Bijlage 1 - Najaarsnota 2023.pdf

• Lagere lasten voor met name premie proefplaatsingen als gevolg van minder proefplaatsingen. Dat komt onder andere doordat op deze krappe arbeidsmarkt werkgevers eerder bereid zijn mensen direct in dienst te nemen, al dan niet met de inzet van forfaitaire loonkostensubsidie. Dit leidt tot het heralloceren van middelen voor nominaal en opleidingen van het personeel (€ 0,6 miljoen). • De overige lasten zijn afzonderlijk kleiner dan € 1,0 miljoen en lichten we niet verder toe.

45

H 2.7.3

2.7.3 Armoede en schuldhulp Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings­ Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten

19,6

6,4

26,1

Lasten

160,1

5,4

165,5

Saldo Baten en Lasten

-140,5

1,1

-139,4

Onttrekking

9,1

-0,5

8,6

Toevoeging

0,1

0,0

0,1

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

9,0

-0,5

8,5

-131,5

0,6

-130,9

Totaal Programmaonderdeel 7.3 Armoede en schuldhulp

• Lagere lasten door het overhevelen van middelen naar programma B ten behoeve van de hogere lasten op het ondersteunende personeel en andere overhead zoals opleidingskosten (€ 1,2 miljoen). • Lagere lasten doordat de aanbesteding voor het inkoopsysteem van Stadsbank van Lening is vertraagd naar 2024 (€ 0,5 miljoen). • De overige lasten zijn afzonderlijk kleiner dan € 1,0 miljoen en lichten we niet verder toe.

Reserves Onttrekkingen reserves De onttrekkingen in dit programmaonderdeel dalen met € 0,5 miljoen naar € 8,6 miljoen. Dit komt door: • Een lagere onttrekking uit de egalisatiereserve XAAS doordat de aanbesteding voor het inkoopsysteem van Stadsbank van Lening is uitgesteld naar 2024.

De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een positief effect van € 0,6 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 130,9 miljoen negatief.

Baten De baten in dit programmaonderdeel stijgen met € 6,4 miljoen naar € 26,1 miljoen. Dit komt door: • Hogere baten door aanvullende inkomsten vanuit het Rijk vanwege de afhandeling van de toeslagenaffaire. Zie ook toelichting bij de lasten.

Lasten De lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 5,4 miljoen naar € 165,5 miljoen. Dit komt door: • Hogere lasten voor de afhandeling van de toeslagenaffaire (€ 6,4 miljoen). • Hogere lasten voor de Regeling Tegemoetkoming Meerkosten (RTM) voor het incidenteel verhogen van de component energiekosten voor chronisch zieken (€ 1,5 miljoen).

Najaarsnota 2023

46

H 2.8

2.8

Veiligheid

(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings­ Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten

24,0

-1,3

22,7

Lasten

270,7

-8,3

262,4

Saldo Baten en Lasten

-246,7

7,0

-239,7

Onttrekking

7,0

0,0

7,0

Toevoeging

0,0

5,8

5,8

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

7,0

-5,8

1,2

-239,7

1,2

-238,5

Totaal Programma 8 Veiligheid

Financiële toelichting De budgetafwijkingen in dit programma hebben een positief effect van € 1,2 miljoen op de begroting. Het programma komt uit op een saldo van € 238,5 miljoen negatief. Per programmaonderdeel lichten we de afwijkingen toe.

Najaarsnota 2023

47

H 2.8.1

2.8.1 Brandweer en crisisbeheersing Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings­ Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten

3,0

0,0

3,0

Lasten

88,8

0,0

88,8

Saldo Baten en Lasten

-85,9

0,0

-85,9

Onttrekking

0,0

0,0

0,0

Toevoeging

0,0

0,0

0,0

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

0,0

0,0

0,0

Totaal Programmaonderdeel 8.1 Brandweer en crisisbeheersing

-85,9

0,0

-85,9

Er zijn geen budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel.

Najaarsnota 2023

48

H 2.8.2

2.8.2 Openbare orde en veiligheid Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings­ Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten

21,0

-1,3

19,7

Lasten

181,9

-8,3

173,6

Saldo Baten en Lasten

-160,8

7,0

-153,9

Onttrekking

7,0

0,0

7,0

Toevoeging

0,0

5,8

5,8

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

7,0

-5,8

1,2

Totaal Programmaonderdeel 8.2 Openbare orde en veiligheid

-153,9

1,2

-152,7

De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een positief effect van € 1,2 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 152,7 miljoen negatief.

• Lagere lasten doordat vacatures bij Toezicht en Handhaving niet zijn in te vullen (€ 2,1 miljoen). • Lagere lasten als gevolg de afname van het aantal Bestuurlijke boetes. Dit leidt tot lagere lasten van verwerking en van behandeling bezwaarschriften (€ 0,5 miljoen). • De overige mutaties zijn elk gering van omvang en worden niet verder toegelicht (€ 0,1 miljoen). Er zijn achterstanden geconstateerd in de facturering van APV-leges (horeca en evenementen). Dit heeft als risico dat de opbrengsten niet volledig kunnen worden verantwoord in de jaarrekening. Richting de jaarrekening wordt daarom extra capaciteit ingezet om deze achterstanden in te lopen.

Reserves Toevoegingen reserves De toevoegingen in dit programmaonderdeel stijgen met € 5,8 miljoen. Dit komt door: • De lagere lasten voor Amsterdam 750 worden toegevoegd aan de reserve voor besteding in latere jaren.

Baten De baten in dit programmaonderdeel dalen met € 1,3 miljoen naar € 19,7 miljoen. Dit komt door: • Lagere baten Bestuurlijke boetes voor het onjuist aanbieden van afval. Dit wordt veroorzaakt door enerzijds minder toezicht dan gewenst door vacatures, anderzijds is het moeilijker geworden de vervuiler te achterhalen.

Lasten De lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 8,3 miljoen naar € 173,6 miljoen. Dit komt door: • Lagere lasten doordat de geplande (vooruit)betalingen voor de opening en andere activiteiten van het programma Amsterdam 750 in een later jaar plaatsvinden (€ 5,8 miljoen).

Najaarsnota 2023

49

H 2.A

2.A Algemene dekkingsmiddelen

2023

(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings­ Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten

3.731,7

65,9

3.797,6

Lasten

55,2

18,3

73,5

3.676,5

47,5

3.724,1

Onttrekking

502,1

-117,7

384,4

Toevoeging

562,3

-117,7

444,6

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

-60,2

0,0

-60,2

3.616,3

47,5

3.663,8

Saldo Baten en Lasten

Totaal Programma A Algemene dekkingsmiddelen

Financiële toelichting De budgetafwijkingen in dit programma hebben een positief effect van € 47,5 miljoen op de begroting. Het programma komt uit op een saldo van € 3.663,8 miljoen positief. Per programmaonderdeel lichten we de afwijkingen toe.

Najaarsnota 2023

50

H 2.A.1

2.A.1 Lokale heffingen Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings­ Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten

800,4

18,7

819,1

Lasten

33,2

-0,8

32,4

Saldo Baten en Lasten

767,2

19,5

786,6

Onttrekking

0,0

0,0

0,0

Toevoeging

0,0

0,0

0,0

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

0,0

0,0

0,0

767,2

19,5

786,6

Totaal Programmaonderdeel A.1 Lokale heffingen

• Hogere baten Onroerendezaakbelasting (OZB) van in 2022 geheven belastingen die in 2023 geïnd worden bij gebruikers en eigenaren van zakelijk vastgoed. Daarnaast zijn de waardes van een aantal grote (nieuwbouw)projecten geactualiseerd op basis van nieuwe gegevens en analyses, wat tot een hoger afwikkelresultaat heeft geleid (€ 2,9 miljoen). • Hogere baten (externe) bedrijfsvoering in 2023 door een toename van het volume aan aanmaningen en dwangbevelen en de daarbij horende invorderingsrente (€ 1,0 miljoen).

Lasten De lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 0,8 miljoen naar € 32,4 miljoen. Dit komt vooral door: • Lagere lasten Vennootschapsbelasting doordat de fiscale winst over 2022 lager uitviel dan verwacht (€ 1,6 miljoen). • Hogere inhuurlasten door de hoge aantallen bezwaar (OZB) en extra werkzaam­ heden (€ 1,0 miljoen).

De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een positief effect van € 19,5 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 786,6 miljoen positief.

