A - 11 Openbare Orde en Veiligheid (2) 04a Jaarrekening - jaarverslag 2022 v

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

Auteur(s):

D&C en CIF

Datum:

03-2023

Versienummer:

2.1

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

Revisiehistorie Versie Datum

Omschrijving

1.0

02-03-2023

Versie CIF en D&C t.b.v. MT VrAA 7 maart 2023

2.0

07-03-2023

Versie CIF en D&C t.b.v. Portefeuillehouders en RAO/RTAT

2.1

16-03-2023

Versie CIF en D&C t.b.v. bestuursvergadering 27 maart 2023

2

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

Inhoudsopgave Revisiehistorie ................................................................................................................................2 Inhoudsopgave ...............................................................................................................................3 1.

Inleiding ..............................................................................................................................6

1.1 1.2 1.3

Bijzonderheden in 2022..............................................................................................................6 Gebeurtenissen na balansdatum................................................................................................7 Financiële samenvatting .............................................................................................................7

2.

Programma Risicobeheersing...............................................................................................9

2.1 2.2

Wat is het resultaat? ..................................................................................................................9 Wat is het financiële resultaat? ................................................................................................10

3.

Programma Incidentbestrijding..........................................................................................11

3.1 3.2

Wat is het resultaat? ................................................................................................................11 Wat is het financiële resultaat? ................................................................................................13

4.

Programma Crisisbeheersing .............................................................................................14

4.1 4.2

Wat is het resultaat? ................................................................................................................14 Wat is het financiële resultaat? ................................................................................................15

5.

Programma GHOR .............................................................................................................16

5.1 5.2

Wat is het resultaat? ................................................................................................................16 Wat is het financiële resultaat? ................................................................................................16

6.

Organisatieontwikkeling ....................................................................................................17

6.1 Wat is het resultaat? ................................................................................................................17 6.2 Wat is het financiële resultaat? ................................................................................................20 6.3 Overhead ..................................................................................................................................21 6.3.1 Wat verstaan we onder overhead? ......................................................................................21 6.3.2 Financiële rapportage overhead...........................................................................................21 7.

Algemene dekkingsmiddelen .............................................................................................22

7.1 7.2 7.3

Inleiding algemene dekkingsmiddelen .....................................................................................22 Rijksbijdragen ...........................................................................................................................22 Gemeentelijke bijdragen ..........................................................................................................22

8.

Verplichte paragrafen BBV.................................................................................................23

8.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ..............................................................................23 8.1.1 Weerstandsvermogen en risico’s .........................................................................................23 8.1.2 Financiële kengetallen ..........................................................................................................23 8.2 Bedrijfsvoering..........................................................................................................................26 8.2.1 Formatie en bezetting VrAA/BAA .........................................................................................26 3

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

8.2.2 GHOR ....................................................................................................................................26 8.2.3 Ziekteverzuim .......................................................................................................................28 8.3 Financiering ..............................................................................................................................28 8.3.1 Treasuryfunctie.....................................................................................................................28 8.3.2 Renterisiconorm ...................................................................................................................28 8.3.3 Kasgeldlimiet ........................................................................................................................29 8.3.4 Renteresultaat ......................................................................................................................29 8.3.5 Financiering vaste activa.......................................................................................................30 8.3.6 EMU-saldo ............................................................................................................................30 8.4 Onderhoud kapitaalgoederen

..................................................................................................32 8.5 WNT-verantwoording ...............................................................................................................32 9.

Covid-19 ............................................................................................................................35

9.1

Meerkosten Covid-19 ...............................................................................................................35

10.

