A - 64 Algemene Zaken (3) Begroting 2021-2022 Ombudsman Metropool

Begroting 2022 (Inclusief 1e begrotingswijziging 2021)

20 mei 2021

Inhoudsopgave

1. 2. 3. 4.

5.

Vooraf................................................................................................................... 3 Inleiding................................................................................................................ 4 Eerste begrotingswijziging 2021 ........................................................................ 5 3.1 Tabel begrotingswijziging ......................................................................................................... 5 3.2 Toelichting begrotingswijziging ............................................................................................... 5 Beleidsbegroting 2022 ........................................................................................ 8 4.1 Maatschappelijk effect ............................................................................................................... 8 4.2 Wat gaan we ervoor doen? .................................................................................................... 8 4.2.1 Activiteiten .................................................................................................................... 8 4.2.2 Instroom en onderzoeken .......................................................................................

8 4.3 Paragrafen ................................................................................................................................... 9 4.3.1 Weerstandsvermogen ................................................................................................ 9 4.3.2 Financiën ...................................................................................................................... 10 4.3.3 Bedrijfsvoering............................................................................................................ 10 Financiële begroting 2022 ................................................................................ 11 5.1 Overzicht van Baten en Lasten ............................................................................................ 11 5.1.1 Baten............................................................................................................................. 11 5.1.2 Lasten ........................................................................................................................... 12 5.2 Resultaat- en resultaatbestemming ..................................................................................... 13 5.3 Uiteenzetting financiële positie ............................................................................................

14 5.4 Meerjarenraming...................................................................................................................... 15

2

1.

Vooraf

De ombudsman streeft ernaar om klachten van inwoners, ondernemers en bezoekers van de gemeente op te lossen. Dit doen wij door onbevangen naar hen te luisteren, oplossingsgericht te werk te gaan en zoveel mogelijk in te zetten op het leren van klachten, zodat de gemeentelijke dienstverlening continu verbetert. Wij trekken daarbij ook zoveel mogelijk op met de gemeente, voorzien de relevante afdelingen van klachtenrapportages met aanbevelingen, geven workshops over klachtbehandeling aan (nieuwe) gemeenteambtenaren en sturen op verdere professionalisering van de eerstelijns klachtafhandeling. De ombudsman maakt globaal onderscheid tussen drie verschillende typen klachten of problemen. Zo zijn er incidenten, eenmalige fouten die om een snelle oplossing vragen. Problemen die veroorzaakt worden door tekortkoming in de structuur en cultuur van de gemeente vragen om een andere en veel intensievere benadering. Tot slot richten we ons op transformatie, een fundamentele verandering van de rol en positie van het openbaar bestuur. Hiermee willen wij bijdragen aan het steeds beter functioneren van de overheid voor iedereen, en daarmee aan het vertrouwen dat mensen in de overheid stellen. In de Jaarbeschouwing 2021, gepubliceerd op de website van de ombudsman, leest u meer over de inhoudelijke aspecten van het werk. Voor u ligt de begroting voor 2022, tevens eerste begrotingswijziging 2021.

Vanzelfsprekend heeft de coronacrisis impact op de wijze waarop het bureau werkt en uitvoering kan geven aan projecten en grotere onderzoeken. Het aantal grootschalige onderzoeken in 2021 is hierdoor beperkt. Er wordt door de kinderombudsman een vervolg gegeven aan de vorig jaar uitgevoerde Kinderrechtenscan en verder wordt er aandacht geschonken aan de positie van ongedocumenteerden in Amsterdam. Ook staan wij op verzoek van de staatssecretaris ouders bij die getroffen zijn door de kinderopvangtoeslag affaire. In 2021 zal tevens een nieuwe ombudsman benoemd worden. Dat maakt van 2021 een transitiejaar dat vooral in het teken staat van afronding en overdracht. Voor 2022 is het aan de nieuwe ombudsman om onderzoeksplannen te formuleren. Voor dat jaar zijn er daarom vooralsnog geen bijzondere baten of lasten inzichtelijk. Tot slot wil ik u hartelijk danken voor het in mijn bureau en mij gestelde vertrouwen. Met de middelen die u beschikbaar stelt voor het uitvoeren van deze taak proberen wij maximale maatschappelijke waarde te creëren. Met het begrotingsproces, de bijbehorende planning en control, en de periodieke gesprekken met onze financiële adviseur borgen wij dat we zo zorgvuldig mogelijk omgaan met deze middelen. Met vriendelijke groet,

Arre Zuurmond Ombudsman Metropool Amsterdam

3

2.

