Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2025, Begroting 2027-2030 en Begrotingswijzigingen 2026 VrAA aan raden.pdf

Aan de Gemeenteraden van gemeenten die deelnemen in de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio AA T.a.v. de griffiers CC: colleges B&W

Behandeld door:

Betreft:

21 april 2026 Aanbieding financiële stukken VrAA

Kenmerk:

---

Bijlagen:

Datum:

Uw kenmerk:

Menderes Gülseven -Jaarstukken VrAA 2025 Begrotingswijzingen 2026 Ontwerpbegroting 2027-2030

Geachte leden van de raad, Graag bied ik u, namens het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland, ter informatie de concept jaarstukken 2025 en ter zienswijze de resultaatsbestemming 2025, concept begrotingswijzigingen 2026 en de ontwerp programmabegroting 2027-2030 aan. De gemeenteraden worden gevraagd hun zienswijze kenbaar te maken over: 1. Het onttrekken van het voorlopige resultaat 2025 van € 479.310 uit de algemene reserve; 2. De concept begrotingswijzigingen 2026; 3. De ontwerp programmabegroting 2027-2030. Zodat het bestuur VrAA in de vergadering van 7 september a.s. een definitief besluit kan nemen en daarmee kan voldoen aan de wet op de Gemeenschappelijke Regelingen. Deze wet is de onderlegger voor de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland. Ik licht de verschillende onderdelen graag kort toe. Jaarstukken 2025 Het bestuur heeft op 20 april 2026 ingestemd met het aan alle betrokken gemeenteraden ter informatie aanbieden van de jaarstukken 2025. De jaarrekening laat een negatief jaarrekeningresultaat 2025 van € 479.310 zien. Het resultaat is opgebouwd uit hogere baten dan begroot van € 2,2 mln., lagere lasten van € 100k en een per saldo lagere onttrekking aan de reserves van € 2,8 mln.

Onderdeel van de € 2,2 mln. hogere baten is ontvangen sociale verzekeringsgelden van €1,2 miljoen en hogere rijksbijdrage van € 379k. De afwijking betreft de loon- en prijsbijstellingen op de BDuR en toekenning noodsteunpunten en burgerhulpverlening. De lagere lasten van € 100k betreffen een per saldo nadeel van hogere kosten van ingeleend personeel en lagere kosten van personeel in loondienst (vacatures en FLO) inclusief de toevoeging aan de voorziening verlofsparen (€ 1,5 mln). De mutatie van de reserves betreft vooral de lagere kosten van FLO met als gevolg een dotatie (€1,5 mln.) in de FLO reserve. De maatwerkbijdrage voor FLO, de gerelateerde personeelslasten en de dotatie of onttrekking aan de reserve FLO zijn in het resultaat altijd per saldo 0. Het bestuur heeft onder voorbehoud van de zienswijzen ingestemd met: 1. Het onttrekken van het voorlopige resultaat 2024 van € 479.310 (onder voorbehoud van accountantscontrole) uit de algemene reserve van de VrAA. 2. De middelen duurzame inzetbaarheid van € 785.085 te onttrekken aan de algemene reserve. Begrotingswijzigingen 2026 Voor u liggen (tevens) begrotingswijzigingen 2026. Dit betreft wijzigingen ten opzichte van de initiële begroting 2026 zoals vastgesteld in de programmabegroting 2026-2029.

In de begrotingswijzigingen zijn verwerkt: - de nacalculatie van de indexering van de gemeentelijke bijdragen; - de actualisatie van de baten en lasten op basis van de meest recente inzichten per programma; - de verwerking van gewijzigde rijksmiddelen, waaronder middelen voor maatschappelijke weerbaarheid en coördinatie- en noodsteunpunten; - de verwerking van het programma Duurzame Inzetbaarheid. Ontwerp programmabegroting 2027-2030 Voor u ligt (tevens) de ontwerp-programmabegroting 2027-2030, die kaders geeft waarbinnen de organisatie van VrAA kan opereren en waarin de koppeling is gelegd tussen de prestaties op beleid en financiën. Het bestuur heeft onder voorbehoud van de zienswijzen ingestemd met: 1. De ontwerp programmabegroting 2027-2030. De balans tussen onze wettelijke taken en de financiële impact op de organisatie en gemeenten vormt een belangrijke afweging in de keuzes die in deze begroting zijn gemaakt. Ontwikkelingen in de samenleving en de wereld om ons heen maken dat veiligheid, paraatheid en slagkracht en weerbaarheid steeds nadrukkelijker aandacht vragen. In de programmabegroting is daarom niet alleen onze inzet opgenomen om de paraatheid te versterken, maar ook om crisisbeheersing, maatschappelijke weerbaarheid, informatiegestuurd werken en innovatie verder te ontwikkelen. Daarnaast blijft duurzame inzetbaarheid van medewerkers een belangrijk speerpunt.

Voor nieuw

beleid geldt als uitgangspunt dat de financiële dekking in beginsel binnen de eigen organisatie wordt opgevangen. Om het bestaande beleid te kunnen uitvoeren, zijn de historische budgetten geïndexeerd. De basis voor deze indexatie is in overleg met de deelnemende gemeenten bepaald en vastgelegd in de nota indexatiesystematiek, die door het bestuur is geaccordeerd in april 2025. Voor 2027 is conform deze systematiek een indexatiepercentage van 3,41% toegepast. Ook is rekening gehouden met aanvullende rijksmiddelen voor de versterking van veiligheidsregio’s en met de verwachte middelen voor noodsteunpunten en burgerhulpverlening. Verder is de maatwerkbijdrage van Gemeente Amsterdam aangepast in verband met de verdere ontwikkeling van een toekomstige kazerne op Strandeiland. Hoogachtend, Namens het Dagelijks Bestuur van de VrAA,

G. Oude Kotte Portefeuillehouder Financiën VrAA

S. van de Looij Waarnemend Secretaris Bestuur VrAA