Bijlage 1 - Najaarsnota 2023.pdf
Tekst van het document
Najaarsnota 2023
Colofon
Dit is een publicatie van de Gemeente Amsterdam Postbus 202, 1000 AE Amsterdam www.amsterdam.nl Vormgeving: OBT, Den Haag Fotografie: Fotobank Amsterdam Datum: 23 november 2023 Najaarsnota 2023
2
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave Voorwoord4
3.
Personeel en organisatie
1.
Financiële hoofdlijnen
6
4.
Investeringen65
2.
Programma's8
5.
Financiële overzichten
68
5.1 5.2
69 77
2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.A 2.B
Bouwen, Wonen en Duurzaamheid Openbare ruimte, Water, Groen en Vervoer Economie, Kunst, Cultuur en Erfgoed Sport Onderwijs Gezondheid, Zorg, Jeugd, Opvang en Diversiteit Sociale zaken en Armoedebestrijding Veiligheid Algemene dekkingsmiddelen Bestuur en organisatie
Najaarsnota 2023
10 20 29 33 34 36 42 47 50 55
Verloopstaat reserves Verloopstaat voorzieningen
63
3
Voorwoord
Voorwoord Beste Amsterdammer, Voor u ligt de Najaarsnota 2023. Hierin vindt u de voorlaatste stand van de uitgaven en inkomsten voor het begrotingsjaar 2023. De laatste stand ontvangt u met het Jaarverslag 2023. De najaarsnota laat een voorlopig positief resultaat zien van € 118,2 miljoen. Dat is een verbetering van € 19,3 miljoen ten opzichte van de Begroting 2024. Dit positieve saldo maakt aan het eind van het jaar deel uit van het rekeningresultaat. In de Voorjaarsnota 2024 voegen we dat toe aan de algemene reserve. De algemene reserve komt daarmee naar verwachting weer uit op het afgesproken niveau dat we nodig hebben om de gemeente te beschermen voor onverwachte tegenvallers. Zo kunnen we blijven doen wat Amsterdam en de Amsterdammers nodig hebben. En bouwen we samen verder aan een sociale, verbonden en duurzame stad. Met vriendelijke groet, Wethouder Hester van Buren
Najaarsnota 2023
4
1
H1
1
Financiële hoofdlijnen
Hierbij bieden wij u de Najaarsnota 2023 aan. In deze najaarsnota informeren wij de raad over onvermijdelijke mee- en tegenvallers in het lopende jaar. Dit zijn de mee- en tegenvallers na de vaststelling van de Begroting 2024. Daarin is ook het lopende jaar gewijzigd. De najaarsnota is een beleidsarme prognose van het jaarverslag. Op deze manier anticiperen we zo goed mogelijk op voorziene omvangrijke budgetafwijkingen. In dit hoofdstuk geven we een overzicht van onze financiën op hoofdlijnen. We tonen het geprognosticeerde rekeningresultaat en melden belangrijke financiële ontwikkelingen.
1.1
In hoofdstuk 2 van deze najaarsnota lichten we alle afwijkingen in de programma’s verder toe.
Financieel beeld
Tabel 1 laat het verloop van de begrotingsmutaties en het voorlopige rekeningresultaat voor 2023 zien. Een min betekent een tegenvaller. (bedragen x € 1 miljoen) Begroting 2024, jaarschijf 2023 Geraamd resultaat 2023
98,9
a
Najaarsnota 2023 Septembercirculaire 2023
47,8
Toevoeging voorziening juridische risico's
-17,1
Vormen voorziening afkoop toelage overgangsrecht (TOR)
-5,1
Diverse overige mutaties
-6,3
Geraamd resultat
19,3
b
Verwachte rekeningresultaat 2023
118,2
(a + b)
1.2
Investeringsuitgaven
We geven in deze najaarsnota voor het eerst ook een prognose van onze investeringsuitgaven in 2023. De prognose wijkt beperkt af van de begroting en komt iets lager uit. Onderstaande tabel maakt de onderverdeling van de begrote uitgaven over de domeinen inzichtelijk en laat daarnaast de prognose op dit moment zien. (bedragen x € 1 miljoen)
De laatst vastgestelde begroting is de stand 2023 uit de Begroting 2024, die sloot op € 98,9 miljoen positief. In deze najaarsnota verbetert het saldo voor 2023 verder met € 19,3 miljoen. Hiermee komen we uit op een verwacht rekeningresultaat van € 118,2 miljoen. Najaarsnota 2023
Het geraamde resultaat van de Najaarsnota 2023 van € 19,3 miljoen bestaat uit: • Het positieve effect van € 47,8 miljoen uit de septembercirculaire voor het jaar 2023. • Het negatieve effect van de toevoeging van € 17,1 miljoen aan een voorziening voor van juridische risico’s. • Het negatieve effect van de vorming van een voorziening van € 5,1 miljoen voor de afkoop van de toelage overgangsrecht (TOR). • Diverse overige mutaties in de programma’s met opgeteld een negatief effect van € 6,3 miljoen.
Stand begroting
Stand najaarsnota prognose
Openbare ruimte en mobiliteit
399
404
Maatschappelijke voorzieningen
164
155
Bestuur en Organisatie en Overig
91
78
Totaal
654
637
In hoofdstuk 4 lichten we de prognose per domein toe.
6
2
H2
2
Programma's 2.1
Bouwen, Wonen en Duurzaamheid
10
2.2
Openbare ruimte, Water, Groen en Vervoer
21
2.3
Economie, Kunst, Cultuur en Erfgoed
30
2.4
Sport
34
2.5
Onderwijs
35
2.6
Gezondheid, Zorg, Jeugd, Opvang en Diversiteit
37
2.7
Sociale zaken en Armoedebestrijding
43
2.8
Veiligheid
48
2.A
Algemene dekkingsmiddelen
51
2.B
Bestuur en organisatie
56
8
H2
Leeswijzer De toelichting in de najaarsnota betreft een toelichting op de afwijking tussen jaarschijf 2023 van de Begroting 2024 en de stand van de Najaarsnota 2023. De tabellen in de programmabladen bevatten in de eerste kolom de stand van de jaarschijf 2023 uit de Begroting 2024 en in de laatste kolom de stand van de Najaarsnota 2023. De middelste kolom bevat de begrotingsmutaties. Een min betekent een tegenvaller. Deze mutaties worden toegelicht in het programmablad.
9
H 2.1
2.1 Bouwen, Wonen en Duurzaamheid
(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
824,9
-38,0
786,9
Lasten
747,1
183,1
930,2
Saldo Baten en Lasten
77,8
-221,1
-143,3
Onttrekking
563,8
314,4
878,3
Toevoeging
343,3
107,6
450,9
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
220,5
206,8
427,4
Totaal Programma 1 Bouwen, Wonen en Duurzaamheid
298,3
-14,3
284,0
Financiële toelichting De budgetafwijkingen in dit programma hebben een negatief effect van € 14,3 miljoen op de begroting. Het programma komt uit op een saldo van € 284,0 miljoen positief. Per programmaonderdeel lichten we de afwijkingen toe.
Najaarsnota 2023
10
H 2.1.1
2.1.1 Ruimtelijke ontwikkeling Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
0,0
0,0
0,0
Lasten
16,3
1,7
18,1
Saldo Baten en Lasten
-16,3
-1,7
-18,1
Onttrekking
7,9
0,7
8,6
Toevoeging
0,0
0,0
0,0
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
7,9
0,7
8,6
Totaal Programmaonderdeel 1.1 Ruimtelijke ontwikkeling
-8,5
-1,0
-9,5
De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een negatief effect van € 1,0 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 9,5 miljoen negatief.
Lasten De lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 1,7 miljoen naar € 18,1 miljoen. Dit komt door: • Hogere lasten voor het project ‘Digitalisering Bouwdossiers’ (€ 1,0 miljoen). De oorzaak is dat het project later is afgerond en de personeelslasten hoger zijn door overbezetting. De overbezetting wordt de komende twee jaren afgebouwd, maar zal ook in die jaren leiden tot hogere lasten. • De overige lasten zijn kleiner dan € 1,0 miljoen en lichten we niet verder toe.
Reserves De onttrekkingen uit de reserves zijn kleiner dan € 1,0 miljoen en lichten we niet verder toe.
Najaarsnota 2023
11
H 2.1.2
2.1.2 Grond Financiële afwijkingen
Baten
(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023
De baten in dit programmaonderdeel stijgen met € 65,4 miljoen naar € 381,9 miljoen. Dit komt door: • Hogere rijksbijdragen voor het realiseren van de flexwoningen en het stimuleren van woningbouw (€ 37,4 miljoen). • Hogere grondopbrengsten in het Zuidasgebied in het jaar 2023 omdat opbrengsten eerder zijn binnengekomen (€ 12 miljoen). • Hogere winstnemingen in het Zuidasgebied omdat de opbrengsten in bepaalde grondexploitaties dit jaar hoger zijn (€ 16 miljoen).
