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12560

Amsterdams Investeringsfonds financieel Het fonds is opgezet om ontwikkelingen gericht op structuurversterking in de stad met een grote waarde voor Amsterdam te bevorderen. Het gaat daarbij om ontwikkelingen die zonder het fonds niet van de grond komen. Investeringen uit AIF dienen de stedelijke infrastructuur voor de toekomst te versterken en zich maatschappelijk en/of economisch terug te verdienen. Met het AIF financieel deel worden leningen gefinancierd die in het kader van de doelstelling zijn toegekend. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12561

2014

Egalisatie-reserve

n.v.t.

0,7

0,0

-0,2

0,0

0,4

Amsterdams Investeringsfonds maatschappelijk Het fonds is opgezet om ontwikkelingen gericht op structuurversterking in de stad met een grote waarde voor Amsterdam te bevorderen. Het gaat daarbij om ontwikkelingen die zonder het fonds niet van de grond komen. Investeringen uit AIF dienen de stedelijke infrastructuur voor de toekomst te versterken en zich maatschappelijk en/of economisch terug te verdienen. Uit het AIF maatschappelijk deel worden subsidies verstrekt die in het kader van de doelstelling zijn toegekend. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12562

2019

Egalisatie-reserve

n.v.t.

3,2

0,0

-3,2

0,0

Reserve Incidentele Coalitiemiddelen De reserve Incidentele coalitiemiddelen is bedoeld om de specifieke incidenteel aangewezen coalitiemiddelen in de coalitieperiode beschikbaar te houden. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12564

2022

Egalisatie-reserve

€ 305,6 mln

20,5

76,2

-81,6

0,0

15,1

9,4

32,8

-34,7

0,0

7,6

Reserve Coalitiemiddelen 22-26 Beschikbaar houden van specifieke incidenteel aangewezen coalitiemiddelen in de coalitieperiode 2022-2026. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12563

2021

Egalisatie-reserve

n.v.t.

Egalisatiereserve XaaS Omzetten kapitaallasten van XaaS-investeringen in exploitatielasten, om vertraging in de uitvoering van de investering te voorkomen.

Voorjaarsnota 2023

H 4.1

Programma onderdeel, Naam, Doel reserve

ID-nr

Instellings-jaar

Soort reserve

Max toegestane omvang

Rekening 2022

Toevoeging

Onttrekking

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12565

2021

Financieringsreserve

n.v.t.

2,0

0,0

2,0

Egalisatie-reserve

1,5 mln

1,0

0,0

1,0

Financieringsreserve

n.v.t.

0,7

0,0

-0,1

0,0

0,6

n.v.t.

5,9

0,0

-0,3

0,0

5,6

-137,5

7.881,6

Financieringsreserve Carré Het met eigen middelen financieren van de uitbreiding van de gemeentelijke deelneming in de Theater Carré B.4 Bestuur

17204

2007

Raadsonderzoeken Dekking van de kosten als de gemeenteraad besluit tot een onderzoek. B.5 Overhead

71004

2015

Financiering huisvesting gemeentelijk apparaat Dekking van een deel van de afschrijvingslasten voor de huisvesting van de gemeentelijke organisatie. B.5 Overhead

71268

2014

Egalisatie-reserve

Reserve gemeentelijke huisvestingsprojecten Dekking van tijdelijke exploitatietekorten van de Businesscase III (verbouwing Stadhuis) en Businesscase IV (optimalisatie ambtenarenhuisvesting) en Transitieplan werven en overslagpunten. Totaal

Voorjaarsnota 2023

7.984,1

1.123,9

-1.088,9

H 4.2

4.2 Verloopstaat voorzieningen (bedragen x 1 miljoen) Programma onderdeel, Naam, Doel reserve

ID-nr

Instellings-jaar

Categorie voorziening a, b, c, d of e 1)

Beginstand 2023

Toevoeging

Onttrekking

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

1.1 Ruimtelijke ontwikkeling

67050

2018

2,5

0,0

-1,1

0,0

1,4

0,1

-2,5

0,0

72,1

Voorziening onderhoud Vinkeveense plassen Financieren van noodzakelijk onderhoud Vinkeveense Plassen t/m 2025, zoals afgesproken bij de uittreding van Amsterdam uit het recreatieschap. 1.2 Grond