Baten De baten in dit programmaonderdeel stijgen met € 18,7 miljoen naar € 819,1 miljoen. Dit komt vooral door: • Hogere baten toeristenbelasting 2022. Vanwege de lockdown in de eerste twee maanden van 2022 is in de jaarrekening de behoudende variant van de te verwachte inkomsten verwerkt. Na de definitieve aanslag 2022 komt de realisatie voor dat jaar uit op € 143,7 miljoen. Deze toeristenbelasting over 2022 wordt voor een deel geïnd in 2023 (€ 8,3 miljoen). • Hogere baten parkeren omdat de geïnde parkeerbelastingen (€ 2,9 miljoen), vergunningen (€ 1,5 miljoen), bezoekersparkeren (€ 1,0 miljoen) en naheffings­ aanslagen (€ 0,9 miljoen) in de eerste helft van het jaar hoger zijn dan verwacht (totaal € 6,3 miljoen).

Najaarsnota 2023

51

H 2.A.2

2.A.2 Gemeentefonds Financiële afwijkingen

• Hogere baten vanwege een hogere decentralisatie-uitkering voor Participatie en Beschermd Wonen (€ 1,3 miljoen).

(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings­ Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten

2.901,7

46,0

2.947,7

Lasten

0,0

0,0

0,0

2.901,7

46,0

2.947,7

Onttrekking

0,0

0,0

0,0

Toevoeging

0,0

0,0

0,0

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

0,0

0,0

0,0

2.901,7

46,0

2.947,7

Saldo Baten en Lasten

Totaal Programmaonderdeel A.2 Gemeentefonds

De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een positief effect van € 46,0 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 2.947,7 miljoen positief.

Baten De baten in dit programmaonderdeel stijgen met € 46,0 miljoen naar € 2.947,7 miljoen. Dit komt door verwerking van de Septembercirculaire 2023: • Hogere baten doordat in de Septembercirculaire 2023 een voorschot is versterkt op de verwachte onderschrijding van het BTW-compensatiefonds (€ 25,5 miljoen). • Hogere baten doordat het Rijk de aantallen van de maatstaven, geactualiseerd heeft voor alle gemeenten. Dit leidt tot een herverdeling van het totale gemeentefonds en wordt de hoeveelheidsverschillen genoemd (€ 11,9 miljoen). • Hogere baten in verband met de WOZ-waardering van het onroerend goed in Amsterdam (ten opzichte van het landelijk gemiddelde) en de daarbij behorende aanpassing van de rekentarieven in het gemeentefonds (€ 10,3 miljoen). • Lagere baten door wijzigingen in de integratie- en decentralisatie-uitkeringen en in de taakmutaties (€ 3,1 miljoen).

Najaarsnota 2023

52

H 2.A.3

2.A.3 Treasury en deelnemingen Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings­ Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten

29,6

1,2

30,8

Lasten

15,4

-2,0

13,4

Saldo Baten en Lasten

14,2

3,2

17,4

Onttrekking

0,0

0,0

0,0

Toevoeging

0,0

0,0

0,0

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

0,0

0,0

0,0

Totaal Programmaonderdeel A.3 Treasury en deelnemingen

14,2

3,2

17,4

De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een positief effect van € 3,2 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 17,4 miljoen positief.

Baten De baten in dit programmaonderdeel stijgen met € 1,2 miljoen naar € 30,8 miljoen. Dit komt door: • Hogere dividendopbrengst door een bijstelling van de dividendraming. De verwachting is dat de deelnemingen RAI en BNG meer dividend ter beschikking zullen stellen aan de aandeelhouders dan eerder begroot.

Lasten De lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 2,0 miljoen naar € 13,4 miljoen. Dit komt door: • Lagere verkoopkosten voor het Afval Energie Bedrijf (AEB). Lagere verkoopkosten voor het Afval Energie Bedrijf (AEB) (€ 2,0 miljoen). Deze daling bestaat uit een van Afvalverwerking Rijnmond (AVR) ontvangen kostenvergoeding van € 5,0 miljoen en kosten van € 3,0 miljoen die niet eerder begroot zijn. Najaarsnota 2023

53

H 2.A.4

2.A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings­ Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023

• Lagere lasten omdat in de Begroting 2024 € 3,1 miljoen op een stelpost in programmaonderdeel A4 is begroot voor de gebiedsmakelaars bij de stadsdelen (€ 2,0 miljoen en programmacoördinatoren (€ 1,0 miljoen)). Dit bedrag komt ter beschikking aan de stadsdelen respectievelijk programma' s en wordt overgeheveld naar de programma's.

Baten

0,0

0,0

0,0

Onttrekkingen en toevoegingen aan reserves

Lasten

6,5

21,1

27,7

Saldo Baten en Lasten

-6,5

-21,1

-27,7

Onttrekking

502,1

-117,7

384,4

Toevoeging

562,3

-117,7

444,6

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

-60,2

0,0

-60,2

De onttrekkingen en toevoegingen in dit programmaonderdeel dalen beide met € 117,7 miljoen. Het rekeningresultaat 2022 is bij de Voorjaarsnota 2023 volledig toegevoegd aan de algemene reserve en vervolgens ook weer volledig onttrokken. Het onbenutte deel is weer toegevoegd aan de algemene reserve. Met deze aanpassing zorgen wij ervoor dat alleen het deel van het rekeningresultaat 2022 dat benut wordt in 2023 onttrokken wordt aan de algemene reserve.

Totaal Programmaonderdeel A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

-66,8

-21,1

-87,9

De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een negatief effect van € 21,1 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 87,9 miljoen negatief.

Lasten De lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 21,1 miljoen naar € 27,7 miljoen. Dit komt door: • Hogere lasten door een toevoeging aan de voorziening juridische risico's. Vanwege het vertrouwelijke karakter van deze voorziening lichten we dit verder niet toe (€ 17,1 miljoen). • Hogere lasten door een toevoeging aan de voorziening toelage overgangsrecht (TOR). De TOR komt voort uit de wijziging arbeidsvoorwaarden in 2016, waarbij de TOR een compensatie is voor een achteruitgang in beloning. Deze voorziening heeft als doel de met de Ondernemingsraad overeengekomen uitgaven voor de toelage overgangsrecht voor maximaal drie jaar te compenseren (€ 5,1 miljoen). • Hogere lasten omdat er een correctie op de actualisatie van de kapitaallasten is doorgevoerd waardoor de stelpost moest worden aangevuld (€ 2,0 miljoen).

Najaarsnota 2023

Integrale aanpakken Zuidoost, Nieuw-West en Noord Voor de integrale aanpakken in Zuidoost, Nieuw-West en Noord is in 2023 vanuit coalitieakkoordmiddelen € 17,4 miljoen beschikbaar gesteld. Met de huidige inzichten verwachten we eind dit jaar in totaal circa € 13 miljoen te hebben uitgegeven. Partijen ontwikkelen gezamenlijk een nieuwe werkwijze om te komen tot de best denkbare doorbraken, interventies, maatregelen en activiteiten. Dat kost tijd waardoor een aantal activiteiten doorschuiven naar 2024. Om flexibel te kunnen zijn om nieuwe initiatieven snel in te passen als andere activiteiten vertragen, stellen we voor om het budget niet aan te passen bij de najaarsnota. Niet bestede middelen aan het einde van het jaar blijven met de reserve Incidentele coalitiemiddelen 2022-2026 beschikbaar voor de jaren erna.

54

H 2.B

2.B Bestuur en organisatie (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings­ Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten

45,8

3,6

49,5

Lasten

835,1

3,9

839,1

Saldo Baten en Lasten

-789,3

-0,3

-789,6

Onttrekking

54,5

-6,0

48,5

Toevoeging

6,1

-2,3

3,8

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

48,4

-3,7

44,7

-740,9

-4,0

-744,9

Totaal Programma B Bestuur en organisatie

Financiële toelichting De budgetafwijkingen in dit programma hebben een negatief effect van € 4,0 miljoen op de begroting. Het programma komt uit op een saldo van € 744,9 miljoen negatief. Per programmaonderdeel lichten we de afwijkingen toe.

Najaarsnota 2023

55

H 2.B.1

2.B.1 Dienstverlening Financiële afwijkingen

Lasten

(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings­ Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten

33,1

3,6

36,7

Lasten

84,3

3,6

87,9

Saldo Baten en Lasten

-51,2

0,0

-51,2

Onttrekking

4,2

0,0

4,2

Toevoeging

0,0

0,0

0,0

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

4,2

0,0

4,2

-47,0

0,0

-47,0

Totaal Programmaonderdeel B.1 Dienstverlening

De lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 3,6 miljoen naar € 87,9 miljoen. Dit komt door: • Hogere Rijksafdrachten door hogere leges burgerzaken (€ 1,8 miljoen). • Hogere lasten externe inhuur om de toename van bezoekers aan de balie en telefonie af te handelen (€ 1,8 miljoen).

De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben per saldo geen effect op de begroting. De prognose eindejaar van het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 47,0 miljoen negatief.