Baten
316,5
65,4
381,9
Lasten
320,0
212,7
532,7
-3,5
-147,3
-150,8
Onttrekking
165,2
323,1
488,3
Lasten
Toevoeging
105,6
175,8
281,4
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
59,6
147,3
206,9
Totaal Programmaonderdeel 1.2 Grond
56,1
0,0
56,1
De lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 212,7 miljoen naar € 532,7 miljoen. Dit komt door: • Hogere lasten door het ophogen van de voorziening plantekorten (€ 170,0 miljoen). Deze voorziening moet toenemen vanwege dalende grondprijzen en gestegen bouwkosten. Hierdoor zijn de saldo’s van grondexploitaties verslechterd. Dit bedrag wordt onttrokken uit het Vereveningsfonds. Met deze daling van grondprijzen was deels al rekening gehouden in het Vereveningsfonds. Hierdoor hoeven minder middelen apart gezet te worden in de reserve voor dit risico. • Hogere lasten doordat rijksbijdragen voor het realiseren van de flexwoningen en het stimuleren van woningbouw aan een voorziening worden toegevoegd (€ 37,4 miljoen). • Hogere lasten doordat investeringen in grondexploitaties sneller plaatsvinden dan voorzien (€ 32,7 miljoen). • Lagere administratieve verrekeningen (€ 27,4 miljoen). Dit zijn geen uitgaven, maar technische verrekeningen met de balans. Deze technische verrekeningen zijn nodig om grondexploitaties saldoneutraal in de exploitatie te laten verlopen.
Saldo Baten en Lasten
Het programmaonderdeel Grond heeft voornamelijk betrekking op grondexploitaties. De opbrengsten en kosten in de grondexploitaties kunnen van jaar tot jaar sterk verschillen. De financiële ontwikkelingen moeten daarom over de gehele looptijd van de grondexploitaties worden bezien. Het overgrote deel van de baten en lasten in dit programmaonderdeel wordt verrekend met de balans en heeft daardoor geen relatie met de algemene middelen. Het verloop van de grondexploitaties staat in de actualisatie van het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties dat in het voorjaar 2023 door de raad is vastgesteld. Uit de actualisatie blijkt dat de grondopbrengsten een dalende trend laten zien. Ook zijn de begrote opbrengsten door de verslechterende economische situatie erg onzeker geworden en vallen ze mogelijk nog lager uit. Vooruitlopend op de tegenvallende woningbouwproductie zijn de grondopbrengsten in voorjaarsnota al verlaagd. Hierdoor is in de najaarsnota geen aanpassing gedaan. De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben geen effect op het saldo van het programmaonderdeel.
Najaarsnota 2023
12
H 2.1.2
Reserves Het saldo van de lasten en baten binnen gebiedsontwikkeling wordt bijna geheel verrekend met de reserves Vereveningsfonds en Zuidas. Bij grondexploitaties voegen we de tussentijdse winstnemingen van plannen met een positief resultaat aan de reserve toe. Ook verrekenen we plannen met een negatief saldo in de voorziening plantekorten met de reserve.
Onttrekkingen reserves De onttrekkingen in dit programmaonderdeel stijgen met € 323,1 miljoen naar € 488,3 miljoen. Dit komt door: • Een hogere onttrekking voor het ophogen van de voorziening plantekorten (€ 170 miljoen), zie ook de toelichting bij de lasten. • Een hogere onttrekking aan de reserve Zuidas van € 159,8 miljoen voor de overheveling van de vrije vereveningsruimte naar de reserve Vereveningsfonds. In het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties 2023 is besloten om de vereveningsruimte alleen nog te presenteren binnen de reserve Vereveningsfonds. • Een lagere onttrekking doordat een aantal projecten zijn vertraagd, waarvoor separate reserveringen zijn opgenomen in het Vereveningsfonds (€ 6,7 miljoen).
Toevoegingen reserves De toevoegingen in dit programmaonderdeel stijgen met € 175,8 miljoen naar € 281,4 miljoen. Dit komt door: • Een hogere toevoeging aan de reserve Vereveningsfonds door de overheveling vanuit de reserve Zuidas (€ 159,8 miljoen), zie ook de toelichting bij de onttrekkingen. • Een hogere toevoeging doordat de winstnemingen zijn gestegen (€ 16 miljoen). Zie ook de toelichting bij de baten.
Najaarsnota 2023
13
H 2.1.3
2.1.3 Erfpacht Financiële afwijkingen
Lasten
(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
307,1
-98,2
208,9
Lasten
53,0
-2,6
50,4
Saldo Baten en Lasten
254,1
-95,6
158,5
Onttrekking
295,8
22,6
318,4
Toevoeging
235,9
-68,2
167,7
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
59,9
90,8
150,7
Totaal Programmaonderdeel 1.3 Erfpacht
314,0
-4,8
309,2
De financiële stromen zijn het meest eenvoudig op te splitsen in canon, reguliere afkoopsommen en afkoopsommen overstap. De afkoopsommen worden verrekend met reserves. De canon betalende rechten zijn reguliere (jaarlijkse) inkomsten voor de algemene middelen. De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een negatief effect van € 4,8 miljoen op de begroting die minder verbetert dan we in de voorjaarsnota hadden voorzien. Het erfpachtresultaat was toen naar boven bijgesteld. Deze opwaartse bijstelling komt lager uit doordat we minder canonopbrengsten ontvangen. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 309,2 miljoen positief.
Baten De baten in dit programmaonderdeel dalen met € 98,2 miljoen naar € 208,9 miljoen. Dit komt doordat er minder grond in erfpacht is uitgegeven door vertragingen in de gebiedsontwikkeling. Dit leidt tot: • Lagere baten door minder afkoopsommen (€ 91,9 miljoen). De afkoopsommen worden verrekend met reserves, waardoor dit saldoneutraal is in de begroting. • Lagere canonopbrengsten en overige baten (€ 6,3 miljoen).
Najaarsnota 2023
De lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 2,6 miljoen naar € 50,4 miljoen. Dit komt door: • Lagere lasten voor het reguliere erfpachtstelsel dat vooral het gevolg is van lagere apparaatskosten, omdat vacatures pas laat in 2023 zijn ingevuld en medewerkers gemiddeld lager zijn ingeschaald dan het begrote normbedrag (€ 1,5 miljoen). • Lagere lasten voor de overstapregeling doordat er minder ICT-beheerwerkzaam heden worden uitgevoerd (€ 1,1 miljoen). Dit leidt ook tot een lagere onttrekking aan de reserve Financiering Erfpachtgrond.
Reserves De ontvangen afkoopsommen worden verrekend met de reserves Afkoopsommen Erfpacht en reserve Financiering Erfpachtgrond. Daarnaast worden de kosten van de overstapregeling onttrokken uit de reserve Financiering Erfpachtgrond.
Onttrekkingen reserves De onttrekkingen in dit programmaonderdeel stijgen met € 22,6 miljoen naar € 318,4 miljoen. Dit komt door: • De onttrekking aan de reserve Afkoopsommen stijgt met € 23,7 miljoen als gevolg van de overstap erfpachters naar het eeuwigdurend stelsel. • De onttrekking aan de reserve Financiering Erfpachtgrond daalt met € 1,1 miljoen doordat er minder kosten zijn gemaakt voor de overstapregeling.
Toevoegingen reserves De toevoegingen in dit programmaonderdeel dalen met € 68,2 miljoen naar € 167,7 miljoen. Dit komt door: • Een lagere toevoeging aan de reserve Afkoopsommen doordat we als gevolg van een lager uitgifteniveau minder afkoopsommen hebben ontvangen in het voortdurende stelsel (€ 51,7 miljoen). • Een lagere toevoeging aan de reserve Financiering erfpachtgrond doordat we als gevolg van een lager uitgifteniveau minder afkoopsommen hebben ontvangen in het eeuwigdurende stelsel (€ 16,5 miljoen).
14
H 2.1.3
2.1.4 Wonen Financiële afwijkingen
(€ 4,9 miljoen). Zie de toelichting bij de lasten. • Hogere baten vanuit het Rijk voor de Noodhulp Oekraïne (€ 3,0 miljoen). Zie ook de toelichting bij de lasten.