74011

2004

74,6

Voorziening grondgerelateerde kosten buiten grexen Deze voorziening is ingesteld om bijdragen aan derden te kunnen dekken. Deze externe bijdragen zijn gerelateerd aan de gebiedsontwikkeling in Amsterdam en worden gedekt uit het Vereveningsfonds. Het gaat bijvoorbeeld om toegezegde bijdragen aan woningcorporaties vanuit het gronddeel van het voormalige Stimuleringsfonds en bijdragen aan infrastructurele projecten die niet door de gemeente worden uitgevoerd. 1.4 Bouwen en wonen

76900

2021

0,3

0,7

0,0

1,0

36,6

16,9

-13,5

0,0

40,1

Voorziening Wooncoöperatieven Het afdekken van het risico wat samenhangt met het verstrekken van geldleningen aan wooncoöperatieven 1.5 Vastgoed

71007

2015

Voorziening groot onderhoud gemeentelijk vastgoed Egalisatie van de jaarlijks fluctuerende kosten van groot onderhoud van het gemeentelijk vastgoed. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

68002

1995

3,7

4,1

-4,6

0,0

3,2

68057

2021

6,4

0,0

6,4

68072

2013

0,3

0,0

-0,3

0,0

Groot onderhoud parkeren Voorziening is gevormd voor het te plegen groot onderhoud. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren Achterstallig onderhoud parkeren Voorziening is gevormd voor het te plegen achterstallig onderhoud. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

Sociaal Plan Cition Uit deze voorziening wordt het verschil tussen het huidige loon bij EPS (Egis Parking Service) en het loon bij BV Cition betaald, conform de afspraken die bij de overgang van het personeel gemaakt zijn. 2.2 Openbaar vervoer

70058

2007

141,0

0,0

-9,3

0,0

131,7

2021

1,5

0,0

1,5

2013

1,8

0,4

-0,1

0,0

2,1

Integraal vervoerssysteem veren Exploitatielasten die verband houden met de veerverbindingen over het Noordzee Kanaal. 2.3 Afval en reinigen openbare ruimte

83111

Voorziening dynamisch inzamelen Afdekken risico's met betrekking tot Dynamisch inzamelen (routeoptimalisatie) 2.4 Beheer en onderhoud Openbare Ruimte

82001

Vervanging en Onderhoud beheer Werf Ter dekking van de kosten van groot- en planmatig onderhoud aan de reinigingswerf Jacob Bontiusplantsoen, zowel voor wat betreft het gebouw als voor de gebouwgebonden voorzieningen inclusief het deel dat binnen de VVE valt.

Voorjaarsnota 2023

H 4.2

Programma onderdeel, Naam, Doel reserve

ID-nr

Instellings-jaar

Categorie voorziening a, b, c, d of e 1)

Beginstand 2023

Toevoeging

Onttrekking

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

2.5 Water

12118

2014

2,8

0,0

-1,2

0,0

1,6

Voorziening Sluisjes Halfweg Voorziening ter dekking van de afkoop van verplichtingen om bij te dragen aan de kosten voor een veilige afvoer van het boezemwater in het kanaal Halfweg. 2.7 Riool en Drinkwater

96001

2005

12,0

0,0

-3,3

0,0

8,7

90007

2004

0,3

0,1

-0,1

0,0

0,3

56050

2017

14,1

3,5

-2,3

0,0

15,3

55027

1968

0,9

0,0

0,9

55026

1966

0,0

Rioolrecht Egalisatiefonds voor de tarieven rioolheffing. 3.2 Kunst en cultuur Verwervingsfonds CBK Bewaren (gespaarde) bedragen van derden t.b.v. verwerving kunst. 4.1 Sport

Voorziening Groot Onderhoud Sport Meerjarig grootonderhoud van sporthallen, sportparken en zwembaden. 5.1 Onderwijs Burgerlijke instellingen maatsch. Zorg Fonds t.b.v. nooddruftige burgers. 6.1 Basisvoorzieningen

Verzorgingshuizen ouden van dagen Fonds bestemd voor dekking van uitgaven door de gemeente aan voorzieningen voor bejaarden. 6.3 Individuele voorzieningen

57092

2015

0,3

0,0

0,3

52009

2022

3,3

0,0

3,3

Voorziening Veilig thuis Personele frictiekosten Veilig Thuis. 7.3 Armoede en schuldhulp

Voorziening energietoeslag Deze voorziening is gevormd voor de afhandeling van de ingediende aanvragen, bezwaren en beroepen energietoeslag 2022 waarbij inschattingen zijn gemaakt wat betreft het percentage toekenningen. A.3 Treasury en deelnemingen