Geconsolideerde Balans VrAA............................................................................................36

10.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ................................................................36 10.1.1 Algemeen..............................................................................................................................36 10.1.2 Vaste activa...........................................................................................................................36 10.1.3 Voorraden.............................................................................................................................36 10.1.4 Vorderingen ..........................................................................................................................36 10.1.5 Liquide middelen ..................................................................................................................36 10.1.6 Eigen vermogen ....................................................................................................................36 10.1.7 Voorzieningen.......................................................................................................................36 10.1.8 Vlottende passiva .................................................................................................................36 10.2 Geconsolideerde balans VrAA ..................................................................................................37

10.3 Toelichting op balans VrAA.......................................................................................................38 10.3.1 Materiële vaste activa ..........................................................................................................38 10.3.2 Voorraden.............................................................................................................................39 10.3.3 Uitzettingen ..........................................................................................................................40 10.3.4 Liquide middelen ..................................................................................................................40 10.3.5 Overlopende activa...............................................................................................................40 10.3.6 Eigen vermogen ....................................................................................................................41 10.3.7 Voorzieningen.......................................................................................................................43 10.3.8 Vaste schuld..........................................................................................................................45 10.3.9 Vlottende

schulden...............................................................................................................46 10.3.10 Overlopende passiva ........................................................................................................46 10.3.11 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen....................................................47 10.3.12 Gebeurtenissen na balansdatum......................................................................................47 4

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

11.

Resultatenberekening geconsolideerd ...............................................................................48

11.1

Structureel begrotingssaldo .....................................................................................................49

12.

Resultatenrekening VrAA/BAA ..........................................................................................50

12.1 Toelichting resultaat .................................................................................................................50 12.2 Toelichting baten ......................................................................................................................51 12.2.1 Uitgeleend personeel ...........................................................................................................51 12.2.2 Huren ....................................................................................................................................51 12.2.3 Overige goederen en diensten .............................................................................................51 12.2.4 Inkomensoverdrachten - Rijk................................................................................................52 12.2.5 Inkomensoverdrachten gemeenten .....................................................................................52 12.3 Toelichting lasten......................................................................................................................53 12.3.1 Salarissen en sociale lasten...................................................................................................53 12.3.2 Belastingen ...........................................................................................................................53 12.3.3

Duurzame goederen en diensten .........................................................................................53 12.3.4 Ingeleend personeel .............................................................................................................54 12.3.5 Overige goederen en diensten .............................................................................................54 12.3.6 Kapitaallasten .......................................................................................................................55 12.4 Toelichting mutaties reserves...................................................................................................56 13.

Resultatenrekening GHOR .................................................................................................57

13.1 13.2 13.3

Toelichting baten ......................................................................................................................57 Toelichting lasten......................................................................................................................58 Toelichting mutaties reserves...................................................................................................58

14.

Bijlagen .............................................................................................................................59

14.1 Reserves en voorzieningen .......................................................................................................59 14.2 SiSa-bijlage................................................................................................................................60 14.3 Incidentele baten en lasten ......................................................................................................60 14.3.1 Overzicht en toelichting incidentele lasten ..........................................................................60 14.4 Baten en laten naar taakvelden (functies IV3 2018).................................................................61 14.5 Controle verklaring ...................................................................................................................62

5

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

1. Inleiding Binnen onze veiligheidsregio werken zes gemeenten, brandweer, geneeskundige diensten, politie, Openbaar Ministerie en andere publieke en private (veiligheids-)partners samen aan het beheersen van risico’s, brandweerzorg, hulpverlening en voorbereiding op crises. De zes gemeenten die samen de veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland vormen zijn Amsterdam, Diemen, Ouder-Amstel, Amstelveen, Aalsmeer en Uithoorn. Dag in dag uit zijn we als netwerkorganisatie in overleg om te anticiperen op risico’s, samen te leren, crises te voorkomen, incidenten te bestrijden en ervoor te zorgen dat onze regio een veilige regio is. Binnen de veiligheidsregio is de brandweer de grootste uitvoerende organisatie. In dit jaarverslag en jaarrekening 2022 rapporteren we over onze resultaten aan de hand van de indeling van de VrAA programmabegroting: vijf hoofdstukken met onze (wettelijke) taken, prestaties en wat we gaan doen aan de programma’s uit Buiten Gewoon Veilig; met de brandweertaken uitgesplitst in Risicobeheersing en Incidentbestrijding:

1.1 Bijzonderheden in 2022 Bevolkingszorg en Crisiscommunicatie Eind 2022 heeft de Stuurgroep Regionaliseren Bevolkingszorg & Crisiscommunicatie1 ingestemd met het inrichtingsplan voor regionale bevolkingszorg en crisiscommunicatie. Het bestuur VrAA heeft vervolgens kennis genomen van dit inrichtingsplan en ingestemd met de financiële en personele consequenties hiervan. In 2023 wordt de implementatie ter hand genomen, waarbij per 1 juli 2023 diverse operationele wijzigingen worden doorgevoerd en uiterlijk per 1 januari 2024 de gewijzigde afspraken (zoals aanpassing van de Gemeenschappelijke Regeling en het Samenwerkingsconvenant) afgerond zijn. Opvang Oekraïense ontheemden en crisisnoodopvang asielzoekers Als gevolg van de oorlog in Oekraïne kwam een vluchtelingenstroom op gang. De veiligheidsregio’s kregen de verantwoordelijkheid voor de opvang van Oekraïense ontheemden. De VrAA en de inliggende gemeenten hebben daaraan hun bijdrage geleverd. De gemeente Amsterdam en de VrAA hebben gezamenlijk de Hub Amsterdam ingericht voor de eerste opvang van Oekraïense

1

Stuurgroep onder voorzitterschap van J. Langenacker en P. Teesink en bestaande uit afgevaardigden namens alle gemeenten en de veiligheidsregio.

6

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

ontheemden en de spreiding over opvanglocaties over het land. In het door de VrAA gefaciliteerde afstemmingsoverleg wordt kennis en ervaring gedeeld tussen de gemeenten. In het voorjaar van 2022 raakte het opvangcentrum voor asielzoekers in Ter Apel overbelast. De veiligheidsregio’s zijn de inspanningsverplichting aangegaan voor het realiseren van crisisnoodopvangplekken (CNO). De VrAA faciliteert gemeenten waar nodig om CNO te realiseren. In samenwerking met de gemeente Ouder-Amstel is een opvanglocatie in Duivendrecht gerealiseerd. Programma Terrorismegevolgbestrijding In 2022 is uitvoering gegeven aan het programma Terrorismegevolgbestrijding/ Grof en extreem geweld. Op dit thema zijn opleidingen, trainingen en oefeningen georganiseerd voor de crisisorganisatie, is planvorming geactualiseerd en zijn netwerkpartners met elkaar in contact gebracht. Grote brand Riekerhaven – brandveiligheid containerwoningen Op 13 november brak een grote brand – GRIP 1 – uit in een complex met containerwoningen in Riekerhaven, stadsdeel Nieuw-West, Amsterdam. Alle bewoners zijn in veiligheid gebracht. Uiteindelijk verwoestte de brand 75 woningen. Convenant VrAA- politie meldkamer Afgelopen jaar is samen met de politie gewerkt aan de doorontwikkeling van de meldkamer Brandweer.

Er zijn afspraken gemaakt over de vakbekwaamheid, evaluaties, de verbetering van de samenwerking tussen meldkamer en de functionarissen op straat, de personele capaciteit, de financiën en de sturing op resultaten. Eind 2022 heeft het bestuur van de Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland ingestemd met het nieuwe convenant tussen de politie en de Veiligheidsregio. Ziekteverzuim VrAA/BAA Het ziekteverzuim is in 2022 (10,4%) nagenoeg gelijk gebleven aan 2021 (10,3%). Doelstelling om het verzuim per jaar met 1% te laten dalen is niet gehaald. Het meeste verzuim vond plaats in het eerste kwartaal van 2022. Dit valt samen met de periode van de coronagolf (omikron). In verband met de AVG-richtlijnen is het covid-verzuim niet te filteren. Wanneer rekening wordt gehouden met de coronagolf, kan gesteld worden dat er in 2022 een dalende trend is ingezet. Dit neemt niet weg dat nog steeds volop inspanning moet worden verricht om het aantal opstelplaatsen te bezetten vanwege het huidige ziekteverzuim. 1.2 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum te melden. 1.3 Financiële samenvatting Het saldo van baten en lasten bedraagt over 2022 -/- € 0,097 mln. In dit negatieve saldo zit onder meer de incidentele prijscompensatie van de gemeente Amsterdam van € 1,182 mln.