Inleiding

Begroting 2022 en eerste begrotingswijziging 2021 In dit document zijn de ontwerpbegroting 2022 en de eerste begrotingswijziging 2021 opgenomen. Hoofdstuk 3 bevat de eerste begrotingswijziging 2021. Hierin worden de overige baten verhoogd, vanwege een bijdrage vanuit de Rijksbelastingdienst voor de uitvoering van een opdracht in het kader van de toeslagaffaire. Daarnaast zijn de baten (afkomstig van de aangesloten gemeenten) op grond van de Gemeenschappelijke Regeling geïndexeerd en verhoogd, waarbij het indexcijfer voor looncompensatie uit de begrotingscirculaire van de gemeente Amsterdam wordt gevolgd (te weten 1,8 procent voor 2021). De (ontwerp)begroting 2022 en de eerste begrotingswijziging 2021 is voor zover relevant ingedeeld volgens het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De begroting bestaat uit een beleidsbegroting (hoofdstuk 4) en een financiële begroting (hoofdstuk 5). In de beleidsbegroting wordt een toelichting gegeven op het werk van de ombudsman en zijn de voorgeschreven paragrafen opgenomen betreffende het weerstandsvermogen, de financiën en de bedrijfsvoering. In de financiële begroting is tevens de meerjarenbegroting voor de periode 20222025 opgenomen.

Vaststellingsprocedure van de begroting Op grond van artikel 13 van de in het begin 2017 van kracht geworden Gemeenschappelijke Regeling Ombudsman Metropool Amsterdam stelt de ombudsman jaarlijks de begroting voor het volgende kalenderjaar vast. Na vaststelling wordt de begroting aan Gedeputeerde Staten van Noord-Holland en aan de deelnemers gestuurd. Belangrijkste beleidsmatige ontwikkelingen 2021 en 2022 Onderzoek ongedocumenteerden In het voorjaar van 2021 heeft de ombudsman een onderzoek naar de positie van ongedocumenteerden in Amsterdam afgerond. In Amsterdam verblijven volgens de ombudsman tussen de 10.000 en 30.000 ongedocumenteerden. Dit is een ruwe schatting omdat zij nauwelijks in beeld zijn bij de autoriteiten. Velen leiden immers een zo onzichtbaar mogelijk bestaan uit angst om uitgezet te worden. Ze houden de informele economie draaiende en maken gebruik van hun eigen sociale netwerken om aan banen en woonruimte te komen of hulp te vragen. Aanleiding voor het onderzoek voor de ombudsman waren vaak schrijnende verhalen van ongedocumenteerden die hij ontving. Door de uitbraak van het corona virus werd hun kwetsbare positie extra duidelijk. Aan de hand van interviews met ongedocumenteerden en de professionals die hen ondersteunen, kreeg hij een duidelijker beeld van de leefomstandigheden en specifieke problemen van diverse groepen ongedocumenteerden.