Baten De baten in dit programmaonderdeel stijgen met € 3,6 miljoen naar € 36,7 miljoen. Dit komt door: • Hogere legesbaten bij burgerzaken doordat het aantal reisdocumenten, rijbewijzen, naturalisaties en verklaringen hoger zijn dan begroot. Bij de reisdocumenten waren de verlengingen en bij de rijbewijzen waren de online aanvragen niet in de begroting meegenomen.

Najaarsnota 2023

56

H 2.B.2

2.B.2 Horizontaal thema Digitale stad en overheid Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings­ Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten

0,6

0,0

0,6

Lasten

33,2

-1,2

32,0

Saldo Baten en Lasten

-32,6

1,2

-31,4

Onttrekking

10,5

0,0

10,5

Toevoeging

0,0

0,0

0,0

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

10,5

0,0

10,5

Totaal Programmaonderdeel B.2 Horizontaal thema Digitale stad en overheid

-22,1

1,2

-20,9

De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een positief effect van € 1,2 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 20,9 miljoen negatief.

Lasten De lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 1,2 miljoen naar € 32,0 miljoen negatief. Dit komt door: • Lagere lasten doordat de Agenda Digitale Stad & Overheid in de afgelopen maanden eerst is uitgewerkt in concrete doelen en activiteiten voor de komende vier jaar. Hierdoor verschuift een groot deel van de uitgaven van 2023 naar 2024 (€ 1,2 miljoen).

Najaarsnota 2023

57

H 2.B.3

2.B.3 Horizontaal thema Democratisering Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings­ Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten

0,0

0,0

0,0

Lasten

22,7

-6,0

16,8

Saldo Baten en Lasten

-22,7

6,0

-16,8

Onttrekking

10,8

-3,9

6,8

Toevoeging

0,0

0,0

0,0

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

10,8

-3,9

6,8

Totaal Programmaonderdeel B.3 Horizontaal thema Democratisering

-12,0

2,0

-9,9

De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een positief effect van € 2,0 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 9,9 miljoen negatief.

Lasten De lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 6,0 miljoen naar € 16,8 miljoen. Dit komt door: • Lagere lasten door een verschuiving van de lasten van 2023 naar 2024. Hierdoor kunnen de in 2023 geplande activiteiten uit de buurtbudgetten in 2024 worden afgerond.

Onttrekking reserves De onttrekkingen in dit programmaonderdeel dalen met € 3,9 miljoen naar € 6,8 miljoen. Dit komt door: • Lagere onttrekking in 2023 door een verschuiving van de lasten naar 2024. Hierdoor kunnen de in 2023 geplande activiteiten uit de buurtbudgetten in 2024 worden afgerond.

Najaarsnota 2023

58

H 2.B.4

2.B.4 Bestuur Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings­ Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten

0,6

0,0

0,6

Lasten

33,0

0,8

33,8

Saldo Baten en Lasten

-32,4

-0,8

-33,2

Onttrekking

0,1

0,0

0,1

Toevoeging

0,0

0,0

0,0

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

0,1

0,0

0,1

-32,3

-0,8

-33,1

Totaal Programmaonderdeel B.4 Bestuur

De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een negatief effect van € 0,8 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 33,1 miljoen negatief.

Lasten De lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 0,8 miljoen naar € 33,8 miljoen. Dit komt door: • Hogere lasten voor bestuursondersteuning door het overhevelen van het budget van de griffie vanuit programmaonderdeel B.5 Overhead. Hierdoor staat het budget van de griffie op de juiste plek in de begroting.

Najaarsnota 2023

59

H 2.B.5

2.B.5 Overhead Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings­ Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten

11,1

0,0

11,1

Lasten

664,9

4,4

669,2

Saldo Baten en Lasten

-653,8

-4,4

-658,1

Onttrekking

28,9

-2,1

26,9

Toevoeging

3,8

0,0

3,8

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

25,1

-2,1

23,1

-628,6

-6,4

-635,1

Totaal Programmaonderdeel B.5 Overhead

De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een negatief effect van € 6,4 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 635,1 miljoen negatief.

• Lagere lasten door het verwerken van taakstellingen en banenafspraken. In programmaonderdeel 6.1 Basisvoorzieningen stijgen de lasten met hetzelfde bedrag (€ 1,2 miljoen). • Lagere lasten voor bestuursondersteuning door het overhevelen van het budget van de Griffie naar programmaonderdeel B.4 Bestuur (€ 0,8 miljoen). • Overige afwijkingen lichten wij hier niet toe, deze zijn kleiner dan € 1,0 miljoen.

Reserves Onttrekkingen reserves De onttrekkingen in dit programmaonderdeel reserves dalen met € 2,1 miljoen naar € 26,9 miljoen. Dit komt door: • Lagere lasten door vertraging in de uitvoering van projecten rondom het Programma Wet Open Overheid. De aanbesteding hiervoor heeft langer geduurd dan was ingeschat (€ 3,0 miljoen). De uitvoeringskosten volgen in 2024, 2025 en 2026. • Incidenteel hogere ontwikkelkosten vanuit het transitieplan Werven (€ 1,0 miljoen).

Lasten De lasten stijgen met € 4,4 miljoen naar € 669,2 miljoen. Dit komt door: • Hogere lasten van ondersteunend personeel voor de begeleiding van bijstandsgerechtigde Amsterdammers naar werk. Deze hogere lasten komen vanuit programma 7.2 Werk, participatie en inburgering (€ 5,1 miljoen). • Hogere lasten doordat de taakstelling voor vereenvoudiging van het subsidie­ landschap in 2023 niet gerealiseerd wordt in programma B.5, Overhead (€ 1,9 miljoen) maar in de programmaonderdelen 5.1 Onderwijs, 6.3 Individuele voorzieningen en 7.2 Werk, participatie en inburgering (€ 1,9 miljoen). • Hogere lasten als gevolg van incidentele ontwikkelkosten vanuit het Transitieplan Werven (€ 1,0 miljoen). Zie ook toelichting bij reserves. • Lagere lasten door vertraging in de uitvoering van projecten rondom het Programma Wet Open Overheid. De aanbesteding voor de inkoop van software alsmede het uitbesteden van werkzaamheden heeft langer geduurd dan was ingeschat (€ 3,0 miljoen). Zie ook toelichting bij reserves. Najaarsnota 2023

60

H 2.B.6

2.B.6 Inzet specifieke expertise fysieke & sociale sector Financiële afwijkingen

Reserves

(bedragen x € 1 miljoen)

Toevoegingen reserves Stand Begrotings­ Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023

Baten

0,5

0,0

0,5

Lasten

-2,9

2,3

-0,6

Saldo Baten en Lasten

3,4

-2,3

1,1

Onttrekking

0,0

0,0

0,0

Toevoeging

2,3

-2,3

0,0

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

-2,3

2,3

0,0

Totaal Programmaonderdeel B.6 Facilitair werken in de fysieke leefomgeving

1,1

0,0

1,1

De toevoegingen in dit programmaonderdeel dalen met € 2,3 miljoen naar € 0 miljoen. Dit komt door: • Hogere lasten bij het Ingenieursbureau doordat in verhouding meer tijd is besteed aan indirecte uren in verband met de doorontwikkeling en start implementatie van grote digitaliseringsprojecten en de opbouw van noodzakelijke kennis. Hierdoor zijn minder declarabele uren gemaakt.

De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben geen effect op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 1,1 miljoen positief.

Lasten De lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 2,3 miljoen naar € 0,6 miljoen negatief. Dit komt door: • Hogere lasten bij het Ingenieursbureau door doorontwikkeling en implementatie van grote digitaliseringsprojecten. Hierdoor zijn minder declarabele uren gemaakt (€ 2,3 miljoen).

Najaarsnota 2023

61

3

H3

3

Personeel en organisatie

Salarissen De salarisbegroting bedraagt tijdens het opstellen van de Najaarsnota 2023 € 1.556 miljoen. De prognose bedraagt € 1.533 miljoen. Dit betekent een verwachte onderschrijding van € 23 miljoen. De afwijking tussen de begroting en de prognose van de salarissen is te verklaren door verschillende factoren die zowel positieve als negatieve invloed hebben op het uiteindelijke saldo. Deze factoren zijn onder andere: • inkomsten uit detacheringen en het uitlenen van eigen medewerkers • interne doorbelastingen of verrekeningen • een hogere bezettingsgraad dan oorspronkelijk gepland • lopende reorganisaties • onvervulde vacatures, vooral binnen het fysieke domein, ICT en financiën • extra personele uitgaven voor de opvang van Oekraïners De verwachte onderschrijding wordt waar nodig ingevuld door externe medewerkers waardoor de dienstverlening aan de stad geborgd blijft.