en een positief resultaat van de GHOR, waardoor het werkelijke saldo uit reguliere activiteiten van VrAA/BAA een stuk lager is.

7

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

Na bepaling van het saldo van baten en lasten vindt nog een aantal noodzakelijke/begrote onttrekkingen en dotaties aan de bestemmingsreserves plaats, waaronder de onttrekking aan de reserve FLO, waaruit het jaarrekeningresultaat vloeit.

8

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

Dit jaarrekeningresultaat van de VrAA/BAA en de GHOR laat op hoofdlijnen het volgende beeld zien: VrAA/BAA

GHOR

Totaal

€ 1,269 mln.

€ 0,469 mln.

€ 1,737 mln.

Het voorstel is om het positief jaarrekeningresultaat van € 1,737 mln. als volgt te bestemmen: a. € 1,182 miljoen toe te voegen aan de algemene reserve om daarmee de loon- en prijsstijging in de begroting 2023 gedeeltelijk te kunnen financieren; b. € 0,168 miljoen toe te voegen aan de bestemmingsreserve Strategische HRM; c. € 0,100 miljoen toe te voegen aan de bestemmingsreserve Mobiliteit; d. € 0,287 miljoen toe te voegen aan de reserve informatiesturing. 2023 en verder

De veiligheidsregio kent grote maatschappelijke opgaven en moet toekomstige, steeds complexer wordende crises het hoofd bieden. Daarnaast vraagt de modernisering van de brandweerorganisatie structureel om een grote investering in vakmanschap en leiderschap. En ook de ambities om een inclusieve organisatie te worden betekenen een structurele investering. Het is duidelijk geworden dat het huidige structurele budget van de VrAA vanaf 2023 niet meer toereikend is. De noodzakelijke, extra structurele bijdrage vanuit de gemeenten aan de veiligheidsregio is door het bestuur (h)erkend. De toekenning daarvan is afhankelijk van opname in de gemeentelijke begrotingen 2024 e.v.

9

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

2. Programma Risicobeheersing De samenleving verandert en de risico’s op het gebied van fysieke veiligheid veranderen mee. Dat heeft invloed op onze veiligheid. Met het programma Risicobeheersing / Veilige leefomgeving werkt de VrAA aan een fysieke leefomgeving waarin veilig gewoond, gewerkt en gerecreëerd kan (blijven) worden. En dat in nauwe samenwerking met gemeenten, instellingen, bedrijven en burgers. 2.1 Wat is het resultaat? Prestatie-indicatoren (wettelijke) reguliere taken  Advies & toezicht Prestatie-indicatoren

Rekening 2022

Begroting/actualisatie 2022/2023

Realisatie aantal Brzo inspecties

98%

90%

Planvorming bij Brzo bedrijven up-to-date

36%*

90%

Realisatie aantal geplande bedrijfsbrandweerinspecties

50%**

75%

95%

90%

Tijdige afhandeling adviezen brandveiligheid

* De verwachting is dat alle plannen eind maart 2023 weer up-to-date zijn. ** Vijf bedrijven zijn aangewezen voor een bedrijfsbrandweer. Alle aanwijsbeschikkingen worden geactualiseerd. Voor één bedrijf (GPS) blijkt een aanwijzing niet meer noodzakelijk. Van de overige vier bedrijven zijn er twee geïnspecteerd.