Zo kwam uit het onderzoek naar voren dat vooral jongeren, arbeidsmigranten en ouderen extra aandacht behoeven. Zij komen vaak in de knel omdat hun kwetsbare positie leidt tot onwenselijke situaties op het gebied van onderwijs, rechtsbescherming, zorg en uitbuiting. Vervolg Kinderrechtenscan De kinderombudsman heeft in mei 2020 een Kinderrechtenscan uitgebracht. Dit gebeurde op initiatief van de gemeenteraad. De gemeenteraad had daarbij verzocht om bijzondere aandacht te geven aan kinderen met een beperking. Het bleek lastig om kinderen met een beperking te spreken. Toen de corona-maatregelen dat zelfs helemaal onmogelijk maakten, heeft de kinderombudsman besloten om in een later stadium een onderzoek uit eigen beweging te doen naar kinderen met een beperking en de manier waarop Amsterdam met hun kinderrechten uit het IVRK omgaat. Dat onderzoek is nu in volle gang, afsluiting wordt voor de zomer verwacht. In het onderzoek wordt evenals in de eerste Kinderrechtenscan vooral de mening en ervaring van kinderen weergegeven. In haar aanbevelingen zal de kinderombudsman zich vooral richten op de verbeterwensen van kinderen op die gebieden waar de gemeente daadwerkelijk invloed uit kan oefenen. 4

3.

Eerste begrotingswijziging 2021

In dit hoofdstuk is de eerste begrotingswijziging 2021 van de ombudsman opgenomen. 3.1 Tabel begrotingswijziging

3.2 Toelichting begrotingswijziging Baten Bijdrage gemeente Amsterdam De bijdrage van de gemeente Amsterdam wordt in 2021 met € 39.757,- verhoogd als gevolg van de indexatie voor loonontwikkeling, op grond van de Gemeenschappelijke Regeling. De bijdrage van Amsterdam komt daarmee op € 2.248.522,-.

5

Bijdrage andere gemeenten De hierboven genoemde indexatie geldt voor alle deelnemers. De totale bijdrage van de overige deelnemende gemeenten wordt vanwege de indexatie aangepast naar € 148.989,-. Overige baten Rijksbelastingdienst In 2021 heeft het bureau zich verbonden aan een aantal projecten / opdrachten bij de Rijksbelastingdienst. Zo is de ombudsman gevraagd om (onder andere) als voorzitter van het Ouderpanel inzake de Kinderopvangtoeslagaffaire op te treden. Het bureau krijgt hiervoor een onkostenvergoeding, in 2021 is de vergoeding hiervoor begroot op €15.000. Daarnaast verricht het bureau andere (meer projectmatige) werkzaamheden ten behoeve van het Herstelproces Kinderopvangtoeslag, waarvoor bureaumedewerkers worden ingezet. De vergoeding hiervoor is begroot op € 55.000,Lasten Personeelslasten De vaste personeelslasten worden voor 2021 begroot op € 2.023.333,-. De ombudsman houdt bij de berekening hiervan vast aan het indexpercentage van 1,8% voor loonontwikkeling zoals ook vastgesteld in de begrotingscirculaire van de gemeente Amsterdam. Inhuur Voor de administratieve ondersteuning bij een aantal (hierboven genoemde) projectactiviteiten wordt gebruik gemaakt van externe inhuur. Ook wordt er gebruik gemaakt van externe inhuur indien piekopvang noodzakelijk is of wanneer een medewerker wegens omstandigheden langdurig zijn of haar werkzaamheden niet kan hervatten.

De ombudsman streeft ernaar om de inzet van externen zoveel mogelijk te beperken. In 2021 wordt naar verwachting € 55.000,- uitgegeven aan de inzet van externen. Een duidelijke wijziging ten opzichte van de initiële begroting, toen er nog geen rekening gehouden kon worden met uitvoering van de projectactiviteiten. Overige personeelskosten De ombudsman hecht veel waarde aan de (persoonlijke) ontwikkeling van zijn medewerkers, zowel individueel als collectief. Om die reden heeft het bureau een budget van € 40.000,- begroot voor (individuele of groeps-) opleidingen en cursussen. Huisvesting De totale huisvestingskosten (inclusief verzekeringen) zullen nagenoeg onveranderd blijven en worden begroot op € 128.697,-. De lichte stijging hangt onder meer samen met de huur van een parkeerplek in het pand waar het bureau zit, zodat er gebruik gemaakt kan worden van een gemeentelijke poolauto indien noodzakelijk. ICT De ombudsman zal dit jaar moeten investeren in het administratiesysteem om de laatste ontwikkelingen op het gebied van veiligheid en privacy te kunnen bijbenen en zo aan de voorwaarden van de Amsterdamse ICT-infrastructuur te kunnen voldoen. De omvang van de investering wordt begroot op een bedrag van € 35.000,-. Dit betreft een bedrag naast de standaard lopende kosten om het bestaande systeem operationeel te houden ad € 122.511,-.