(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
105,5
-5,2
100,3
Lasten
203,6
-4,7
198,9
Saldo Baten en Lasten
-98,1
-0,5
-98,7
Onttrekking
42,2
-6,2
36,0
Toevoeging
0,0
0,0
0,0
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
42,2
-6,2
36,0
Totaal Programmaonderdeel 1.4 Bouwen en wonen
-55,9
-6,7
-62,6
De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een negatief effect van € 6,7 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 62,6 miljoen negatief.
Baten De baten in dit programmaonderdeel dalen met € 5,2 miljoen naar € 100,3 miljoen. Dit komt door: • Lagere baten voor grootstedelijke omgevingsvergunningen bij de Omgevingsdienst (WABO) (€ 6,7 miljoen). Belastingen verzorgt de invordering van de WABO-leges die door de Omgevingsdienst worden opgelegd. Op basis van de meest recente rapportages van de Omgevingsdienst worden in 2023 lagere opbrengsten aan leges verwacht van € 6,7 miljoen. Hiervan wordt een bedrag van € 2,6 miljoen veroorzaakt door de heffingsjaren 2022 en ouder. De daling heeft te maken met het teruglopen van het aantal bouwaanvragen. Dat komt onder andere door de coronacrisis, de stikstofcrisis, krapte op de arbeidsmarkt en de opgelopen inflatie. • Lagere baten vanuit het Volkshuisvestingsfonds (€ 6,4 miljoen). Zie ook de toelichting bij de lasten. • Hogere baten die vanuit het Rijk ontvangen zijn voor de aanpak energiearmoede Najaarsnota 2023
Lasten De lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 4,7 miljoen naar € 198,9 miljoen. Dit komt door: • Lagere lasten vanuit het Volkshuisvestingsfonds (€ 6,4 miljoen). Dit houdt verband met de langere voorbereidingstijd die verenigingen van eigenaren nodig hebben om een subsidieaanvraag in te dienen voor het verduurzamen van woningen in Zuidoost. Deze onbestede (rijks)middelen worden via de balans overgeheveld naar latere jaren. • Lagere lasten voor het isolatieoffensief (€ 4,3 miljoen). Dit komt onder andere doordat er minder energieadviezen zijn ingekocht dan gepland omdat de grenzen van de marktcapaciteit zijn bereikt. Deze middelen worden via de reserve incidentele coalitiemiddelen overgeheveld naar 2024. • Hogere lasten voor de aanpak energiearmoede (€ 4,9 miljoen). Dit wordt veroorzaakt door het opschalen van projecten die succesvol bleken, zoals de kortingsactie voor witgoed en de energiebespaarservice. • Hogere lasten voor de Noodhulp Oekraïne (€ 3,0 miljoen). In 2023 worden voor € 2,2 miljoen hogere transitiekosten verwacht, dan eerder gemeld bij de Voorjaarsnota 2023. Dit zijn de kosten om de panden gebruiksklaar te maken voor opvang. Daarnaast stijgen de exploitatielasten op de opvanglocaties met € 0,8 miljoen. Deze kosten worden gedekt door het Rijk. • Verschillende kleinere lasten die afzonderlijk kleiner zijn dan € 1,0 miljoen.
Deze lasten worden niet nader toegelicht.
15
H 2.1.4
Reserves Onttrekkingen reserves De onttrekkingen in dit programmaonderdeel dalen met € 6,2 miljoen naar € 36,0 miljoen. Dit komt door: • Een lagere onttrekking uit de reserve Coalitiemiddelen Wonen vanwege onder andere het isolatieoffensief (€ 5,1 miljoen). Zie ook de toelichting bij de lasten. • De overige onttrekkingen zijn individueel kleiner dan € 1,0 miljoen en lichten we niet verder toe.
Najaarsnota 2023
16
H 2.1.4
2.1.5 Vastgoed Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
67,9
0,0
67,9
Lasten
51,4
1,8
53,2
Saldo Baten en Lasten
16,5
-1,8
14,7
Onttrekking
1,0
0,0
1,0
Toevoeging
0,0
0,0
0,0
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
1,0
0,0
1,0
Totaal Programmaonderdeel 1.5 Vastgoed
17,6
-1,8
15,8
De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een negatief effect van € 1,8 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 15,8 miljoen positief.
Lasten De lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 1,8 miljoen naar € 53,2 miljoen. Dit komt door: • Hogere lasten door de verstrekte huurkorting in het kader van de Maatwerkregeling. Deze regeling was in verband met de coronacrisis in 2020 in het leven geroepen. Daarvoor was destijds een voorziening getroffen. Het restant van de voorziening van € 2,4 miljoen is eind 2021 vrijgevallen. Nagekomen en gehonoreerde aanvragen voor huurkorting leiden in 2023 nog tot de genoemde lasten van € 1,8 miljoen.
Najaarsnota 2023
17
H 2.1.5
2.1.6 Duurzaamheid en milieubeheer Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
19,1
0,0
19,1
Lasten
93,8
-25,8
68,0
Saldo Baten en Lasten
-74,7
25,8
-48,9
Onttrekking
51,7
-25,8
25,9
Toevoeging
1,8
0,0
1,8
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
50,0
-25,8
24,2
Totaal Programmaonderdeel 1.6 Duurzaamheid en milieubeheer
-24,7
0,0
-24,7
De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben geen effect op de begroting. Het programmaonderdeel blijft op een saldo van € 24,7 miljoen negatief.
Lasten De lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 25,8 miljoen naar € 68,0 miljoen. Dit komt door: • Lagere lasten voor het Klimaatfonds (€ 25,8 miljoen). De verwachte bestedingen uit het Klimaatfonds zijn herijkt en in de tijd uitgezet. De verwachte lasten in 2023 bedragen € 13,5 miljoen. Deze bestaan uit subsidies (€ 5,2 miljoen), MKB, Klimaatadaptatie, Renovatie en eigen assets (€ 6,8 miljoen), investering Mirandabad en Zonneweide Strandeiland (€ 1,3 miljoen) en enkele beheerskosten.
Reserves De onttrekkingen in dit programmaonderdeel dalen met € 25,8 miljoen naar € 25,9 miljoen. Dit komt door een lagere onttrekking uit de reserve Klimaatfonds (€ 25,8 miljoen). De begrote onttrekking uit de reserve bedroeg € 39,3 miljoen. Zie de toelichting bij de lasten. Najaarsnota 2023
18
H 2.1.6
2.1.7 Begraafplaatsen en crematoria Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
8,8
0,0
8,8
Lasten
9,0
0,0
9,0
Saldo Baten en Lasten
-0,1
0,0
-0,1
Onttrekking
0,0
0,0
0,0
Toevoeging
0,0
0,0
0,0
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
0,0
0,0
0,0
Totaal Programmaonderdeel 1.7 Begraaf plaatsen en crematoria
-0,1
0,0
-0,1
Er zijn geen budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel.
Najaarsnota 2023
19
H 2.2
2.2 Openbare ruimte, Water, Groen en Vervoer
(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
577,5
-3,5
574,0
Lasten
1.222,3
1,5
1.223,8
Saldo Baten en Lasten
-644,7
-5,0
-649,8
Onttrekking
252,0
-3,0
249,1
Toevoeging
430,8
11,0
441,8
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
-178,7
-14,0
-192,7
Totaal Programma 2 Openbare ruimte, Water, Groen en Vervoer
-823,5
-19,0
-842,5
Financiële toelichting De begrotingswijzigingen in dit programma hebben een negatief effect van € 19,0 miljoen op de begroting. Het programma komt uit op een saldo van € 842,5 miljoen negatief. Per programmaonderdeel lichten we de wijzigingen toe.
Najaarsnota 2023
20
H 2.2.1
2.2.1 Verkeer, vervoer en parkeren Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
52,0
-1,9
50,0
Lasten
259,4
3,3
262,7
Saldo Baten en Lasten
-207,4
-5,3
-212,6
Onttrekking
100,2
0,0
100,2
Toevoeging
424,3
2,0
426,3
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
-324,1
-2,0
-326,1
Totaal Programmaonderdeel 2.1 Verkeer, vervoer en parkeren
-531,5
-7,3
-538,8
De begrotingswijzigingen in dit programmaonderdeel hebben een negatief effect van € 7,3 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 538,8 miljoen negatief.
• Hogere dan geraamde beheerlasten van de in 2023 in gebruik genomen fietsenstallingen (€ 0,8 miljoen). • Hogere lasten vanwege gestegen kosten voor onder andere de realisatie van het datawarehouse (€ 0,7 miljoen). • Lagere lasten omdat de bestedingen voor het ontwikkelen van laadinfrastructuur achterblijven. Dit komt doordat projectvoorbereidingen, zoals het opstellen van de laadstrategie voor varen, vertraagd zijn. Met de exploitatie en plaatsing van laadpalen op openbare parkeerplaatsen verkrijgt Amsterdam inkomsten van een derde partij. Wat niet besteed wordt, wordt aan de reserve laadinfra toegevoegd. Naar verwachting zullen de lasten dit jaar lager zijn (€ 2,0 miljoen).