(Brand) Veilig leven - Ontwikkeling van uitvoeringsplannen voor en door de beroepskazernes met activiteiten waarvan de verwachting is dat ze de meeste (brand)veiligheidswinst in het betreffend verzorgingsgebied opleveren: De ontwikkeling van de uitvoeringsplannen en de uitvoering is vertraagd, omdat het realiseren van de dagelijkse paraatheid door het hoge ziekteverzuim binnen de beroepskazernes veel tijd en energie heeft gekost. Op het gebied van brandveiligheidsvoorlichting aan studenten zijn veel activiteiten ondernomen. Intensieve samenwerking met de grootste verhuurders is opgezet en samen met een jongerenpanel is een campagne ontwikkeld en uitgevoerd. Ook heeft de campagne ‘Veilig en warm de winter door’ gedraaid. - Met het convenant brandveiligheid in de zorg 2.0: ‘Duurzaam werken aan brandveiligheid’ continueren we een meerjarige samenwerking tussen zorginstellingen, gemeente Amsterdam, Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied en onze Veiligheidsregio: De samenwerking tussen de partijen verloopt goed. Een fysieke bijeenkomst met alle betrokkenen heeft plaatsgevonden en de ODNZKG heeft inspecties in de ziekenhuizen uitgevoerd. De meeste deelnemers lopen wat achter wat betreft het realiseren van de eigen doelen.

10

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

Prestatie-indicatoren beleidsontwikkeling  VrAA is voorbereid op de inwerkingtreding van de Omgevingswet2: De voorbereiding van de VrAA is in een gevorderd stadium. De werkprocessen zijn aangepast, de aansluiting op het digitaal stelsel omgevingswet is in voorbereiding, de samenwerkingsafspraken in het Noordzeekanaalgebied inzake vergunningen en nieuwe initiatieven worden nagekomen en benodigde opleidingen zijn afgerond.  We ontwikkelen onze kennis en kunde op het onderdeel ondergrondse bouwwerken: De risico’s en de locaties van ondergrondse bouwwerken zijn onderzocht en verwerkt in een plan van aanpak voor 2023.  We ontwikkelen onze kennis op het gebied van een veilige energietransitie en benutten deze voor een effectieve incidentbestrijding: Een kennisbank voor het delen van informatie is opgericht en verschillende handreikingen, zoals Veilige grootschalige waterstofinstallaties, zijn in de maak. Onderzoek is gedaan naar het opnemen van kleine, vaak voorkomende risico’s in een risicomatrix en we werken mee aan het ontwikkelen van een landelijk scenarioboek Omgevingsveiligheid energietransitie. Adviseren over veiligheid van nieuwe energiebronnen aan bedrijven, burgers en gemeenten, zoals over toekomstbestendige parkeergarages, is daarnaast een continue bezigheid.  We verbreden en investeren in ons (veiligheids)netwerk: Ons (veiligheids)netwerk groeit gestaag.

De thema’s klimaatadaptatie en energietranistie leveren bijvoorbeeld snel een uitbreiding van het netwerk op. Ook de oefeningen met ketenpartners in het kader van de Omgevingswet en de brandweeriftar zorgen voor verbreding van het netwerk. Met woningcorporaties, de gemeenten en de Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied continueren we de samenwerking op het veiligheidsdomein.  De haalbaarheid en mogelijkheden van het oprichten van een Risk Factory zijn onderzocht en ter besluitvorming voorgelegd aan het bestuur: Het haalbaarheidsonderzoek is afgerond en heeft opgeleverd dat er momenteel onvoldoende financiële middelen voor de Risk Factory beschikbaar zijn. Definitieve bestuurlijke besluitvorming hierover wordt begin 2023 voorzien. 2.2 Wat is het financiële resultaat? bedragen x € 1.000

Programma Risicobeheersing

Rekening 2021 Actualisatie 2022

Programma Risicobeheersing R&P (afdeling Risicobeheersing) Baten + onttrekkingen aan reserves Lasten + dotaties aan reserves Totaal

2

2.138.386

3.033.374

1.863.232

-920.400 3.058.786 2.138.386

-621.343 3.654.717 3.033.374

-731.743 2.594.976 1.863.232

Het invoeren van de Omgevingswet is opnieuw uitgesteld naar 1 januari 2024.

