A - 14 Water (excl. Varen) (34) Bijlage 2. Onderbouwing en toelichting Riool

Bijlage bij Raadsvoordracht verordening rioolheffing 2024: Rekenregels en onderbouwing rioolheffing 2024 Met de vaststelling van het tarief stelt het College ook de achterliggende werkwijze vast en de volgende onderliggende rekenregels: A. De tariefvaststelling vormt het financiële kader voor de rioolheffing voor 2024 en wordt in de begroting 2024 verwerkt; B. Uitgangspunt is dat de rioolheffing maximaal kostendekkend is met een bijdrage uit de algemene middelen van 1%1 van de kosten, voor 2024 is dat € 1 miljoen; C. Kapitaallasten van investeringen voor de riolering moeten gedekt worden binnen de keten; D. Schommelingen in de exploitatie van de rioolheffing worden opgevangen via de egalisatievoorziening riolering. In de onderstaande onderbouwing van de tarieven rioolheffing 2024 zijn de cijfers voor 2024 geplaatst naast de cijfers van 2023. De verschillen tussen 2024 en 2023 worden onder de tabel toegelicht. Inleiding Voor 2024 is de totale begroting voor de Rioolheffing € 96,3 miljoen. Ten opzichte van de begroting 2023 gaat het budget met € 6,7 miljoen omhoog. Dit wordt veroorzaakt door autonome kostenontwikkeling (indexatie loonkosten en) en de groei van de stad (meer huishoudens betekent meer kosten, en ook meer opbrengsten).

Activiteit Grondwaterzorg Rioolgemalen Baggeren Rioleringstaken Subtotaal Te berekenen BTW Kapitaallasten Perceptiekosten Subtotaal Mutatie voorziening Totaal kosten Verschil lasten en baten

Lasten Baten mln mln mln mln 2022 2023 Activiteit 2022 2023 4,2 4,6 Opbrengsten Rioolheffing op woningen 74,1 85,1 10,8 12,2 Opbrengsten Rioolheffing op niet-woningen 14,6 10,2 0,6 0,6 44,8 47,5 60,4 64,9 8,4 9,5 21,7 21,1 2,5 2,6 93,0 98,1 -3,4 -1,8 89,6 96,3 Totaal baten 88,7 95,3 -0,9

-1

Dit verschil wordt veroorzaakt doordat 1% van kosten wordt gedekt door de algemene middelen.

Toelichting: Kostenstijgingen van € 6,7 miljoen als gevolg van: 1. Subsidieregeling Groen op daken en gevels van € 0,7 miljoen; 2. € 4 miljoen meer personele en taakkosten voor de nominale ontwikkelingen loon en prijs (op basis van het imoc maart en augustus 2023). 3. Grondwaterzorg € 0,3 miljoen en ciculaire economie € 0,2 miljoen. 4. Kleine posten van € 1,5 miljoen

1 99% van de kosten worden gedekt uit het tarief. Dit is net onder de 100% in verband met eerdere rechtszaken over kostentoedeling en

het wettelijke verbod om op deze heffing winst te maken.