Reserves Toevoegingen reserves De toevoegingen in dit programmaonderdeel stijgen met € 2,0 miljoen naar € 426,3 miljoen. Dit komt door lagere lasten bij de exploitatie en plaatsing van laadpalen op openbare parkeerplaatsen waardoor er meer kan worden toegevoegd aan de reserve Laadinfra.
Baten De baten in dit programmaonderdeel dalen met € 1,9 miljoen naar € 50,0 miljoen. Dit komt door: • Lagere baten omdat er minder zakelijke parkeerabonnementen worden gesloten als gevolg van het hybride werken.
Lasten De lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 3,3 miljoen naar € 262,7 miljoen. Dit komt vooral door: • Hogere lasten door onder andere prijsstijgingen en realisatie vergunningensysteem bij fiscale parkeerhandhaving (€ 2,5 miljoen). • Hogere lasten door prijsstijgingen en het op niveau brengen van schoonmaak, ICT en beveiliging in parkeergarages (€ 1,3 miljoen).
Najaarsnota 2023
21
H 2.2.2
2.2.2 Openbaar vervoer Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
26,6
0,0
26,6
Lasten
84,2
0,5
84,7
Saldo Baten en Lasten
-57,6
-0,5
-58,1
Onttrekking
0,6
0,0
0,6
Toevoeging
0,0
0,0
0,0
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
0,6
0,0
0,6
-57,0
-0,5
-57,5
Totaal Programmaonderdeel 2.2 Openbaar vervoer
De begrotingswijzigingen in dit programmaonderdeel hebben een negatief effect van € 0,5 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 57,5 miljoen negatief.
Lasten De lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 0,5 miljoen naar € 84,7 miljoen. Dit komt door hogere lasten voor de IJ-veren door een stijging van elektriciteits- en gastarieven.
Najaarsnota 2023
22
H 2.2.3
2.2.3 Ophalen van afval en reinigen openbare ruimte Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
203,7
0,7
204,4
Lasten
234,8
-9,3
225,5
Saldo Baten en Lasten
-31,1
10,0
-21,1
Onttrekking
0,0
0,0
0,0
Toevoeging
1,0
9,0
10,0
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
-1,0
-9,0
-10,0
Totaal Programmaonderdeel 2.3 Afval en reinigen openbare ruimte
-32,1
1,0
-31,1
De begrotingswijzigingen in dit programmaonderdeel hebben een positief effect van € 1,0 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 31,1 miljoen negatief.
Belangrijkste oorzaken liggen vooral in effecten van de route optimalisatie, minder meldingen van bewoners en een aantal investeringen en exploitatielasten die zijn vertraagd, waaronder projecten voor het optimaliseren van de bedrijfsvoering en het Groente-, fruit-, etensresten en tuinafval (GFE/T) project. Conform de methodiek van het gesloten systeem van de afvalstoffenheffing wordt dit voordeel toegevoegd aan de egalisatiereserve afval (€ 5,0 miljoen). • Lagere lasten voor de kwijtschelding van de afvalstoffenheffing door een dalende trend in het aantal huishoudens dat in aanmerking komt voor kwijtschelding van de gemeentelijke belastingen. Dit komt onder meer door de krappe arbeidsmarkt, hoge arbeidsmarktparticipatie en stijgende lonen. In de gesloten systematiek van de Afvalstoffenheffing wordt dit positieve resultaat toegevoegd aan de egalisatie reserve afval (€ 3,3 miljoen). • Lagere lasten voor incidentele knelpunten. In de Begroting 2023 is incidenteel € 2,0 miljoen toegekend voor het oplossen van knelpunten binnen de keten van afvalinzameling. De actuele prognose is dat er voldoende budget aanwezig is voor deze knelpunten en daardoor van deze middelen € 1,0 miljoen niet nodig is en terug kan vloeien naar de algemene middelen.
Reserves
Baten
Toevoegingen reserves
De baten in dit programmaonderdeel stijgen met € 0,7 miljoen naar € 204,4 miljoen. Dit betreft baten afvalstoffenheffing en komt door een positieve bijstelling van aantal huishoudens en bedrijven (€ 0,5 miljoen) en een positief afwikkelverschil oude jaren (€ 0,2 miljoen). In de gesloten systematiek van de Afvalstoffenheffing wordt dit positieve resultaat toegevoegd aan de egalisatiereserve (€ 0,7 miljoen).
De toevoegingen in dit programmaonderdeel stijgen met € 9,0 miljoen naar € 10,0 miljoen. Zie toelichting bij de baten en lasten. In het gesloten systeem van de afvalstoffenheffing worden overschotten toegevoegd aan de egalisatiereserve afval voor het opvangen van grote fluctuaties in de kostenontwikkeling en verrekening met de tarieven in de toekomst.
Lasten De lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 9,3 miljoen naar € 225,5 miljoen. Dit komt door: • Lagere lasten afvalstoffenheffing door verlaging van de budgetten voor de afvalketen. Ondanks extra uitgaven aan de groei van de stad, extra inzet uitzendkrachten, extra routes voor grof afval en het sneller afhandelen van meldingen om de stad schoon te houden wordt een onderbesteding verwacht. Najaarsnota 2023
23
H 2.2.4
2.2.4 Beheer en onderhoud openbare ruimte Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
35,7
0,8
36,5
Lasten
255,8
6,6
262,4
Saldo Baten en Lasten
-220,1
-5,8
-225,9
Onttrekking
94,1
-3,6
90,5
Toevoeging
0,0
0,0
0,0
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
94,1
-3,6
90,5
-126,1
-9,4
-135,4
Totaal Programmaonderdeel 2.4 Beheer en onderhoud Openbare Ruimte
De begrotingswijzigingen in dit programmaonderdeel hebben een negatief effect van € 9,4 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 135,4 miljoen negatief.
Baten De baten in dit programmaonderdeel stijgen met € 0,8 miljoen naar € 36,5 miljoen. De wijzigingen lichten we niet verder toe, omdat deze afzonderlijk kleiner zijn dan € 1,0 miljoen.
Lasten De lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 6,6 miljoen naar € 262,4 miljoen. Dit komt door: • Hogere afschrijvingslasten op materiële activa (€ 3,5 miljoen). In de jaarrekening 2022 zijn correcties doorgevoerd die doorwerken in de hoogte van de afschrijvingslasten 2023 (€ 1,4 miljoen). Daarnaast is een check gedaan of reeds afgeronde projecten ook daadwerkelijk gereed waren gemeld in de financiële administratie. Dit leidt tevens tot een aanvullende afschrijvingslast in 2023 conform de BBV-regelgeving (€ 2,1 miljoen). Najaarsnota 2023
• Hogere lasten door hogere tarieven voor elektriciteit en gas (€ 3,0 miljoen). Dit betreft openbare verlichting (€ 1,5 miljoen), tunnels (€ 1,1 miljoen), civiele constructies/beweegbare bruggen (€ 0,3 miljoen) en verkeersregelinstallaties (€ 0,1 miljoen). • Hogere lasten omdat de scope voor het lopende investeringsproject Oranje Loper in 2023 is gewijzigd. Door de scopewijziging zijn niet alle kosten in de voorbereiding volledig toe te schrijven aan het project Oranje Loper. Conform de BBV-regelgeving moeten deze uitgaven in de exploitatie worden verantwoord en zijn geraamd op (€ 2,9 miljoen). • Hogere lasten voor Westpoortweg door problemen met het wegdek (€ 1,4 miljoen). Tegenover deze hogere lasten staat ook een hogere onttrekking aan de reserve Stadsbehoud. Per saldo is de mutatie dus neutraal. • Hogere lasten door actualisering kapitaallasten bij de Voorjaarsnota 2023. Het budget wagenpark is een gefixeerd budget, omdat leeftijd wagenpark, onderhoud en verbruik communicerende vaten zijn. In de Voorjaarsnota 2023 is budget verlaagd met € 1,0 miljoen. In de Najaarsnota wordt dit gecorrigeerd voor boekjaar 2023 (€ 1,0 miljoen). • Lagere lasten door het verschuiven van groot onderhoud plus projecten naar 2024 (€ 2,0 miljoen).