11

Rekening 2022

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

3. Programma Incidentbestrijding Met het programma Incidentbestrijding zorgen we voor de uitvoering van de wettelijke taken op gebied van incidentbestrijding en werken we aan de ontwikkeling naar dynamische brandweerzorg; nodig om aansluiting te houden bij de ontwikkelingen op het gebied van bereikbaarheid, stadsverdichting en –uitbreiding in onze regio. Ook bereiden we ons in dit programma voor op de brandweerinzet van de toekomst en een verbrede en veilige inzet voor onze hulpverleners. 3.1 Wat is het resultaat? Prestatie-indicatoren (wettelijke) reguliere taken De brandweer beoordeelt haar dekkingsprestaties bij bestreden incidenten. Dit geeft inzicht of voldaan wordt aan de prestaties, zoals weergegeven in het Dekkingsplan. De beoordeling wordt gebruikt om van te leren, cyclisch te verbeteren en verantwoording af te leggen. Op basis hiervan kan de brandweer maatregelen voorstellen om de dekking bij te stellen, of afwijkingen verklaren.  Snelheid In 2022 maakte de VrAA bij de beoordeling van de operationele prestaties basisbrandweerzorg (TS) de overstap naar de nieuwe landelijke methode Gebiedsgerichte Opkomsttijden. Dit is een werk in uitvoering.

Met toestemming van de minister van Justitie & Veiligheid ontwikkelen we - samen met Brandweer Nederland - deze methode tot een volwaardig alternatief voor de oude normen uit het Besluit Veiligheidsregio’s (de oude rapportages vervallen daarmee). BAA loopt landelijk gezien voorop in het implementeren van de nieuwe prestatie-indicatoren en bijbehorende monitoringssystematiek. Het bestuur is hierover geïnformeerd bij de bespreking en vaststelling van het Dekkingsplan 2022-2026. Voor de andere brandweereenheden (zoals hulpverleningsvoertuigen en waterongevallenwagens) zijn de regionale afspraken over operationele prestaties niet veranderd en kan op de dezelfde wijze als voorheen gerapporteerd. Prestatie-indicatoren

Rekening 2022

Begroting 2022/ actualisatie 2023

Realisatie opkomsttijd WO-voertuigen

96%

95%

Realisatie opkomsttijd HV-voertuigen

95%

95%

 Capaciteit Hoe we (landelijk) de cijfers over capaciteit kunnen interpreteren is nog onderdeel van de ontwikkeling van de monitoringscyclus van het Dekkingsplan. 

Paraatheid Prestatie-indicatoren

Rekening 2022 Begroting 2022

Beschikbaarheid autospuiten

95%

95%

Beschikbaarheid redvoertuigen

95%

95%

Beschikbaarheid WO-voertuigen

96%

95%

Beschikbaarheid IBGS-voertuig

100%

95%

12

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

Beschikbaarheid HV-voertuig Gelijktijdigheid incidenten autospuit

Restdekking

89%*

90%

Naar verwachting dekkingsplan

n.v.t.

PM3

n.v.t.

* I.v.m. onderhoud en geoefendheid is één HV in de regio regelmatig buiten dienst geweest. Dit drukt het beschikbaarheidspercentage. De overige twee HV voertuigen waren wel in dienst waardoor is voldaan aan de minimale afspraak om één HV beschikbaar te hebben.



Werkdruk Prestatie-indicatoren

Rekening 2022 Begroting 2022

Totaal aantal alarmeringen autospuit Alarmeringen per taakgebied  Brand  Hulpverlening  Incidentbestrijding gevaarlijke stoffen  Waterongevallen

11326 4992 7044 1013 530

n.v.t. n.v.t.