De investering zal worden bekostigd door de bestemmingsreserves hiervoor aan te spreken. Materieel overige De totale materiele kosten worden in 2021 geschat op € 85.151,-. Een beperkte wijziging ten opzichte van de initiële begroting voor 2021. Dit hangt onder meer samen met een verhoging van de accountantskosten en kosten voor de inzet van de personeelsadviseur en financieel adviseur. Onder 6

materiele kosten vallen daarnaast ook de inzet van beveiligingspersoneel voor het inloopspreekuur van de ombudsman, facilitaire kosten, maar ook project gerelateerde kosten (opmaak rapporten of verslagen, inzet van microfoons of camera’s, noem maar op).

7

4.

Beleidsbegroting 2022

4.1 Maatschappelijk effect De ombudsman streeft ernaar burgers en ondernemers die in de knel komen door een onbehoorlijk handelende overheid te helpen. Dit doen wij door te luisteren, op te lossen en te leren. Grofweg zijn hierbij drie rollen te onderscheiden. De eerste is de rol van de bezemwagen: het samen met de gemeente rechtzetten van fouten die nu eenmaal gemaakt worden. Wanneer sprake is van een incident en de gemeente alsnog een passende oplossing heeft gezocht, is de zaak daarmee afgedaan. Wanneer echter sprake is van een systeemfout, treedt de ombudsman op als lerende en reflecterende verbeteraar. Samen met de burger en de gemeente zoeken wij naar oplossingen die niet alleen de ene klacht verhelpen, maar ook moeten voorkomen dat soortgelijke klachten opnieuw ontstaan. Hiernaast draagt de ombudsman ook bij aan de transformatie van de overheid naar een overheid die meer uitgaat van het zelf-organiserend vermogen van burgers en de samenleving, die uitgaat van vertrouwen, en die vanuit een meer gelijkwaardige positie samenwerkt met burgers, bedrijven en instellingen. Die transformatie is een zaak van de langere adem en met pilots en experimenten worden hier kleine successen in geboekt. Ook in 2021 en 2022 is de ombudsman op deze drie niveaus actief.

De rode draad door al deze interventies is de leefwereld van de inwoner, ondernemer en bezoeker van Amsterdam en de aangesloten gemeenten. Vanuit dit perspectief biedt de ombudsman tegenwicht aan de dominante logica van de systeemwereld. 4.2 Wat gaan we ervoor doen? 4.2.1 Activiteiten De ombudsman wil dit maatschappelijk effect bereiken door: • laagdrempelig, goed bereikbaar en bekend te zijn voor iedereen met klachten; • het (geanonimiseerd) publiceren van nagenoeg alle behandelde dossiers; • via vele kanalen contact te hebben met stakeholders (intervisiegesprekken, raadsvergaderingen, radio uitzendingen, gesprekken in de wijk, WhatsApp, columns) • klachten pragmatisch oplossen en helpen voorkomen; • onpartijdig en deskundig onderzoek uit te voeren naar aanleiding van klachten en op eigen initiatief en daarbij samenwerking opzoeken met de gemeente (en andere ombudsmannen); • snel te interveniëren met een methode ‘op maat’ in verschillende problematische situaties; • het uitbrengen van kwartaalrapportages over de voor burgers belangrijkste afdelingen en over de aangesloten gemeenten en regio’s; • onderzoeksresultaten en andere inspanningen openbaar te maken en voor te houden aan politiek, bestuurlijk en ambtelijk verantwoordelijken; • innovaties aan te jagen en de rol van initiator in pilots op zich te nemen; 4.2.2 Instroom en onderzoeken De afgelopen jaren is er een dalende

trend voor wat betreft het aantal ingekomen verzoeken bij de ombudsman. Daar staat tegenover dat het aantal afgehandelde zaken per jaar juist fors is gestegen. In 2020 is de daling van nieuwe zaken extra sterk geweest. Het kantoor was een groot deel van het jaar gesloten voor publiek en inloopspreekuren hebben hierdoor geen doorgang kunnen vinden. In 2021 is die situatie goeddeels identiek aan de situatie in 2020 en de verwachting is dat het aantal dossiers op hetzelfde niveau zal zitten. 8