Deze projecten betreffen het doorvoeren van verbetermaatregelen in het ontwerp wanneer onderhoud wordt uitgevoerd en komen voort uit verschillende beleidsprogramma's, zoals veiligheid en klimaat adaptieve maatregelen. Tegenover deze lagere lasten staat ook een lagere onttrekking aan de reserve Stadsbehoud. Per saldo is de mutatie dus neutraal. • Lagere lasten door uitstel van een deel van de geplande aanpassingen naar 2024 (€ 1,5 miljoen) en lagere achterstalligheid bij Verkeersregelinstallaties (€ 0,5 miljoen). Tegenover deze lagere lasten staat ook een lagere onttrekking aan de reserve Achterstallig Onderhoud. Per saldo is de mutatie dus neutraal. • Herverdelen van areaal, nominale en apparaatsmiddelen ten gunste van programmaonderdeel 2.6 Groen en dierenwelzijn ter dekking van hogere lasten door stijging van de tarieven voor de contracten groen en hogere lasten van het wagenpark groen (€ 1,0 miljoen). • Overige afwijkingen lichten we niet verder toe, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 1,0 miljoen.
24
H 2.2.4
Reserves Onttrekkingen reserves De onttrekkingen in dit programmaonderdeel dalen met € 3,6 miljoen naar € 90,5 miljoen. Dit komt door: • Lagere onttrekking aan de reserve stadsbehoud, doordat er een bijdrage van de Vervoersregio Amsterdam wordt ontvangen en de lasten per saldo lager zijn (€ 1,4 miljoen). Zie ook de toelichting op de baten en lasten. • Lagere onttrekking aan de reserve Achterstallig onderhoud door uitstel en bijstelling van achterstallig onderhoud (€ 2,0 miljoen). Zie ook toelichting op de lasten. • Overige wijzigingen lichten we niet verder toe, omdat deze afzonderlijk kleiner zijn dan € 1,0 miljoen.
Najaarsnota 2023
25
H 2.2.5
2.2.5 Water Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023
• Lagere lasten voor het programma Bruggen en Kademuren door vooral minder monitoring- en data-analysekosten. Daarnaast zijn de personeelskosten lager, onder meer op het gebied van informatievoorziening, omdat een aantal vacatures niet ingevuld kunnen worden. Tegenover deze lagere lasten staat ook een lagere onttrekking aan de reserve Achterstallig Onderhoud (€ 0,8 miljoen). • Overige afwijkingen lichten we niet verder toe, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 1,0 miljoen.
Baten
3,9
0,0
3,9
Lasten
56,0
0,7
56,6
Saldo Baten en Lasten
-52,0
-0,7
-52,7
Onttrekking
28,0
-0,8
27,2
Onttrekkingen reserves
Toevoeging
0,0
0,0
0,0
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
28,0
-0,8
27,2
De onttrekkingen in dit programmaonderdeel dalen met € 0,8 miljoen naar € 27,2 miljoen. Zie toelichting bij de lasten.
Totaal Programmaonderdeel 2.5 Water
-24,1
-1,4
-25,5
Reserves
De begrotingswijzigingen in dit programmaonderdeel hebben een negatief effect van € 1,4 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 25,5 miljoen negatief.
Lasten De lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 0,7 miljoen naar € 56,6 miljoen. Dit komt door: • Hogere lasten voor het bedienen van bruggen en sluizen door onder meer extra inhuur door een storing in het videosysteem van de centrale object bediening. Door een verkeerd uitgevoerde ICT-update is het nog steeds niet mogelijk om de bruggen en sluizen op afstand te bedienen. De brugwachters moeten nu de bruggen en sluizen handmatig bedienen, wat arbeidsintensief is (€ 1,3 miljoen). • Hogere lasten voor energie door hogere tarieven voor elektriciteit en gas. Dit betreft civiele constructies/sluizen (€ 0,1 miljoen).
Najaarsnota 2023
26
H 2.2.6
2.2.6 Groen en dierenwelzijn Financiële afwijkingen
• Overige wijzigingen lichten we niet verder toe, omdat deze afzonderlijk kleiner zijn dan € 1 miljoen.
(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
3,2
0,0
3,2
Lasten
99,1
2,8
101,9
Saldo Baten en Lasten
-96,0
-2,8
-98,8
Onttrekking
29,2
1,4
30,6
Toevoeging
1,0
0,0
1,0
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
28,2
1,4
29,6
Totaal Programmaonderdeel 2.6 Groen en Dierenwelzijn
-67,7
-1,5
-69,2
Reserves Onttrekkingen reserves De onttrekkingen in dit programmaonderdeel stijgen met €1,4 miljoen naar € 30,6 miljoen. Dit komt door een hogere onttrekking aan de reserve Stadsbehoud ter dekking van hogere lasten voor digitalisering en datakwaliteit opschonen groen.
De begrotingswijzigingen in dit programmaonderdeel hebben een negatief effect van € 1,5 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 69,2 miljoen negatief.
Lasten De lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 2,8 miljoen naar € 101,9 miljoen. Dit komt door: • Hogere lasten voor digitalisering en datakwaliteit opschonen groen (Groen op Orde Amsterdam) (€ 1,4 miljoen). Zie ook toelichting bij de reserves. • Hogere lasten beheer en onderhoud groen door stijging tarieven contracten en hogere lasten van wagenpark groen (€ 1,0 miljoen) gedekt door herverdeling van areaal, nominale- en apparaatsmiddelen vanuit programmaonderdeel 2.4. Betreft een verschuiving van de middelen van programmaonderdeel 2.4 naar 2.6. • Hogere lasten door de storm in juli 2023 waarbij veel bomen zijn omgevallen. Deze lasten betreffen het opruimen en herstellen van de schade en inspecties (€ 0,5 miljoen). De herplant van deze omgevallen bomen maakt hier nog geen onderdeel van uit en komen terug in 2024.
Najaarsnota 2023
27
H 2.2.7
2.2.7 Riool en drinkwater Financiële afwijkingen
Lasten
(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
252,5
-3,1
249,4
Lasten
233,0
-3,1
229,9
Saldo Baten en Lasten
19,5
0,0
19,5
Onttrekking
0,0
0,0
0,0
Toevoeging
4,5
0,0
4,5
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
-4,5
0,0
-4,5
Totaal Programmaonderdeel 2.7 Riool en Drinkwater
15,0
0,0
15,0
De lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 3,1 miljoen naar € 229,9 miljoen. Dit komt door: • Lagere lasten in verband met niet ingevulde vacatureruimte en door de vermindering van de openstaande debiteuren drinkwater (€ 2,1 miljoen). • Lagere lasten in verband met de gesloten systematiek van de rioleringstaken waarbij de lagere baten dan voorzien ten laste van de egalisatievoorziening komen. Zie ook toelichting bij de baten (€ 1,0 miljoen).
De begrotingswijzigingen in dit programmaonderdeel hebben geen effect op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 15,0 miljoen positief.
Baten De baten in dit programmaonderdeel dalen met € 3,1 miljoen naar € 249,4 miljoen. Dit komt door: • Lagere baten uit verkoop drinkwater omdat er minder vraag naar drinkwater is. Daarom wordt er 2,5 procent minder drinkwater geproduceerd (€ 2,1 miljoen). • Lagere baten rioolheffing omdat de nog op te leggen rioolheffing voor het jaar 2022 te hoog is ingeschat. Het ontstane afwikkelresultaat over belastingjaar 2022 van € 1 miljoen negatief wordt in de exploitatie van 2023 meegenomen. Deze lagere baten worden onttrokken aan de voorziening rioleringstaken. Zie toelichting bij de lasten (€ 1,0 miljoen).
Najaarsnota 2023
28
H 2.3
2.3 Economie, Kunst, Cultuur en Erfgoed
(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
24,6
-0,4
24,2
Lasten
257,2
-11,4
245,8
Saldo Baten en Lasten
-232,6
11,0
-221,7
Onttrekking
34,7
-8,8
25,9
Toevoeging
3,7
2,1
5,8
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
31,0
-10,9
20,1
Totaal Programma 3 Economie, kunst, cultuur en erfgoed
-201,6
0,0
-201,6
Financiële toelichting De budgetafwijkingen in dit programma hebben geen effect op de begroting. Het programma komt uit op een saldo van € 201,6 miljoen negatief. Per programma onderdeel lichten we de afwijkingen toe.
Najaarsnota 2023
29
H 2.3.1
2.3.1 Economie en innovatie Financiële afwijkingen
verloopt via de reserve Economische Structuur- en Arbeidsmarktversterking (ESA) (€ 0,9 miljoen). Zie ook toelichting bij de reserves.