Het aantal alarmeringen over meerdere jaren is input voor het afwegingskader waarmee het dekkingsplan eens in de vier jaar wordt geactualiseerd. 

Coördinatie en bijzonder optreden Prestatie-indicatoren

Rekening 2022 Begroting 2022

Realisatie opkomsttijd OvD

92%

80%

Beschikbaarheid OVD

100%

95%

Aantal alarmeringen OvD

1476

n.v.t.

Realisatie opkomsttijd AGS

72%*

80%

Beschikbaarheid AGS

96%

95%

Aantal alarmeringen AGS

167

n.v.t.

* De prestatie ligt onder de norm door het interregionale piket van de AGS, waardoor de rijtijden langer worden. Omdat de coördinatie door de AGS al vanuit de auto ingezet wordt, is er geen reden tot bijsturing.

Prestatie-indicatoren beleidsontwikkeling Paraatheid en slagkracht:  Op basis van ons dynamisch dekkingsplan monitoren we continue de impact van ontwikkelingen op de dekking; ontwikkelingen in de samenleving, onze veiligheidsregio of onze organisatie: De monitoringscyclus van het Dekkingsplan is (landelijk) in ontwikkeling en krijgt steeds verder vorm.  We sturen bij daar waar nodig; binnen het mandaat van de commandant of met instemming van het bestuur VrAA:

3

De methode voor het berekenen van de restdekking is (conform afspraak) in ontwikkeling. Is onderdeel van de ontwikkeling van de monitoringscyclus van het Dekkingsplan.

13

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022



Met name in de zomermaanden zijn capaciteitsmaatregelen ingezet, waaronder het inhuren van externen en het meer inzetten van vrijwilligers, om de paraatheid te kunnen garanderen. Onder het programma capaciteitsmaatregelen worden flexibiliseringsmaatregelen onderzocht in lijn met de ambities in het dekkingsplan (o.a. samengesteld uitrukken). We voorzien aandachtsobjecten en aandachtsgebieden uit het dekkingsplan van preventieve maatregelen: De brandweer heeft de gesignaleerde aandachtsobjecten bezocht en de advisering aangescherpt. Met sommige objecten worden gezamenlijk ontruimingsoefeningen gehouden. Door middel van artificial intelligence zijn veel ondergrondse objecten in kaart gebracht.

3.2 Wat is het financiële resultaat? bedragen x € 1.000

Programma Incidentbestrijding

Rekening 2021 Actualisatie 2022

Rekening 2022

Programma Incidentbestrijding

47.680.848

51.164.910

50.662.555

Baten + onttrekkingen aan reserves Lasten + dotaties aan reserves Totaal

-1.540.883 49.221.731 47.680.848

-2.381.677 53.546.587 51.164.910

-1.822.590 52.485.145 50.662.555

14

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

4. Programma Crisisbeheersing Met het programma Crisisbeheersing werken we de komende jaren aan een stevige basis en een toekomstbestendige crisisbeheersing in onze regio. 4.1 Wat is het resultaat? Prestatie-indicatoren (wettelijke) reguliere taken  Risicobeheersing – VrAA heeft zicht op de generieke en specifieke risico’s voor de veiligheidsregio en onderneemt actie om prioritaire risico’s te reduceren: - In 2022 is gestart met het opzetten van een cyclisch proces ('blokkenschema') van in beeld hebben van risico's en relevante netwerkpartners, opzetten/actualiseren van planvorming, MOTO en verantwoorden en bijstellen. Dit resulteert in een cyclus waarbij iedere (prioritaire) risicogroep ten minste eens per 4 jaar centraal staat binnen de sector Crisisbeheersing. - De thema’s die in 2022 zijn opgepakt zijn: Terrorismegevolgbestrijding en Cybergevolgbestrijding en BRZO.  Voorbereiding – VrAA is door middel van een parate crisisorganisatie op functieniveau, teamniveau en organisatieniveau voorbereid op generieke en regio specifieke effecten van incidenten en crises: - Algemene planvorming en informatie tijdens een incident is beschikbaar. Handzame risico specifieke informatie en calamiteitenplannen zijn in beperktere mate beschikbaar/actueel. Hier is nog onvoldoende capaciteit voor. - Risicocommunicatie richting de bevolking is minimaal aanwezig.