Het voorgaande neemt echter niet weg dat de ombudsman nog met grote regelmaat in beeld komt omdat de gemeente niet actief, adequaat of met durf naar een oplossing zoekt. De ombudsman fungeert dan al breekijzer of terugduwer, in zaken die in eerste instantie kunnen worden rechtgezet door de gemeente. De ombudsman zet zich in om de kwaliteit van de eerstelijns klachtafhandeling door de gemeenten naar een hoger plan te trekken. Hierover worden veelvuldig gesprekken met de gemeenten gevoerd. Onderstaand overzicht geeft de ontwikkeling van de instroom aan verzoeken sinds 2016 weer. Verzoeken

2016

2017

2018

2019

2020

Ingekomen Afgehandeld

2237 1913

2149 1947

2296 2146

2058 2310

1867 1847

Prognose 2021 1900 1900

Prognose 2022 1900 1900

Naast de onderzoeken die de ombudsman naar aanleiding van klachten verricht, speelt hij een rol bij het aanjagen van beleidsinnovaties, pilots en doet hij onderzoek op eigen initiatief. Verder kan de ombudsman door de raden en colleges gevraagd worden onderzoek te doen, kan bindend advies worden uitgebracht en voert de ombudsman bemiddelingsgesprekken. Afgestapt is van een jaarlijks onderzoeksplan, om sneller te kunnen inspelen op ontwikkelingen en om daarmee ook meer preventief te werk te kunnen gaan. Uitgangspunt bij alle zaken die de ombudsman behandelt, is het benadrukken van het perspectief van de leefwereld. 4.3 Paragrafen Het Bbv schrijft voor dat er een aantal paragrafen moet worden opgenomen in de beleidsbegroting waarin de beleidslijnen zijn vastgelegd met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten. De ombudsman beperkt zich tot de paragrafen over het weerstandsvermogen, de financiën en de bedrijfsvoering. 4.3.1 Weerstandsvermogen De weerstandscapaciteit (algemene reserve) van de ombudsman om een positief resultaat aan de reserve toe te voegen als buffer om niet begrote kosten te dekken is geregeld in artikel 13 van de GROMA. Bij een overschrijding van de begroting dient ten eerste de algemene reserve als financiële dekking. Indien die dekking onvoldoende is, dan is de overschrijding voor rekening van de gemeente Amsterdam.

Op dit moment heeft de ombudsman een algemene reserve van € 243.916.- na vaststelling van de jaarrekening 2020. De risico’s van de ombudsman zijn beperkt. De omvangrijkste kostenpost is het personeel dat in dienst is bij de gemeente Amsterdam en beschikbaar wordt gesteld aan de ombudsman. Langdurige ziekte van personeel is een risico voor een kleine organisatie als de ombudsman. Om dat risico af te dekken is de afspraak gemaakt dat de kosten voor personeel dat langdurig ziek is of boventallig, niet meer volledig (maximaal voor de duur van 6 maanden) ten laste komen van het budget van de ombudsman. De daarna beschikbaar komende middelen kan de ombudsman dan inzetten voor nieuwe personele capaciteit. Wat betreft de inkomsten bestaat er een risico voor de bijdragen van de overige deelnemende gemeenten. Die inkomsten maken echter een relatief klein gedeelte uit van de totale inkomsten. Bij uittreding van een van de overige deelnemende gemeente is in de gemeenschappelijke regeling bepaald dat dit ruim van tevoren meegedeeld moet worden en dat de financiële gevolgen van de uittreding door Amsterdam worden bepaald en voor rekening van de uittredende gemeente zijn.