(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
23,6
-0,4
23,2
Lasten
76,7
-6,3
70,5
Saldo Baten en Lasten
-53,2
5,9
-47,3
Onttrekking
27,9
-5,1
22,8
Toevoeging
3,7
0,8
4,5
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
24,2
-5,8
18,4
Totaal Programmaonderdeel 3.1 Economie en innovatie
-29,0
0,0
-28,9
Baten De baten in dit programmaonderdeel dalen met € 0,4 miljoen naar € 23,2 miljoen. De wijzigingen lichten we niet toe, omdat deze afzonderlijk kleiner zijn dan € 1,0 miljoen.
Lasten De lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 6,3 miljoen naar € 70,5 miljoen. Dit komt vooral door: • Lagere lasten voor het stimuleren van de brede welvaart. Door de opstartfase landen de lasten in de volgende boekjaren (€ 2,5 miljoen). Zie ook toelichting bij de reserves. • Lagere lasten voor de regeling ondersteuning kleine ondernemers in de energiekosten en advies- en fixteams. Na een succesvolle eerste tranche is de aanbesteding voor de tweede tranche pas in oktober 2023 afgerond. Hierdoor vallen de lasten in het volgende jaar (€ 2,0 miljoen). Zie ook toelichting bij de reserves. • Lagere lasten voor het Economisch Herstel- en Investeringsplan. Dit betreft maatregelen voor de transitie naar een economie die minder op de bezoekerseconomie is gericht. Een aantal lasten vindt plaats in de volgende jaren en Najaarsnota 2023
Reserves Onttrekkingen reserves De onttrekkingen in dit programmaonderdeel dalen met € 5,1 miljoen naar € 22,8 miljoen. Dit komt door: • Lagere onttrekking aan de reserve incidentele coalitiemiddelen voor het stimuleren van de brede welvaart. Vanuit de opstartfase komen de lasten in volgende boekjaren te vallen (€ 1,8 miljoen). • Lagere onttrekking aan de reserve incidentele coalitiemiddelen voor de regeling ondersteuning kleine ondernemers in de energiekosten en advies- en fixteams. Zie toelichting bij de lasten (€ 2,0 miljoen). • Lagere onttrekking aan de reserve Economische Structuur- en Arbeidsmarktversterking (ESA) voor het Economisch Herstel- en Investeringsplan. Zie de toelichting bij de lasten (€ 0,9 miljoen). • Lagere onttrekking aan de reserve voor het Amsterdam Institute for Advanced Metropolitan Solutions (AMS) (€ 0,3 miljoen). • Lagere onttrekking door besluitvorming van een aantal subsidies die binnenkort plaatsvinden waarbij de projectlasten in het volgende jaar vallen, dit verloopt via de reserve ESA (€ 0,2 miljoen).
Toevoegingen reserves De toevoegingen in dit programmaonderdeel stijgen met € 0,8 miljoen naar € 4,5 miljoen. Dit komt door een hogere toevoeging aan de reserve ESA doordat de lasten voor de stimulering van de brede welvaart lager zijn.
30
H 2.3.1
2.3.2 Kunst en cultuur Financiële afwijkingen
• Overige wijzigingen lichten we niet verder toe, omdat deze afzonderlijk kleiner zijn dan € 1,0 miljoen.
(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
0,8
0,0
0,8
Lasten
177,0
-5,1
172,0
Saldo Baten en Lasten
-176,2
5,1
-171,2
Onttrekking
6,4
-3,7
2,6
Toevoeging
0,0
1,4
1,4
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
6,4
-5,1
1,3
-169,9
0,0
-169,9
Totaal Programmaonderdeel 3.2 Kunst en cultuur
De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben per saldo geen effect op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 169,9 miljoen negatief.
Reserves Onttrekkingen reserves De onttrekkingen in dit programmaonderdeel dalen met € 3,7 miljoen naar € 2,6 miljoen. Dit komt vooral door: • Lagere onttrekking aan de reserve Kunstenplan voor nieuwe culturele voorzieningen in de wijken. Zie toelichting bij de lasten (€ 1,0 miljoen). • Lagere onttrekking aan de reserve incidentele coalitiemiddelen doordat minder gebruik is gemaakt van het noodfonds energie. Zie toelichting bij de lasten (€ 2,5 miljoen). • Overige wijzigingen lichten we niet verder toe, omdat deze afzonderlijk kleiner zijn dan € 1,0 miljoen.
Toevoegingen reserves De toevoegingen in dit programmaonderdeel stijgen met € 1,4 miljoen naar € 1,4 miljoen. Dit komt door de hogere toevoeging aan de reserve Kunstenplan doordat de lasten voor de culturele voorzieningen in de wijken lager zijn.
Lasten De lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 5,1 miljoen naar € 172,0 miljoen. Dit komt door: • Lagere lasten voor nieuwe culturele voorzieningen in de wijken. De nieuwe culturele voorzieningen in de wijken worden later opgeleverd dan gepland. Het kost meer tijd dan voorzien om geschikte locaties te vinden en ook de afstemming met belanghebbenden vergt meer tijd (€ 2,4 miljoen). Zie ook toelichting bij de reserves. • Lagere lasten doordat minder gebruik is gemaakt van het noodfonds energie. Door de sterke stijging van de energiekosten is in 2022 een noodfonds ingesteld, om verschillende redenen is hiervan is minder gebruik gemaakt. Belangrijkste redenen zijn dat een aantal culturele instellingen nog gebruik kon maken van het vaste energiecontract en dat de instellingen de hogere kosten hebben kunnen dekken uit eigen middelen (€ 2,5 miljoen). Zie ook toelichting bij de reserves.
Najaarsnota 2023
31
H 2.3.2
2.3.3 Erfgoed Financiële afwijkingen (bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
0,2
0,0
0,2
Lasten
3,4
0,0
3,4
Saldo Baten en Lasten
-3,2
0,0
-3,2
Onttrekking
0,4
0,0
0,4
Toevoeging
0,0
0,0
0,0
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
0,4
0,0
0,4
Totaal Programmaonderdeel 3.3 Erfgoed
-2,8
0,0
-2,8
Er zijn geen budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel.
Najaarsnota 2023
32
H 2.4
2.4
Sport
(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
31,2
0,0
31,2
Lasten
97,5
0,1
97,6
Saldo Baten en Lasten
-66,3
-0,1
-66,4
Onttrekking
1,8
0,0
1,8
Toevoeging
0,0
0,0
0,0
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
1,8
0,0
1,8
-64,5
-0,1
-64,6
Totaal Programma 4 Sport
Financiële toelichting In dit programma is er een afwijking kleiner dan € 0,1 miljoen die gemeentebreed neutraal is. We lichten deze niet verder toe.
Najaarsnota 2023
33
H 2.5
2.5
Onderwijs
Lasten
(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
65,1
-1,8
63,4
Lasten
308,4
-5,7
302,7
Saldo Baten en Lasten
-243,3
4,0
-239,3
Onttrekking
3,1
-0,6
2,5
Toevoeging
0,0
0,0
0,0
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
3,1
-0,6
2,5
-240,2
3,4
-236,9
Totaal Programma 5 Onderwijs
Financiële toelichting
De lasten in dit programma dalen met € 5,7 miljoen naar € 302,7 miljoen. Dit komt vooral door: • Lagere huurlasten voor enkele gemeentelijke voorzieningen. Dit wordt veroorzaakt door vertraging in de aanbesteding en realisatie van tijdelijke huisvesting. Ook vallen huurkosten lager uit dan van tevoren geschat (€ 2,0 miljoen). • Lagere lasten voor mobiliteit Oekraïners doordat de beschikbaar gestelde middelen via het gemeentefonds niet volledig besteed worden (€ 1,0 miljoen). • Lagere lasten doordat we minder rijksinkomsten uitgeven (€ 1,8 miljoen). Zie ook toelichting bij de baten. • Hogere lasten door een bijdrage aan het ministerie van OCW (Onderwijs, Cultuur en Wetenschap) voor de transitiekosten van de fusie tussen ROC TOP en ROC van Amsterdam-Flevoland. Deze middelen zijn geoormerkt voor een bijdrage aan de benodigde kwaliteitsimpuls voor studenten (€ 1 miljoen). • Overige afwijkingen van in totaal € 1,9 miljoen lagere lasten lichten we niet verder toe, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 1 miljoen.
De budgetafwijkingen in dit programma hebben een positief effect van € 3,4 miljoen op de begroting. Het programma komt uit op een saldo van € 236,9 miljoen negatief.