12042

1890

0,8

0,0

0,8

0,2

0,0

0,2

0,1

0,0

0,1

0,6

0,0

0,6

Sophia Augusta / Lopez Suasso Legaat van de weduwe Sophia Adriana Lopez Suasso-de Bruijn ten behoeve van het behoud van de aan Amsterdam gelegateerde inboedel en woonhuis. A.3 Treasury en deelnemingen

12043

1889

Willet Holthuysen Het inzetten van de renteopbrengst ten behoeve van het onderhoud van het woonhuis en inboedel in het museum Willet Holthuysen. A.3 Treasury en deelnemingen

13004

1496

Vicarygoederen Een inwoner van Amsterdam heeft tot zijn overlijden recht op (2/3) van de opbrengst van het vicarie. A.3 Treasury en deelnemingen

13015

1820

Gildenfondsen Het kapitaal is eeuwigdurend uitgeleend aan het ministerie van Financien d.m.v. grootboekleningen.

Voorjaarsnota 2023

H 4.2

Programma onderdeel, Naam, Doel reserve

ID-nr

Instellings-jaar

Categorie voorziening a, b, c, d of e 1)

Beginstand 2023

Toevoeging

Onttrekking

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

23028

2022

11,8

0,0

11,8

Voorziening verlofsparen Het dekken van de verplichting die ontstaat door gekochte verlofuren die in latere jaren opgenomen worden. Dit deel van het zgn. spaarverlof onzeker omdat het moment van opname onbekend is. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12041

2002

2,6

0,0

2,6

13076

2014

0,2

0,0

0,2

Juridische risico's Het afdekken van risico's van belang bij juridische aangelegenheden. B.4 Bestuur

Niet opgevraagde tegoeden Terugbetalen van de door de gemeente (aan teruggekeerde Joodse burgers) opgelegde boetes over de niet-tijdig betaalde canon tijdens de Tweede Wereldoorlog en het terugbetalen van niet opgevraagde tegoeden (van niet teruggekeerde Joodse burgers) bij de Gemeentegiro. B.4 Bestuur

23027

2022

2,5

0,3

0,0

2,8

2001

14,2

0,0

-0,6

0,0

13,6

Pensioenfonds Wethouders Weesp Bekostiging van pensioenuitkeringen van voormalig wethouders Weesp. B.4 Bestuur

23003

Waardeoverdracht pensioenen (gewezen) wethouders Bekostiging van pensioenuitkeringen en waardeoverdracht van opgebouwde pensioenrechten van wethouders naar een ander pensioenfonds, conform de Wet APPA (Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers) . B.4 Bestuur

23026

2014

41,4

0,0

-1,1

0,0

40,3

Pensioenfonds SD Wethouders Bekostiging van pensioenuitkeringen en waardeoverdracht van opgebouwde pensioenrechten naar een ander pensioenfonds van voormalig leden dagelijks besturen stadsdelen die voor maart 2014 in functie waren en daarmee onder de Wet APPA vielen. (APPA = Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers.) B.5 Overhead

24001

2021

14,4

5,9

-5,9

0,0

14,4

0,8

0,0

0,8

Onderhoud binnenruimte huisvesting gemeentelijk apparaat Egalisatie van de jaarlijks fluctuerende kosten van onderhoud van de binnenruimte van de huisvesting gemeentelijk apparaat. B.5 Overhead

13016

1820

Liefdadigheidsdoelen Doel is financiële hulpverlening aan inwoners van Amsterdam die in urgente financiële noodsituaties verkeren, waarbij een voorliggende voorziening niet (meer) beschikbaar is. B.5 Overhead

71006

2015

23,5

6,7

-5,9

0,0

24,3

1,3

0,0

-0,4

0,0

0,9

Groot onderhoud huisvesting gemeentelijk apparaat Egalisatie van de jaarlijks fluctuerende kosten van groot onderhoud van huisvesting gemeentelijk apparaat. B.5 Overhead

23002

2015

Dekking financiële risico's (voormalig) personeel De voorziening is bedoeld om verplichtingen aan (voormalig) personeel in het kader van vervroegde uittreding, boventalligheid, (B)WW, wachtgeld, uitbetaling aanvullende (nabestaanden) pensioenen en aanspraken op de nieuwe FWS-regeling (50-100 regeling) te bekostigen. B.5 Overhead

23010

2018

3,1

0,0

3,1

Premie reparatie uitkering WW De reparatie-WW dient als aanvulling op de verkorte maximale WW-duur.

Voorjaarsnota 2023

100

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12971423/1