Gemeenteraad geagendeerd stond. De najaarsnota laat een dalend verschil zien tussen de begroting en de verwachte realisatie. Bij de jaarrekening 2023 kan definitief gerapporteerd worden op hoe het verschil verder is ontwikkeld.

Inhuur De verantwoording van externe inzet volgens het protocol externe inzet geldt zowel voor externe inhuur zoals uitzendkrachten alsook voor een deel van de inhuur op opdrachten, de zzp’ers. Bij de Najaarsnota 2023 bedraagt de verwachte realisatie 2023 voor externe inzet € 224 miljoen, waarvan € 114 miljoen externe inhuur en € 110 miljoen inhuur op opdrachten (zzp’ers). De inhuurbegroting inclusief de najaarsnotamutaties bedraagt voor 2023 € 145 miljoen. De raad is op 18 oktober 2023 per raadsbrief geïnformeerd over de begrotings­ overschrijding en de verklaring daarvoor. De belangrijkste reden voor de begrotingsoverschrijding (het verschil tussen begroting en realisatie) is dat externe inzet gedurende het jaar leidt tot administratieve aanpassingen die vooraf niet altijd specifiek begroot kunnen worden. Er is altijd financiële dekking beschikbaar indien er extern wordt ingezet. Voor een nadere toelichting op de achtergrond hiervan wordt verwezen naar de raadsbrief van 18 oktober 2023, welke op 9 november 2024 in de Najaarsnota 2023

63

4

H4

4

Investeringen

We geven in deze najaarsnota voor het eerst een prognose van onze investerings­ uitgaven in 2023. De prognose wijkt beperkt af van de begroting en komt in totaliteit iets lager uit. De prognose voor het domein Openbare ruimte en mobiliteit komt € 5 miljoen hoger uit dan geraamd. Voor de domeinen Maatschappelijke voorzieningen en Bestuur en organisatie en overig is de prognose dat de uitgaven € 9 miljoen respectievelijk € 13 miljoen lager uitkomen dan geraamd.

Investeringsuitgaven volgens de begroting De investeringsuitgaven in 2023 komen volgens de Begroting 2024 uit op € 654 miljoen. De prognose bij deze najaarsnota komt uit op € 637 miljoen. Onderstaande tabel maakt de onderverdeling van de begrote uitgaven over de domeinen inzichtelijk en laat daarnaast de prognose op dit moment zien. (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begroting1

Stand Najaarsnota prognose

Openbare ruimte en mobiliteit

399

404

Maatschappelijke voorzieningen

164

155

Bestuur en Organisatie en Overig

91

78

Totaal

654

637

Overprogrammering

180

Portfolio's

834

De investeringsportfolio’s bij de begroting zijn geraamd op € 834 miljoen, inclusief € 18o miljoen overprogrammering. We passen overprogrammering toe, omdat de praktijk leert dat er altijd in zekere mate sprake zal zijn van vertraging in of uitstel van de uitvoering. Met overprogrammering voorkomen we dat we het gewenste uitgavenniveau niet waarmaken. 1

Toelichting op de prognose voor Openbare ruimte en mobiliteit De prognose komt per saldo net iets boven de begroting van € 399 miljoen uit. De begroting inclusief overprogrammering is € 515 miljoen. Bij sommige (clusters) van investeringen is een overbesteding te zien, bij andere een onderbesteding. Er zijn twee clusters van investeringen die naar verwachting gaan overbesteden: • Bij de investeringen in afvalcontainers zijn de bestedingen beduidend hoger dan de begroting doordat de werkvoorbereiding op orde is gebracht dankzij versterking van de organisatie. Hiermee komen de investeringen meer in lijn te liggen met de ambitie en benodigde vervangingen. Voor de komende voorjaarsnota wordt in kaart gebracht hoe dit de komende jaren gaat doorwerken. • Verder zijn er bij de investeringen in groen een 7-tal projecten naar voren gehaald in de planning en deels al in 2023 in uitvoering gekomen. Dit betreft een verschuiving in de tijd. De twee clusters van investeringen die naar verwachting achterblijven zijn de investeringen in betaald parkeren en veegmachines: • Bij parkeren heeft de aankomende overgang naar een andere parkeerdienst tot vertraging in de investeringen geleid. • De aanbesteding van elektrische veegmachines verloopt moeizaam wat tot vertraging van de investeringen leidt.

De investeringen in stedelijk beheer (verhardingen, verkeerssystemen et cetera), stadsverbetering (bijvoorbeeld de Oranje loper) en bruggen en kades liggen met een verwachte realisatie van € 240 miljoen in lijn met de begroting. Boven op de begroting van € 399 miljoen is een bedrag van € 116 miljoen opgenomen aan overprogrammering ofwel 29%. Naar het zich laat aanzien hebben we hier verstandig aangedaan omdat we volgens de prognose zeer dicht in de buurt van de begroting komen.

De uitgaven in 2023 voor investeringen zijn bij de Begroting 2024 bijgesteld

Najaarsnota 2023

65

H4

Tegelijk zien we dat de vervangingsprogramma’s steeds realistischer begroten. Het is te overwegen om voor de komende begrotingsronde een differentiatie per categorie van investeringen aan te brengen in de overprogrammering.

Toelichting op de prognose voor Bestuur en organisatie en overig

Toelichting op de prognose voor Maatschappelijke voorzieningen

De lagere uitgaven doen zich voor bij de volgende investeringen: • Bij de ambtelijke huisvesting zien we dat de start van de gevelrenovatie van het pand van de GGD verder vertraagt door aanvullende eisen vanuit het monumentale karakter. • Bij het transitieplan werven is sprake van onderbesteding omdat de kasstromen op basis van verplichtingen in plaats van facturen geraamd waren. • Bij de investeringen in de ICT zien we aan de ene kant dat hybride werken zorgt voor hogere uitgaven voor hardware. Aan de andere kant is de uitfasering van het datacenter Amstel 1 complexer dan vooraf voorzien, waardoor uitgaven naar 2024 verschuiven. Een groot deel van de investeringen die bedoeld zijn in het kader van versterking technisch fundament (conform bestuursopdracht i-domein) wordt gerealiseerd. • Bij de projecten voor vernieuwing van systemen voor begeleiding van bijstandsgerechtigden, dienstverlening en de geo-basisregistraties is sprake van langere doorlooptijden. Dit komt onder andere door samenhang met andere projecten.

De prognose komt naar verwachting uit op € 155 miljoen. Dit is naar verwachting € 9 miljoen lager dan begroot. De verwachte uitgaven voor de specials komen naar verwachting € 6,8 miljoen lager uit dan de begroting. De specials betreffen grote investeringen in sport- en cultuurvoorzieningen met een grootstedelijk en soms nationaal of internationaal bereik. Dit wordt veroorzaakt door: • lagere uitgaven voor de voorbereiding van Sporthallen Zuid. Bij de Voorjaarsnota 2023 is besloten voor vervangende nieuwbouw en uitbreiding op de huidige kavel van de Sporthallen Zuid in plaats van gestapelde nieuwbouw op een nieuwe kavel. De voorbereiding heeft hierdoor vertraging opgelopen. • lagere uitgaven door vertraging in de uitvoering van de verbouwing van het Amsterdam Museum door een rechtszaak. Het reguliere deel van het portfolio bevat investeringen in onderwijshuisvesting, jeugd, zorg en basisvoorzieningen, sportvoorzieningen en cultuurvoorzieningen in de wijk. De verwachte uitgaven in het reguliere portfolio komen overeen met de begrote uitgaven voor 2023. In het reguliere deel van het portfolio is rekening gehouden met een overprogrammering van 23%. De verwachte prognose van de uitgaven voor de reguliere portefeuille komt overeen met van de begrote uitgaven inclusief overprogrammering. De gehanteerde overprogrammering in de reguliere portefeuille is daarmee naar verwachting reëel.

De investeringsuitgaven komen naar verwachting uit op circa € 78 miljoen. Dit is € 13 miljoen lager dan begroot.

Boven op de begrote investeringsruimte van € 91 miljoen houden we rekening met een overprogrammering van € 23 miljoen, ofwel 25%. Op basis van het huidige uitgaven­ niveau wordt met dit percentage niet het verwachte uitgavenniveau gehaald. Tegelijk zien we wel dat de realisatiegraad ten opzichte van voorgaande jaren stijgt en ramingen van investeringsuitgaven realistischer worden.

Voor het portfolio specials is bij de begroting 2024 een sluitend voorstel gemaakt dat past binnen de investeringsruimte zonder overprogrammering. De verwachte prognose van de uitgaven voor de specials komt uit op 66%. Op basis van deze prognose zit er nog ruimte in de portfolio specials om vanaf 2024 overprogrammering op te nemen.