Baten De baten in dit programma dalen met € 1,8 miljoen naar € 63,4 miljoen. Dit komt door: • Lagere baten doordat we minder rijksinkomsten vanuit diverse regelingen, zoals het Nationaal programma onderwijs (NPO) en de specifieke uitkering Regeling ontheemden, uitgeven (€ 1,8 miljoen). Hiervan reserveren € 1,6 miljoen voor toekomstige jaren. • De overige afwijkingen lichten we niet verder toe, omdat deze afzonderlijk kleiner zijn dan € 1 miljoen. Najaarsnota 2023
34
H 2.5.1
Reserves Onttrekkingen reserves De onttrekkingen in dit programmaonderdeel dalen met € 0,6 miljoen naar € 2,5 miljoen. De afwijkingen lichten we niet verder toe, omdat deze kleiner zijn dan € 1,0 miljoen.
Najaarsnota 2023
35
H 2.6
2.6 Gezondheid, Zorg, Jeugd, Opvang en Diversiteit
(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
144,1
7,2
151,2
Lasten
1.257,3
4,6
1.261,9
Saldo Baten en Lasten
-1.113,3
2,6
-1.110,7
Onttrekking
32,7
1,6
34,3
Toevoeging
26,8
3,5
30,3
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
6,0
-1,9
4,0
Totaal Programma 6 Gezondheid, Zorg, Jeugd, Opvang en Diversiteit
-1.107,3
0,6
-1.106,7
Financiële toelichting De budgetafwijkingen in dit programma hebben een positief effect van € 0,6 miljoen op de begroting. Het programma komt uit op een saldo van € 1.106,7 miljoen negatief. Per programmaonderdeel lichten we de afwijkingen toe.
Najaarsnota 2023
36
H 2.6.1
2.6.1 Basisvoorzieningen Financiële afwijkingen Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
94,0
0,0
94,0
Lasten
293,8
3,3
297,2
Saldo Baten en Lasten
-199,8
-3,3
-203,2
Onttrekking
7,4
0,0
7,4
Toevoeging
1,0
0,0
1,0
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
6,5
0,0
6,5
-193,4
-3,3
-196,7
Totaal Programmaonderdeel 6.1 Basisvoorzieningen
• Hogere lasten door overheveling van middelen die ten onrechte zijn opgenomen in programmaonderdeel B.5 Overhead. Het betreft taakstellingen inzake banenafspraak, het programma hervormen en besparen en de vorming van een datateam (€ 1,2 miljoen).
De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een negatief effect van € 3,3 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 196,7 miljoen negatief. Per programmaonderdeel lichten we de volgende afwijkingen toe.
Lasten De lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 3,3 miljoen naar € 297,2 miljoen. Dit komt door: • Hogere lasten voor de stadsdelen van € 2,0 miljoen voor kosten van gebiedsmakelaars in de gebieden Nieuw-West, Noord en Zuid-Oost. Door het late moment van toekenning van het budget zijn de middelen voor 2023 ook incidenteel ingezet voor de dekking van het tekort op het salarisbudget als gevolg van het CAO-akkoord. Vanaf 2024 wordt het bedrag van € 2,0 miljoen volledig ingezet voor de gebiedsmakelaar en de extra inzet aan de grote opgave in de drie gebieden.
Najaarsnota 2023
37
H 2.6.2
2.6.2 Wijkteams Financiële afwijkingen Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
0,9
0,0
0,9
Lasten
122,8
-0,6
122,2
Saldo Baten en Lasten
-121,9
0,6
-121,3
Onttrekking
1,6
0,0
1,6
Toevoeging
3,3
0,0
3,3
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
-1,7
0,0
-1,7
-123,6
0,6
-123,0
Totaal Programmaonderdeel 6.2 Wijkteams
De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een positief effect van € 0,6 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 123,0 miljoen negatief.
Lasten De lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 0,6 miljoen naar € 122,2 miljoen. In dit programmaonderdeel is er een afwijking kleiner dan € 1,0 miljoen die gemeentebreed neutraal is. We lichten deze niet verder toe.
Najaarsnota 2023
38
H 2.6.3
2.6.3 Individuele voorzieningen Financiële afwijkingen Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
49,1
7,2
56,3
Lasten
831,6
1,4
833,0
Saldo Baten en Lasten
-782,4
5,8
-776,7
Onttrekking
23,7
1,1
24,7
Toevoeging
22,5
3,5
26,0
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
1,2
-2,4
-1,2
-781,2
3,4
-777,9
Totaal Programmaonderdeel 6.3 Individuele voorzieningen
De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een positief effect van € 3,4 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 777,9 miljoen negatief.
Baten De baten in dit programmaonderdeel stijgen met € 7,2 miljoen naar € 56,3 miljoen. Dit komt door: • Hogere baten voor de uitvoering van het Integraal zorgakkoord. Zie ook de toelichting bij de lasten.
De trend is dat cliënten die hoog specialistische jeugdhulp nodig hebben direct aangemeld worden bij een ESJH-partner. ESJH-partners zetten in 2023 vaker duurzame hulp in dan in voorgaande jaren (€2,6 miljoen). • Hogere lasten voor hoog specialistische jeugdhulp (HSJH) voor de ombouw van de voorzieningen zoals de gesloten jeugdhulp (€1,2 miljoen). Daarnaast zijn extra middelen nodig om het Mobielcrisisteam draaiende te houden vooruitlopend op het inrichten van een (regionale) Integrale crisisdienst per 2024 van € 0,5 miljoen (€ 1,7 miljoen). • De hogere lasten zijn voor de uitvoering van het Integraal zorgakkoord (€ 7,2 miljoen). Hiertegenover staan baten. • Lagere lasten bij de gecertificeerde instellingen door het sterker en sneller afnemen van het aantal gezinnen bij de gecertificeerde instellingen en door lagere personeelslasten wegens krapte op de arbeidsmarkt (€ 2,9 miljoen). • Lagere lasten door een meevaller op het programma Migratie, Asiel en Ongedocumenteerden (MAO) (€ 1,4 miljoen). • Lagere lasten voor Maatschappelijke Opvang. Door een nieuw landelijk rekenmodel hebben we in de septembercirculaire op de decentralisatie-uitkering Maatschappelijke Opvang (DUMO) minder rijksmiddelen ontvangen (€ 2,8 miljoen). • Lagere lasten door een dotatie aan de egalisatiereserve jeugd voor de aanpak wachtlijsten HSJH in 2024 en 2025 (€ 3,5 miljoen).
• Overige afwijkingen van de lagere lasten lichten we niet verder toe, omdat de afzonderlijke afwijkingen kleiner zijn dan € 1 miljoen (€ 3,7 miljoen).
Lasten De lasten in dit programmaonderdeel stijgen met € 1,4 miljoen naar € 833,0 miljoen. Dit komt door: • Hogere lasten door een stijging van de Individuele Betaalovereenkomsten met hoge contractwaarden (€ 2,6 miljoen). • Hogere lasten door een toename van het aantal Persoonsgebonden budgetten (PGB) in complexere jeugdzorg (€1,4 miljoen). • Hogere lasten bij enkelvoudige specialistische jeugdhulp (ESJH) als gevolg van een toename in het aantal cliënten, en complexere en daarmee duurdere zorgtrajecten. Hoog specialistische jeugdhulp (HSJH) wordt uitgevoerd door ESJH-partners. Najaarsnota 2023
39
H 2.6.3
Reserves Onttrekkingen reserves De onttrekkingen in dit programmaonderdeel stijgen met € 1,1 miljoen naar € 24,7 miljoen. Dit komt door een hogere onttrekking aan de egalisatiereserve jeugd om de hogere lasten binnen de jeugdhulp deels te dekken.
Toevoegingen reserves De toevoegingen in dit programmaonderdeel stijgen met € 3,5 miljoen naar € 26,0 miljoen. Dit komt door een hogere toevoeging van € 3,5 miljoen aan de egalisatiereserve Jeugd. Bij de Voorjaarsnota 2023 is in 2023 en 2024 € 4,5 miljoen beschikbaar gesteld voor de aanpak wachtenden specialistische jeugdhulp. De verwachting is dat in 2023 slechts een deel van de beschikbare middelen wordt besteed. Het resulteert in een toevoeging van € 3,5 miljoen aan de egalisatiereserve Jeugd. Onttrekkingen vinden plaats in 2024 en 2025.
Najaarsnota 2023
40
H 2.6.4
2.6.4 Diversiteit Financiële afwijkingen Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
0,0
0,0
0,0
Lasten
9,1
0,5
9,6
Saldo Baten en Lasten
-9,1
-0,5
-9,6
Onttrekking
0,0
0,5
0,5
Toevoeging
0,0
0,0
0,0
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
0,0
0,5
0,5
Totaal Programmaonderdeel 6.4 Diversiteit
-9,1
0,0
-9,1
De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben geen effect op de begroting. Het programmaonderdeel blijft gelijk met een saldo van € 9,1 miljoen negatief.