9

4.3.2 Financiën De financieringsfunctie ligt niet bij de ombudsman maar bij de Gemeente Amsterdam. In 2021 beheert de gemeente de bankrekening en de kas. De ombudsman heeft geen eigen leningen of beleggingen uitstaan. 4.3.3 Bedrijfsvoering Financieel beheer Voor het financieel beheer maakt de ombudsman gebruik van de diensten van een financieel adviseur van afdeling financiële dienstverlening van de gemeente Amsterdam. Periodiek vindt afstemming plaats met de manager Dienstverlening en Bedrijfsvoering van de ombudsman. Verder wordt gebruik gemaakt van de controlediensten van de eigen accountant van de gemeente Amsterdam, auditdienst ACAM. Personeel en organisatie De medewerkers van het bureau van de ombudsman zijn ambtenaren in dienst van de gemeente Amsterdam. Zij vallen onder Personeelsregelingen Gemeente Amsterdam (PGA). De ombudsman overlegt regelmatig met de personeelsadviseur van bureau Personeel en Organisatieadvies om te toetsen of het personeelsbeleid binnen de kaders blijft van de PGA en tegelijkertijd de onafhankelijkheid van het instituut ombudsman waarborgt. Huisvesting De ombudsman maakt, vanwege zijn onafhankelijke positie ten aanzien van de gemeenten, niet gebruik van een gemeentelijk pand. Het bureau is sinds 2016 ondergebracht in een bedrijfsverzamelpand (INIT) en heeft zelfstandig een huurcontract met de beheerder van het gebouw afgesloten.

Automatisering en Informatisering Voor de automatisering, informatisering en telefonie maakt de ombudsman gebruik van de diensten van de afdeling ICT van de gemeente Amsterdam.

10

5.

Financiële begroting 2022

In dit hoofdstuk is de financiële begroting 2022 opgenomen inclusief de meerjarenbegroting 2021-2025. In de financiële begroting zijn de begrote bijdragen van de deelnemende gemeenten, de kostenbudgetten en de te verwachten financiële positie voor 2022 opgenomen. Ter vergelijking zijn tevens de jaarrekeningcijfers 2020 en de begrotingscijfers 2021 na wijziging vermeld. 5.1 Overzicht van Baten en Lasten

5.1.1 Baten De begroting van de ombudsman is gebaseerd op de financiële kaders, zoals die zijn vastgesteld door gemeente Amsterdam. Voor het uitvoeren van alle werkzaamheden van de ombudsman zijn de volgende budgetten beschikbaar, waarbij de bijdragen van de aangesloten gemeenten als structureel gekenmerkt kunnen worden en overige bijdragen als incidenteel: Bijdragen gemeenten/Regio's Begroting 2021 Amsterdam

Begroting Begroting 2021 na 2022 wijziging 2.208.765 2.248.522 2.248.522

Totaal bijdrage amsterdam

2.208.765

Andere gemeenten Almere

2.248.522 2.248.522

56.083

57.093

57.093

Diemen

28.043 3.036

28.548 3.091

28.548 3.091

Landsmeer Stadsregio Amsterdam Veiligheidsregio Amsterdam Waterland Zaanstad

1.517 3.036 3.036 3.036 48.567

1.545 3.091 3.091 3.091 49.442

1.545 3.091 3.091 3.091 49.442

Totaal bijdrage andere gemeenten 146.355

148.989

148.989

70.000

-

Amstelveen

Overige baten Totaal bijdragen

-

2.355.120 2.467.511

11

2.397.511

(Waar in deze tabel ‘stadsregio’ staat, wordt vervoerregio bedoeld.) Bijdragen Amsterdam en andere gemeenten In de gemeenschappelijke regeling is de jaarlijkse bijdrage van de deelnemende gemeenten vastgesteld. De bijdragen worden jaarlijks nominaal geïndexeerd conform het percentage voor personele lasten uit de begrotingscirculaire van de Gemeente Amsterdam1. Het gehanteerde indexcijfer voor 2021 bedraagt 1,8%. Het percentage voor 2022 is nog niet bekend en nog niet verwerkt in de tabel. Tijdens de 1e begrotingswijziging 2022 zal er een correctie plaatsvinden indien noodzakelijk. Overige baten Op dit moment worden er geen overige baten in 2022 (en verder) voorzien. 5.1.2 Lasten