Najaarsnota 2023

66

5

H5

5

Financiële overzichten 5.1

Verloopstaat reserves

69

5.2

Verloopstaat voorzieningen

77

68

H 5.1

5.1

Verloopstaat reserves

(bedragen x € 1 miljoen)

Programmaonderdeel, naam en doel reserve

ID-nr

Instel­ lingsjaar

Soort reserve

Max toegestane omvang

Reke­ ning 2022

Toe­ voe­ ging

Ont­ trek­ king

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

1.1 Ruimtelijke ontwikkeling

70052

2020

Overige bestemmingsreserve

€ 4,9 mln

3,0

0,0

-1,1

0,0

1,9

74002

2004

Egalisatiereserve

n.v.t.

468,8

243,6

-212,1

-14,0

486,3

Reserve IJ-oeververbinding Overkoepelend programmamanagement Sprong over het IJ. 1.2 Grond

Reserve Vereveningsfonds Een deel van de reserve is benodigd als weerstandsvermogen en ter dekking van vastgestelde (voor)investeringen. Het resterende deel is de vereveningsruimte en is beschikbaar voor nieuwe investeringen in het kader van de gebiedsontwikkeling. 1.2 Grond

77002

2004

Egalisatiereserve

n.v.t.

442,2

34,8

-186,8

-78,2

212,1

n.v.t. 4.775,8

32,0

-113,0

0,0

4.694,8

Reserve Zuidas bijdrage dok en grondexploitaties Dekking van de gebiedsontwikkeling op de Zuidas en de bijdrage van de gemeente Amsterdam aan de ontwikkeling van Zuidas Dok. 1.3 Erfpacht

74001

2004

Financieringsreserve

2019

Financieringsreserve

De maximale omvang is de omvang van de grondwaarde van in erfpacht uitgegeven grond waarvan de erfpachtcanonbetaling niet is afgekocht

827,4

135,7

-5,6

-200,0

757,5

2015

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

8,2

0,0

-0,3

0,0

7,9

Reserve afkoopsommen erfpacht Deze reserve dient voor de financiering van de waarde van de in erfpacht uitgegeven gronden. 1.3 Erfpacht

74050

Reserve financiering erfpachtgrond Het doel is zoveel mogelijk in erfpacht uitgegeven grond te financieren met eigen vermogen. 1.4 Bouwen en wonen

74041

Reserve Actieplan bouwstimulering Alloceren van middelen voor het stimuleren van woningbouw in Amsterdam.

Najaarsnota 2023

69

H 5.1

Programmaonderdeel, naam en doel reserve

ID-nr

Instel­ lingsjaar

Soort reserve

Max toegestane omvang

Reke­ ning 2022

Toe­ voe­ ging

Ont­ trek­ king

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

1.4 Bouwen en wonen

76006

2004

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

42,1

0,0

-21,1

0,0

21,0

Reserve Corporatiebudget Het Corporatiebudget wordt primair ingezet t.b.v. onrendabele vastgoedinvesteringen in de stedelijke vernieuwingsgebieden in Nieuw-West, in de Kolenkitbuurt in West, De Banne en Nieuwendam-Noord in Noord. Corporaties kunnen op projectbasis subsidies aanvragen. 1.4 Bouwen en wonen

76007

2021

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

1,7

0,0

-0,5

0,0

1,3

Reserve Wooncoöperatieven Het beschikbaar stellen van middelen voor de voorziening die gevormd wordt tegenover verstrekte leningen aan wooncoöperatieven en het dekken van beheerkosten SvN. 1.4 Bouwen en wonen

76050

2016

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

0,4

0,0

-0,4

0,0

0,0

71005

2015

Financieringsreserve

n.v.t.

49,5

0,0

-1,0

0,0

48,5

2015

Financieringsreserve

n.v.t.

11,1

0,4

-4,0

0,0

7,4

n.v.t.

126,6

0,0

-13,5

0,0

113,1

Stedelijke reserve Wonen boven winkels en bedrijven Stimuleren van het creëren van woonruimte boven winkels en bedrijven. 1.5 Vastgoed

Financiering gemeentelijk vastgoed Dekking van een deel van de afschrijvingslasten van het vastgoed in eigendom van de gemeente. 1.6 Duurzaamheid en milieubeheer

67018

Reserve duurzaamheidsfonds Alloceren van middelen en het verstrekken van leningen ter bevordering van hernieuwbare energie en energiebesparing. 1.6 Duurzaamheid en milieubeheer

67060

2019

Overige bestemmingsreserve

Reserve Klimaatfonds Het in het kader van, en passend bij, de gemeentelijke rolopvatting ondersteunen van investeringen in de stad die bijdragen aan een rechtvaardige transitie naar een klimaatneutraal en aardgasvrij Amsterdam. 1.6 Duurzaamheid en milieubeheer Stedelijke Bodemsanering en Nazorg

74040

2016

Egalisatiereserve

n.v.t.

69,5

1,4

-4,4

0,0

66,5

Het reserveren van middelen voor de meerjarige stedelijke bodemsaneringsprogramma’s en nazorgactiviteiten die conform gemaakte afspraken met het Rijk grotendeels vanuit Rijksmiddelen worden gefinancierd. 1.6 Duurzaamheid en milieubeheer

67811

2022

Overige bestemmingsreserve

€ 7,0 mln

4,1

7,0

0,0

0,0

11,1

2023

Overige bestemmingsreserve

€ 344,0 mln

0,0

176,0

0,0

0,0

176,0

Reserve Laadinfra Het bestemmen van de door Total te ontvangen bijdragen voor de ontwikkeling van de laadinfrastrategie. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

70090

Incidentele bijdragen Schaalsprong Het reserveren van middelen voor de meerjarige lasten van Schaalsprong investeringen.

Najaarsnota 2023

70

H 5.1

Programmaonderdeel, naam en doel reserve

ID-nr

Instel­ lingsjaar

Soort reserve

Max toegestane omvang

Reke­ ning 2022

Toe­ voe­ ging

Ont­ trek­ king

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

70002

1998

Egalisatiereserve

n.v.t.

88,9

0,0

0,0

-88,9

0,0

2019

Egalisatiereserve

n.v.t.

8,3

94,9

-93,3

0,0

9,9

Reserve Stedelijk Mobiliteitsfonds Dekking van projecten die passen binnen de doelstellingen uit het uitvoeringsbesluit Mobiliteitsfonds. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

70025

Reserve Programma Stadsbehoud Deze reserve ondersteunt een programmatische aanpak voor het in stand houden van de openbare ruimte en infrastructuur, waaronder de arealen civiele constructies, verhardingen, verkeersystemen, groen, straatmeubilair, speelvoorzieningen en op termijn wegtunnels. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

70027

2019

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

6,1

0,0

-0,3

0,0

5,8

n.v.t.

7,4

0,0

-0,6

0,0

6,9

Zuidelijke IJ-oevers (POR) De reserve is bestemd voor de voorbereiding en uitvoering van het Plan Openbare Ruimte Zuidelijke IJoever (Oosterdok en Stationsplein). 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

70048

2007

Overige bestemmingsreserve

Leidseplein De gecoördineerde uitvoering van de herinrichting van het Leidseplein en omgeving binnen het samenwerkingsproject Leidseplein. Het uiteindelijke doel is om het gebied beter te laten functioneren als ontmoetingsplek en als cultureel centrum van Amsterdam. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

70080

2019

Egalisatiereserve

n.v.t.

11,8

45,4

-50,8

0,0

6,3

Reserve achterstallig onderhoud, infrastructuur, openbare ruimte en groen Deze reserve ondersteunt een programmatische aanpak voor het wegwerken van grootschalig achterstallig onderhoud in de openbare ruimte en van de infrastructuur. De reserve is gevormd ter dekking van de aan bovengenoemde aanpak verbonden ingrepen en activiteiten, zoals onderzoek, handhaving, monitoring, brandweerorganisatie en innovatie. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

70170

2017

Financieringsreserve

n.v.t.

185,3

2,9

-2,6

0,0

185,7

Financieringsreserve activa met maatschappelijk nut Inzet van de eigen bijdrage van de gemeente voor de dekking van investeringen in de openbare ruimte met een maatschapelijk nut. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

70091

2023

Overige bestemmingsreserve

€ 100,0 mln

0,0

100,0

-0,7

0,0

99,3

70075

2017

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

3,4

0,0

-1,0

0,0

2,4

83030

2015

Egalisatiereserve

n.v.t.

16,8

10,0

0,0

0,0

26,8

Reserve Sprong over het IJ (brug) Het reserveren van middelen voor de meerjarige lasten van investering Sprong over het IJ (brug). 2.2 Openbaar vervoer Reguliere vervanging IJveren Voor incidentele vervangingsinvesteringen in de veerverbindingen over het IJ. 2.3 Afval en reinigen openbare ruimte

Egalisatiereserve afval Reguleren van de over- en onderschrijding in het gesloten systeem van de afvalstoffenheffing.