Lasten De lasten stijgen met € 0,5 miljoen in verband met de voorbereiding van de programmering van het Nationaal Slavernijmuseum. Deze kosten worden gedekt uit coalitiemiddelen.
Reserves Onttrekkingen reserves De onttrekkingen in dit programmaonderdeel stijgen met € 0,5 miljoen naar € 0,5 miljoen. Dit komt door een onttrekking van € 0,5 miljoen om de gemaakte voorbereidingskosten te dekken. Deze kosten worden deels gedekt uit Rijksmiddelen en deels uit coalitiemiddelen ten behoeve van het Nationaal Slavernijmuseum. Voor 2023 worden de coalitiemiddelen voor circa €0,5 miljoen onttrokken ter dekking van voorbereidingskosten.
Najaarsnota 2023
41
H 2.7
2.7 Sociale zaken en Armoedebestrijding
?
(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
762,0
15,7
777,6
Lasten
1.187,0
-9,8
1.177,2
Saldo Baten en Lasten
-425,0
25,4
-399,6
Onttrekking
48,8
-4,7
44,1
Toevoeging
21,6
17,0
38,6
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
27,2
-21,6
5,6
-397,8
3,8
-394,0
Totaal Programma 7 Sociale zaken en Armoedebestrijding
Financiële toelichting De budgetafwijkingen in dit programma hebben een positief effect van € 3,8 miljoen op de begroting. Het programma komt uit op een saldo van € 394,0 miljoen negatief. Per programmaonderdeel lichten we de afwijkingen toe.
Najaarsnota 2023
42
H 2.7.1
2.7.1 Inkomensregelingen Financiële afwijkingen
• De overige baten zijn afzonderlijk kleiner dan € 1,0 miljoen en lichten we niet verder toe.
(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
715,2
5,8
721,0
Lasten
770,0
-13,1
756,9
Saldo Baten en Lasten
-54,8
18,9
-35,9
Onttrekking
36,1
-4,2
31,9
Toevoeging
21,5
17,0
38,5
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
14,6
-21,2
-6,6
Totaal Programmaonderdeel
-40,2
-2,3
-42,5
De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een negatief effect van € 2,3 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 42,5 miljoen negatief.
Baten De baten in dit programmaonderdeel stijgen met € 5,8 miljoen naar € 721,0 miljoen. Dit komt door: • Hogere baten door de gewijzigde raming op de bijstand. Het definitief macrobudget 2023 is naar boven bijgesteld door de verhoogde taakstelling van statushouders (€ 6,2 miljoen). • Hogere baten voor de coördinatie en regie van de HUB-functie Amsterdam (aanmeldcentrum voor vluchtelingen uit Oekraïne). Dit betreft een verwachte bijdrage van de veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland voor 2023. Dit leidt ook tot hogere lasten in dit programmaonderdeel (€ 0,6 miljoen). Zie ook toelichting bij de lasten. • Lagere baten vanuit het Rijk doordat nieuwe gemengde woonlocaties niet in 2023 maar in 2024 worden opgeleverd. De verwachte Rijksbijdrage voor 2023 komt hierdoor te vervallen (€ 1,0 miljoen). Zie ook toelichting bij de lasten. Najaarsnota 2023
Lasten De lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 13,1 miljoen naar € 756,9 miljoen. Dit komt door: • Hogere lasten door het invullen van de taakstelling op nominaal na verwerking van de CAO 2023 (€ 1,0 miljoen) en het incidenteel invullen van resterende taakstellingen (€ 0,4 miljoen). • Hogere lasten door extra inzet op bezwaar en beroep (€ 0,9 miljoen). • Hogere lasten voor de coördinatie en regie van de HUB-functie Amsterdam. Betreft een actualisatie van de verwachte uitgaven voor de landelijke instroom van Oekraïense vluchtelingen (€ 0,6 miljoen). • Lagere lasten door de gewijzigde raming op de bijstand. De verwachting is dat de dalende trend van het aantal bijstandsgerechtigden zich tot het einde van het jaar zal voortzetten (€ 10,8 miljoen). • Lagere lasten door uitstel van de ingebruikname van de nieuwe module Systeem Vernieuwing Werk en Inkomen (€ 4,2 miljoen). Zie ook toelichting bij de reserves. • Lagere lasten doordat nieuwe gemengde woonlocaties niet in 2023 maar in 2024 worden opgeleverd. (€ 1,0 miljoen). • De overige lasten zijn afzonderlijk kleiner dan € 1,0 miljoen en lichten we niet verder toe.
Reserves Onttrekkingen reserves De onttrekkingen in dit programmaonderdeel dalen met € 4,2 miljoen naar € 31,9 miljoen. Dit komt door een lagere onttrekking uit de egalisatiereserve XAAS door uitstel van de ingebruikname van de nieuwe module Systeem Vernieuwing Werk en Inkomen.
43
H 2.7.1
Toevoegingen reserves De toevoegingen in dit programmaonderdeel stijgen met € 17,0 miljoen naar € 38,5 miljoen. Dit komt door een hogere toevoeging aan de egalisatiereserve inkomensdeel en conjunctuur door hogere baten van het definitief macrobudget 2023 (€ 6,2 miljoen) en lagere lasten (€ 10,8 miljoen) als gevolg van de verwachte ontwikkeling van het bijstandsbestand van Amsterdam.
Najaarsnota 2023
44
H 2.7.2
2.7.2 Werk, participatie en inburgering Financiële afwijkingen
Lasten
(bedragen x € 1 miljoen) Stand Begrotings Stand Begroting 2024 wijziging Najaarsnota 2023 (jaarschijf 2023) Najaarsnota 2023 Baten
27,2
3,4
30,5
Lasten
256,9
-2,1
254,9
Saldo Baten en Lasten
-229,8
5,5
-224,3
Onttrekking
3,7
0,0
3,7
Toevoeging
0,0
0,0
0,0
Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves
3,7
0,0
3,7
-226,1
5,5
-220,7
Totaal Programmaonderdeel 7.2 Werk, participatie en inbur
De budgetafwijkingen in dit programmaonderdeel hebben een positief effect van € 5,5 miljoen op de begroting. Het programmaonderdeel komt uit op een saldo van € 220,7 miljoen negatief.
Baten De baten in dit programmaonderdeel stijgen met € 3,4 miljoen naar € 30,5 miljoen. Dit komt door: • Hogere baten vanuit het Rijk voor de uitvoering van het Regionaal Mobiliteitsteam (RMT). Bijstandsgerechtigde en niet-uitkeringsgerechtigde burgers ontvangen ondersteuning vanuit het RMT in de vorm van begeleiding, loopbaanadvies, scholing of praktijkleren (€ 2,5 miljoen). Zie ook toelichting bij de lasten. • Hogere baten door indexatie van de specifieke uitkering Wet Educatie en Beroeps onderwijs (WEB) 2023 vanuit het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (€ 0,6 miljoen). Zie ook toelichting bij de lasten. • De overige baten zijn afzonderlijk kleiner dan € 1,0 miljoen en lichten we niet verder toe.
Najaarsnota 2023
De lasten in dit programmaonderdeel dalen met € 2,1 miljoen naar € 254,9 miljoen. Dit komt door: • Hogere lasten voor de uitvoering van het Regionaal Mobiliteitsteam (RMT) door werkende en werkzoekende burgers naar werk te begeleiden via loopbaanadvies, scholing of praktijkleren (€ 2,5 miljoen). • Hogere lasten door ontvangen Rijksmiddelen vanuit de septembercirculaire voor participatie en regionale doelgroepen specifieke aanpak (€ 1,1 miljoen). • Hogere lasten voor taaltrajecten door indexatie van de specifieke uitkering Wet Educatie en Beroepsonderwijs (WEB) 2023 (€ 0,6 miljoen). • Lagere lasten op de begeleidingskosten van bijstandsgerechtigde Amsterdammers naar werk, omdat de salarislasten hoger begroot zijn dan feitelijk nodig is. Er wordt niet minder begeleiding aan bijstandsgerechtigden gegeven. Deze lagere lasten worden overgeheveld naar programma B ten behoeve van de hogere lasten op het ondersteunend personeel en andere overhead zoals opleidingskosten (€ 4,0 miljoen). • Lagere lasten voor het aanbieden van interne leerstages en een lagere bijdrage aan leer- en werkbedrijf Tomingroep. Dit leidt tot herallocatie van middelen binnen programma 7 en extra inzet op de opgave bestaanszekerheid. Deze middelen worden ingezet voor de Regeling Tegemoetkoming Meerkosten (RTM) (€ 1,5 miljoen).