De begrote bedragen 2022 kunnen verder als volgt worden toegelicht. Personeelslasten Er worden geen grote wijzigingen in het vaste personeelsbestand verwacht. De personeelslasten zullen echter stijgen ten gevolge van cao gerelateerde loonsverhogingen. Het indexatiecijfer voor 2022 is nog onbekend en nog niet verwerkt in bovenstaande tabel. Mocht daartoe aanleiding zijn, dan zal het percentage tijdens de eerste begrotingswijziging 2022 worden aangepast. Inhuur Er is op dit moment geen indicatie dat de ombudsman in 2022 gebruik zal maken van externe inhuur. Dit geldt eens temeer nu er nog geen zicht is op projecten die in 2022 zullen starten. ICT-kosten Sinds de begroting van 2016 worden deze lasten apart begroot, en niet meer opgenomen onder ´materieel overige’. De ICT-lasten hebben betrekking op zowel de automatiseringskosten als op de kosten van telecommunicatie. Deze faciliteiten neemt de Ombudsman af van de Gemeente Amsterdam. Naar verwachting zullen er in 2022 geen bijzondere ICT kosten worden gemaakt. 1

Dit gebeurt op grond van artikel 14 lid 5 van de GROMA.

12

Huisvesting Voor 2022 hebben de huisvestingslasten betrekking op voornamelijk huur, servicekosten, verzekering en enkele met de huur van het pand samenhangende kosten. Overige materiële kosten Onder deze post zijn de kosten begroot die voor een deel door de gemeente Amsterdam in rekening wordt gebracht voor het voeren van de financiële administratie en ondersteuning met betrekking tot financiën en personeelszaken. Verder zijn onder deze post kosten van voorlichting, vormgeving van documenten, de accountants en kosten die de ombudsman maakt als in het kader van onderzoeken gebruik wordt gemaakt van externe expertise, bijvoorbeeld voor specialistisch onderzoek of het maken en monteren van filmpjes. Op dit moment zijn er naast de standaard materiele kosten geen andere (project)kosten voorzien. Kapitaallasten Vanaf 2017 zal worden afgeschreven op het geactiveerde meubilair in het kader van de verhuizing uit 2016. 5.2 Resultaat- en resultaatbestemming

Overschotten worden toegevoegd aan de algemene reserve van de Ombudsman (tot een maximum van 10 procent van de totale jaarbijdragen van de deelnemers). Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de uiteenzetting financiële positie (paragraaf 5.3).

13

5.3 Uiteenzetting financiële positie

Algemene reserve In de Gemeenschappelijke Regeling is vastgelegd dat een positief exploitatieresultaat wordt toegevoegd aan de algemene reserve, die maximaal 10 procent van de jaarlijkse bijdragen van de deelnemers omvat. Eventuele tegenvallers kunnen hiermee worden opgevangen. Op dit moment heeft de ombudsman een algemene reserve van € 243.916.- na vaststelling van de jaarrekening 2020. Investeringen De jaarlijkse vervangingsinvesteringen van beperkte omvang worden rechtstreeks vanuit de jaarbegroting gefinancierd. Voorzieningen Er zijn geen bijzondere uitgaven gepland of omstandigheden bekend, waarvoor voorzieningen moeten worden getroffen.

14

5.4 Meerjarenraming

Ter toelichting: in de meerjarenraming is nog geen rekening gehouden met de definitieve indexering. In de gemeenschappelijke regeling is bepaald dat de bijdrage van de gemeente jaarlijks worden aangepast aan de loon- en prijsontwikkeling. In de meerjarenraming is er vooralsnog vanuit gegaan dat de huidige afspraken zullen worden gecontinueerd.

15