Najaarsnota 2023

71

H 5.1

Programmaonderdeel, naam en doel reserve

ID-nr

Instel­ lingsjaar

Soort reserve

Max toegestane omvang

Reke­ ning 2022

Toe­ voe­ ging

Ont­ trek­ king

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

2.3 Afval en reinigen openbare ruimte

83105

2017

Financieringsreserve

n.v.t.

11,6

0,0

0,0

0,0

11,6

67042

2016

Egalisatiereserve

n.v.t.

0,4

0,0

-0,3

0,0

0,1

n.v.t.

7,7

4,0

-6,1

0,0

5,5

Financieringsreserve OAT Sluisbuurt Financieren afschrijvingslasten Ondergronds Afval Transport (OAT). 2.6 Groen en Dierenwelzijn

Reserve Herplantfonds De middelen worden ingezet voor compensatie van gekapte bomen, conform het vastgestelde beleid ten aanzien van compensatie en herplanting van bomen. 2.6 Groen en Dierenwelzijn

67050

2019

Overige bestemmingsreserve

Kwaliteitsimpuls Groen De reserve wordt gebruikt om te investeren in parken (groen). Doelstelling 11.3.1 Amsterdam is een stad voor mens, plant en dier met groene plekken in alle buurten en goed onderhouden parken en bos. 2.7 Riool en Drinkwater

96001

2006

Egalisatiereserve

n.v.t.

0,0

4,5

0,0

0,0

4,5

Reserve egalisatie drinkwatertarieven Waternet Het verevenen van bij het jaarverslag blijkende overschotten of tekorten met betrekking tot de drinkwatervoorziening voor burgers en bedrijven. Het streven is de overschotten of tekorten in volgende jaren te verevenen via tarieven. Daarnaast dient de reserve voor het afdekken van het risico van afwijkingen in het resultaat. 3.1 Economie en innovatie

73015

2009

Egalisatiereserve

n.v.t.

0,2

0,1

-0,1

0,0

0,2

n.v.t.

11,4

0,0

-6,0

0,0

5,4

Amsterdams Promotiefonds voor cultuur en stadsinitiatieven Het realiseren van projecten waarvan de opzet is zowel de doelen van Holland Casino als van de gemeente te verwezenlijken. 3.1 Economie en innovatie

73031

2014

Overige bestemmingsreserve

Reserve Amsterdam Metropolitan Solutions Realiseren van een nieuw op te richten wetenschappelijk opleidings- en onderzoeksinstituut door kennisinstellingen en bedrijven op gebied van toegepaste technologie met als werknaam Amsterdam Metropolitan Solutions. 3.1 Economie en innovatie

73035

2015

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

25,0

0,8

-10,5

-3,0

12,3

€ 12,0 mln

6,0

3,0

0,0

0,0

9,0

n.v.t.

0,4

0,6

0,0

0,0

1,0

Reserve Economische Structuur- en Arbeidsmarktversterking (ESA) Het stimuleren van economische structuur- en arbeidsmarktversterking conform het door de gemeenteraad vastgestelde bestedingskader 3.1 Economie en innovatie

73036

2021

Financieringsreserve

Financieringsreserve ROM InWest Deze reserve dient als financiering met eigen vermogen ten behoeve deelname aan de Regionale Ontwikkelingsmaatschappij Metropoolregio InWest. 3.1 Economie en innovatie

73037

2022

Overige bestemmingsreserve

Reserve Metropoolregio Amsterdam Middelen reserveren die door de gemeente Amsterdam beschikbaar zijn gesteld voor de activiteiten van het samenwerkingsverband Metropoolregio Amsterdam en nog niet extern verplicht.

Najaarsnota 2023

72

H 5.1

Programmaonderdeel, naam en doel reserve

ID-nr

Instel­ lingsjaar

Soort reserve

Max toegestane omvang

Reke­ ning 2022

Toe­ voe­ ging

Ont­ trek­ king

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

3.2 Kunst en cultuur

73059

2014

Egalisatiereserve

n.v.t.

3,8

1,4

0,0

0,0

5,2

Egalisatiereserve Kunstenplan Om de vier jaar worden in de Hoofdlijnen Kunst en Cultuur de nieuwe beleidsdoelstellingen voor de komende vier jaar bepaald. De doelstelling van deze systeemreserve volgt de doelstellingen van elk nieuw Kunstenplan. 3.3 Erfgoed

67016

2009

Overige bestemmingsreserve

€ 0,2 mln

0,1

0,0

-0,1

0,0

0,0

Reserve monumenten Weesp Verstrekken van subsidies tbv monumenten, opknappen monument begraafplaats Landscroon en aanwijzen monumenten in Weesp. 4.1 Sport

56027

2015

Financieringsreserve

n.v.t.

6,9

0,0

-0,8

0,0

6,1

56080

2014

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

3,5

0,0

-0,7

0,0

2,8

57054

2021

Overige bestemmingsreserve

€ 4,5 mln

4,5

0,0

-1,5

0,0

3,0

Financieringsreserve sportaccommodaties De reserve is de dekking voor de afschrijvingslasten van de kredieten voor het Sportaccommodatiefonds. 4.1 Sport Reserve sportevenementen Middelen bestemmen voor toekomstige topsportevenementen, zoals het EK 2020. 6.1 Basisvoorzieningen

Reserve Streeklaboratoria Het uitvoeren van vervolgonderzoek naar de effecten van de Corona pandemie en voorbereiden van het Streeklaboratorium en de andere laboratoria in Amsterdam op een eventuele volgende gezondheidscrisis. 6.1 Basisvoorzieningen

90089

2021

Overige bestemmingsreserve

Niet bepaald

0,7

0,0

0,0

0,0

0,7

Reserve vastgoed Weesp Dekking van toekomstige exploitatietekorten van maatschappelijke organisaties voor gemeentelijk vastgoed in Weesp middels subsidieverstrekking. 6.3 Individuele voorzieningen

55044

2006

Egalisatiereserve 10% van het budget voor de WMO openeinde regelingen in het betreffende boekjaar

33,2

7,7

-8,3

0,0

32,6

55805

2022

Egalisatiereserve

14,2

5,7

-5,5

0,0

14,4

Reserve egalisatie WMO Opvangen fluctuaties WMO openeinde regelingen. 6.3 Individuele voorzieningen

€ 20,0 mln

Egalisatiereserve Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag Het egaliseren van de door het rijk te ontvangen POK-middelen en uitgaven hiervan voor extra ondersteuning van mensen in kwetsbare posities en voorkomen dat mensen in zo’n positie terecht komen. 6.3 Individuele voorzieningen

55804

2022

Egalisatiereserve

€ 17,5 miljoen

2,8

16,9

-9,0

0,0

10,6

Egalisatiereserve Jeugd Het opvangen van fluctuaties in de begroting van de uitvoering van de Jeugdwet om tot een stabieler meerjarenbeeld te komen.

Najaarsnota 2023

73

H 5.1

Programmaonderdeel, naam en doel reserve

ID-nr

Instel­ lingsjaar

Soort reserve

Max toegestane omvang

Reke­ ning 2022

Toe­ voe­ ging

Ont­ trek­ king

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

7.1 Inkomensregelingen

52050

2004

Egalisatiereserve

n.v.t.

100,3

38,5

-2,8

-20,0

116,0

-0,1

0,0

10,4

Reserve egalisatie inkomensdeel en conjunctuur Egaliseren van overschotten en tekorten voortvloeiend uit de uitvoering van de Participatiewet voor het inkomensdeel (bijstandsuitkeringen), uitvoering Iedereen Kans op Werk en doorlopende uitvoeringskosten Tozo. 7.2 Werk, participatie en inburger

53064

2018

Egalisatiereserve

De maximale omvang van de reserve is het maximale bedrag van 5% van de lasten van de Directie Werk op programmaonderdeel 7.2.

10,5

0,0

Reserve Sociaal Werk Egaliseren van overschotten en tekorten voortvloeiend uit de uitvoering van de Wet Sociaal Werk en de Participatiewet met als doel werk te bieden aan Amsterdammers met een arbeidsbeperking en indien nodig aanvullend te investeren in Sociaal Werk. Het gaat om Amsterdammers met een arbeidsbeperking ofwel in dienst bij de sociale werkvoorziening (Stichting Pantar), ofwel via de gemeente direct gedetacheerd bij sociale firma’s of bij reguliere werkgevers. 8.2 Openbare orde en veiligheid

26014

2019

Overige bestemmingsreserve

n.v.t.

2,8

5,8

0,0

0,0

8,6

1999

Egalisatiereserve

n.v.t.

5,4

0,0

-2,6

0,0

2,8

Reserve Amsterdam 750 De financiering van activiteiten rondom de viering van het 750-jarig bestaan van Amsterdam in 2025. 8.2 Openbare orde en veiligheid

87061

Verevening onroerend goed Dekken van de onrendabele top van panden die met een beleidsmatig doel worden aangeschaft (strategische aankopen) en egaliseren van exploitatieresultaten in de vastgoedportefeuille van stadsdeel Centrum. Dekken van fundamentele ingrepen in het kader van de aanpak binnenstad om toenemende drukte en daarmee gepaarde overlast te verminderen/reguleren. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12001

1995

Algemene reserve

Afhankelijk van de geinventariseerde risico's

174,6

311,2

-173,0

0,0

312,8

12003

nvt

Algemene reserve

n.v.t.

196,5

0,0

-196,5

0,0

0,0

Financieringsreserve

6,5 mln

6,5

0,0

0,0

0,0

6,5

Financieringsreserve

Als het WRK een solvabiliteit van 25% heeft bereikt.

1,5

1,5

0,0

0,0

3,0

Algemene Reserve Een buffer voor het kunnen opvangen van niet structurele financiële tegenvallers. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

Jaarrekeningresultaat Resultaatafwikkeling t-1 en resultaat t zijn onderdeel van de algemene reserve en op deze manier apart zichtbaar gemaakt. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12006

2000

Reserve financiering NV Zeedijk Het met eigen middelen financieren van de uitbreiding van de gemeentelijke deelneming in de NV Zeedijk. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

Najaarsnota 2023

12014

2021

74

H 5.1

Programmaonderdeel, naam en doel reserve

ID-nr

Instel­ lingsjaar

Soort reserve

Max toegestane omvang

Reke­ ning 2022

Toe­ voe­ ging

Ont­ trek­ king

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

Financieringsreserve WRK Investeren in het eigen vermogen van deelneming WRK uit de inkomsten van de garantiepremie zonder dat dit begrotingsruimte kost of gefinancierd wordt. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12015

2021

Financieringsreserve

n.v.t.

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Egalisatiereserve

Geen maximale omvang omdat de omvang van de jaarlijks te ontvangen baten altijd onzeker is.

25,3

0,0

-25,3

0,0

0,0

Reserve verbeteren schuldpositie Schuldpositie van de gemeente verbeteren door een deel van het bezit te financieren met eigen vermogen A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12075

2019

Reserve overheveling gemeentefondsmiddelen september- en decembercirculaire Het reserveren van middelen afkomstig uit het gemeentefonds, die bij de september- en decembercirculaire worden toegekend, voor zover het niet gaat om de algemene uitkering. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12096

2007

Financieringsreserve

78,8 mln

78,8

0,0

0,0

0,0

78,8

2008

Egalisatiereserve

n.v.t.

17,0

24,6

0,0

-10,0

31,6

Reserve financiering deelneming GVB Het met eigen middelen financieren van de uitbreiding van de gemeentelijke deelneming in de NV GVB. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12100

Reserve frictiekosten 1 Stad 1 Opgave In 2013 is voor de dekking van verwachte frictiekosten voor diverse organisatieonderdelen in het kader van de operatie 1 Stad 1 Opgave een reserve ingesteld. Het betreft diverse maatregelen (21) die gepaard kunnen gaan met frictiekosten. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12158

2011

Financieringsreserve

11,3 mln

11,3

0,0

0,0

0,0

11,3

12560

2014

Financieringsreserve

n.v.t.

19,4

0,0

0,0

-0,4

19,0

Reserve financiering lening NEMO Deze reserve dekt de gemeentelijke lening aan NEMO. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

Amsterdams Investeringsfonds financieel Het fonds is opgezet om ontwikkelingen gericht op structuurversterking in de stad met een grote waarde voor Amsterdam te bevorderen. Het gaat daarbij om ontwikkelingen die zonder het fonds niet van de grond komen. Investeringen uit AIF dienen de stedelijke infrastructuur voor de toekomst te versterken en zich maatschappelijk en/of economisch terug te verdienen. Met het AIF financieel deel worden leningen gefinancierd die in het kader van de doelstelling zijn toegekend. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12561

2014

Egalisatiereserve

n.v.t.

0,7

0,0

-0,2

0,0

0,4

Amsterdams Investeringsfonds maatschappelijk Het fonds is opgezet om ontwikkelingen gericht op structuurversterking in de stad met een grote waarde voor Amsterdam te bevorderen. Het gaat daarbij om ontwikkelingen die zonder het fonds niet van de grond komen. Investeringen uit AIF dienen de stedelijke infrastructuur voor de toekomst te versterken en zich maatschappelijk en/of economisch terug te verdienen. Met het AIF financieel deel worden leningen gefinancierd die in het kader van de doelstelling zijn toegekend. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12562

2019

Egalisatiereserve

n.v.t.

3,2

0,0

-3,2

0,0

0,0

€ 305,6 mln

20,5

76,2

-52,8

-1,8

42,0

Reserve Incidentele Coalitiemiddelen De reserve Incidentele coalitiemiddelen is bedoeld om de specifieke incidenteel aangewezen coalitiemiddelen in de coalitieperiode beschikbaar te houden. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

Najaarsnota 2023

12564

2022

Egalisatiereserve

75

H 5.1

Programmaonderdeel, naam en doel reserve

ID-nr

Instel­ lingsjaar

Soort reserve

Max toegestane omvang

Reke­ ning 2022

Toe­ voe­ ging

Ont­ trek­ king

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

Egalisatiereserve

n.v.t.

9,4

34,8

-39,3

0,0

4,9

Financieringsreserve

n.v.t.

2,0

0,0

0,0

0,0

2,0

Reserve Coalitiemiddelen 22-26 Beschikbaar houden van specifieke incidenteel aangewezen coalitiemiddelen in de coalitieperiode 2022-2026. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12563

2021

Egalisatiereserve XaaS Omzetten kapitaallasten van XaaS-investeringen in exploitatielasten, om vertraging in de uitvoering van de investering te voorkomen. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

12565

2021

Financieringsreserve Carré Het met eigen middelen financieren van de uitbreiding van de gemeentelijke deelneming in de Theater Carré B.4 Bestuur

17204

2007

Egalisatiereserve

1,5 mln

1,0

0,0

0,0

0,0

1,0

71004

2015

Financieringsreserve

n.v.t.

0,7

0,0

-0,1

0,0

0,6

2014

Egalisatiereserve

n.v.t.

5,9

0,0

-1,3

0,0

4,7

0,0

0,0

Raadsonderzoeken Dekking van de kosten als de gemeenteraad besluit tot een onderzoek. B.5 Overhead

Financiering huisvesting gemeentelijk apparaat Dekking van een deel van de afschrijvingslasten voor de huisvesting van de gemeentelijke organisatie. B.5 Overhead

71268

Reserve gemeentelijke huisvestingsprojecten Dekking van tijdelijke exploitatietekorten van de Businesscase III (verbouwing Stadhuis) en Businesscase IV (optimalisatie ambtenarenhuisvesting) en Transitieplan werven en overslagpunten.. B.6 Facilitair werken in de fysieke omgeving

69003

2023

Egalisatiereserve

n.v.t.

0,0

0,0

0,0

Reserve facilitaire Dienstverlening Het reserveren van eventueel positief resultaat van IB/PMB in 2023 – 2025 en dat te gebruiken om opdrachtgevers te compenseren voor een mogelijk lager kwaliteitsniveau van dienstverlening van IB/PMB tijdens het ontwerpen, implementeren en monitoren van een normeringssystematiek. Totaal

Najaarsnota 2023

7.984,1 1.421,5 -1.259,4

-416,3

7.729,8

76

H 5.2

5.2

Verloopstaat voorzieningen

(bedragen x € 1 miljoen)

Programmaonderdeel, naam en doel voorziening

ID-nr

1.1 Ruimtelijke ontwikkeling

67050

Instel­ Categorie voorziening Beginstand lingsjaar a, b, c, d of e1) 2023 2018

Toevoe­ ging

Onttrek­ king

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

c

2,5

0,0

-1,1

0,0

1,4

a

74,6

37,4

0,0

0,0

112,0

Voorziening onderhoud Vinkeveense plassen Financieren van noodzakelijk onderhoud Vinkeveense Plassen t/m 2025, zoals afgesproken bij de uittreding van Amsterdam uit het recreatieschap. 1.2 Grond

74011

2004

Voorziening grondgerelateerde kosten buiten grexen Deze voorziening is ingesteld om bijdragen aan derden te kunnen dekken. Deze externe bijdragen zijn gerelateerd aan de gebiedsontwikkeling in Amsterdam en worden gedekt uit het Vereveningsfonds. Het gaat bijvoorbeeld om toegezegde bijdragen aan woningcorporaties vanuit het gronddeel van het voormalige Stimuleringsfonds en bijdragen aan infrastructurele projecten die niet door de gemeente worden uitgevoerd. 1.4 Bouwen en wonen

76900

2021

b

0,3

0,5

0,0

0,0

0,7

71007

2015

c

36,6

16,7

-13,5

0,0

39,8

68002

1995

c

3,7

4,1

0,0

0,0

7,8

68057

2021

b

6,4

0,0

-1,5

0,0

4,9

68072

2013

a

0,3

0,0

-0,1

0,0

0,2

Voorziening Wooncoöperatieven Het afdekken van het risico wat samenhangt met het verstrekken van geldleningen aan wooncoöperatieven 1.5 Vastgoed Voorziening groot onderhoud gemeentelijk vastgoed Egalisatie van de jaarlijks fluctuerende kosten van groot onderhoud van het gemeentelijk vastgoed. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren Groot onderhoud parkeren Voorziening is gevormd voor het te plegen groot onderhoud. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren Achterstallig onderhoud parkeren Voorziening is gevormd voor het te plegen achterstallig onderhoud. 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren

Sociaal Plan Cition Uit deze voorziening wordt het verschil tussen het huidige loon bij EPS (Egis Parking Service) en het loon bij BV Cition betaald, conform de afspraken die bij de overgang van het personeel gemaakt zijn. 2.2 Openbaar vervoer

70058

2007

e

141,0

0,0

-5,8

0,0

135,2

Integraal vervoerssysteem veren Exploitatielasten die verband houden met de veerverbindingen over het Noordzee Kanaal.

Najaarsnota 2023

77

H 5.2

Programmaonderdeel, naam en doel voorziening

ID-nr

Instel­ Categorie voorziening Beginstand lingsjaar a, b, c, d of e1) 2023

2.3 Afval en reinigen openbare ruimte

83111

2021

b

82001

2013

c

Toevoe­ ging

Onttrek­ king

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

1,5

0,0

0,0

0,0

1,5

1,8

0,4

-0,1

0,0

2,1

Voorziening dynamisch inzamelen Afdekken risico’s met betrekking tot Dynamisch inzamelen (routeoptimalisatie) 2.4 Beheer en onderhoud Openbare Ruimte

Vervanging en Onderhoud beheer Werf Ter dekking van de kosten van groot- en planmatig onderhoud aan de reinigingswerf Jacob Bontiusplantsoen, zowel voor wat betreft het gebouw als voor de gebouwgebonden voorzieningen inclusief het deel dat binnen de VVE valt. 2.5 Water

12118

2014

b

2,8

0,0

-1,2

0,0

1,6

Voorziening Sluisjes Halfweg Voorziening ter dekking van de afkoop van verplichtingen om bij te dragen aan de kosten voor een veilige afvoer van het boezemwater in het kanaal Halfweg. 2.7 Riool en Drinkwater

96001

2005

c

12,0

0,0

-2,6

0,0

9,4

90007

2004

e

0,3

0,1

-0,1

0,0

0,3

56050

2017

c

14,1

3,5

-2,9

0,0

14,7

55027

1968

e

0,9

0,0

0,0

0,0

0,9

55026

1966

e

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

57092

2015

a

0,3

0,0

0,0

0,0

0,3

52009

2022

a

3,3

0,0

-3,3

0,0

0,0

Rioolrecht Egalisatiefonds voor de tarieven rioolheffing. 3.2 Kunst en cultuur Verwervingsfonds CBK Bewaren (gespaarde) bedragen van derden t.b.v. verwerving kunst. 4.1 Sport Voorziening Groot Onderhoud Sport Meerjarig grootonderhoud van sporthallen, sportparken en zwembaden. 5.1 Onderwijs Burgerlijke instellingen maatsch. Zorg Fonds t.b.v. nooddruftige burgers. 6.1 Basisvoorzieningen Verzorgingshuizen ouden van dagen Fonds bestemd voor dekking van uitgaven door de gemeente aan voorzieningen voor bejaarden. 6.3 Individuele voorzieningen Voorziening Veilig thuis Personele frictiekosten Veilig Thuis. 7.3 Armoede en schuldhulp

Voorziening energietoeslag Deze voorziening is gevormd voor de afhandeling van de ingediende aanvragen, bezwaren en beroepen energietoeslag 2022 waarbij inschattingen zijn gemaakt wat betreft het percentage toekenningen. A.3 Treasury en deelnemingen

12042

1890

e

0,8

0,0

0,0

0,0

0,8

Sophia Augusta / Lopez Suasso Legaat van de weduwe Sophia Adriana Lopez Suasso-de Bruijn ten behoeve van het behoud van de aan Amsterdam gelegateerde ‘inboedel en woonhuis.

Najaarsnota 2023

78

H 5.2

Programmaonderdeel, naam en doel voorziening

ID-nr

A.3 Treasury en deelnemingen

12043

Instel­ Categorie voorziening Beginstand lingsjaar a, b, c, d of e1) 2023 1889

Toevoe­ ging

Onttrek­ king

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

e

0,2

0,0

0,0

0,0

0,2

Willet Holthuysen Het inzetten van de renteopbrengst ten behoeve van het onderhoud van het woonhuis en inboedel in het museum Willet Holthuysen. A.3 Treasury en deelnemingen

13004

1496

e

0,1

0,0

0,0

0,0

0,1

13015

1820

e

0,6

0,0

0,0

0,0

0,6

23028

2022

a

11,8

0,0

0,0

0,0

11,8

Vicarygoederen Een inwoner van Amsterdam heeft tot zijn overlijden recht op (2/3) van de opbrengst van het vicarie. A.3 Treasury en deelnemingen Gildenfondsen Het kapitaal is eeuwigdurend uitgeleend aan het ministerie van Financien d.m.v. grootboekleningen. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

Voorziening verlofsparen Het dekken van de verplichting die ontstaat door gekochte verlofuren die in latere jaren opgenomen worden. Dit deel van het zgn. spaarverlof onzeker omdat het moment van opname onbekend is. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien

23004

2023

a

0,0

5,1

0,0

0,0

5,1

12041

2002

b

2,6

17,1

0,0

0,0

19,7

13076

2014

b

0,2

0,0

0,0

0,0

0,2

Voorziening Toelage Overgangsrecht Uitgaven in het kader van de toelage overgangsrecht voor een maximale periode van 3 jaar te compenseren. A.4 Overige eigen middelen en onvoorzien Juridische risico’s Het afdekken van risico’s van belang bij juridische aangelegenheden. B.4 Bestuur

Niet opgevraagde tegoeden Terugbetalen van de door de gemeente (aan teruggekeerde Joodse burgers) opgelegde boetes over de niet-tijdig betaalde canon tijdens de Tweede Wereldoorlog en het terugbetalen van niet opgevraagde tegoeden (van niet teruggekeerde Joodse burgers) bij de Gemeentegiro. B.4 Bestuur

23027

2022

b

2,5

0,3

0,0

0,0

2,8

23003

2001

b

14,2

0,0

-0,6

0,0

13,6

Pensioenfonds Wethouders Weesp Bekostiging van pensioenuitkeringen van voormalig wethouders Weesp. B.4 Bestuur

Waardeoverdracht pensioenen (gewezen) wethouders Bekostiging van pensioenuitkeringen en waardeoverdracht van opgebouwde pensioenrechten van wethouders naar een ander pensioenfonds, conform de Wet APPA (Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers) B.4 Bestuur

23026

2014

b

41,4

0,0

-1,1

0,0

40,3

Pensioenfonds SD Wethouders Bekostiging van pensioenuitkeringen en waardeoverdracht van opgebouwde pensioenrechten naar een ander pensioenfonds van voormalig leden dagelijks besturen stadsdelen die voor maart 2014 in functie waren en daarmee onder de Wet APPA vielen. (APPA = Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers.) B.5 Overhead

Najaarsnota 2023

24001

2021

c

14,4

5,9

-5,9

0,0

14,4

79

H 5.2

Programmaonderdeel, naam en doel voorziening

ID-nr

Instel­ Categorie voorziening Beginstand lingsjaar a, b, c, d of e1) 2023

Toevoe­ ging

Onttrek­ king

Vrijval

Verwachte stand ultimo 2023

0,0

0,0

0,0

0,8

Onderhoud binnenruimte huisvesting gemeentelijk apparaat Egalisatie van de jaarlijks fluctuerende kosten van onderhoud van de binnenruimte van de huisvesting gemeentelijk apparaat. B.5 Overhead

13016