- Alle multidisciplinaire piketpools, met uitzondering van de Leider CoPI (L-CoPI) en Operationele Leider (OL) zijn op sterkte. Er is een continue inspanning om nieuwe L-CoPI en OL te werven. - De MOTO-activiteiten zijn voornamelijk gericht op het team en de functionarissen van leiding & coördinatie, informatie-management en crisiscommunicatie.  Uitvoering – VrAA pakt een incident of crisis doelmatig en in aansluiting op de omgeving aan: - Via de meldkamer en LCMS beschikken de crisisfunctionarissen over de benodigde informatie en hebben daarmee een actueel beeld van het (GRIP) incident. - Uit evaluaties van GRIP incidenten en oefeningen blijkt dat de aansturing en coördinatie van het CoPI efficiënt en doelmatigaansturing gebeurt. Doelmatige aansturing van het ROT en BT kan nog geoptimaliseerd worden.  Verantwoorden, leren en bijstellen – VrAA verantwoordt zich over de multidisciplinaire taakuitvoering, leert van oefeningen en operationele inzetten en stelt indien nodig de voorbereiding en de aanpak bij: - 15 van de 19 GRIP-incidenten zijn multidiciplinair geëvalueerd. Relevante aandachtspunten zijn verwerkt in het MOTO programma en in de beschikbare multi planvorming. - In 2022 is ook ingezet op waarneming functionarissen Informatiemanagement, waarnemen op 'soft skills' en er is samen met de regio’s in NW4 een Platform Evalueren NW4 opgericht.

15

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

Prestatie-indicatoren beleidsontwikkeling  Strategie voor netwerkmanagement – er is een platform voor samenwerking met een verbinding tussen de algemene- en functionele keten: - In 2022 is de eerste (nog digitale) netwerkbijeenkomst gehouden met vertegenwoordigers van de ketenpartners in crisisbeheersing. Er is een overzicht van relevante stakeholders en een netwerkstrategie opgesteld. Op basis van het blokkenschema is in 2022 het thema Grof en Extreem Geweld / Terrorismegevolgbestrijding opgepakt en een start gemaakt met het thema cyber en industrie. - Komend jaar wordt samen met de stakeholders verder uitvoering gegeven aan de netwerkstrategie.  Verbeteren kwaliteitscyclus – er is een kwaliteitscyclus opgezet voor de multidisciplinaire crisisorganisatie: - Een aantal visiedocumenten zijn gestart danwel gereed. Een aantal andere visiedocument zijn vertraagd opgestart in Noordwest 4 samenwerkingsverband of vanwege beperkte capaciteit in de sector Crisisbeheersing. - De geleerde lessen uit evaluaties worden waar relevant besproken in diverse overleggen of als input gebruikt voor MOTO-activiteiten.  Er is regie en beheer van bevolkingszorg (en crisiscommunicatie): Het inrichtingsplan voor Regionale Bevolkingszorg en Crisiscommunicatie is akkoord bevonden door de Stuurgroep.

Het Veiligheidsbestuur heeft vervolgens kennis genomen van dit inrichtingsplan en ingestemd met de financiële en personele consequenties hiervan. 4.2 Wat is het financiële resultaat? bedragen x € 1.000

Programma Crisisbeheersing

Rekening 2021 Actualisatie 2022

Programma Crisisbeheersing Baten + onttrekkingen aan reserves Lasten + dotaties aan reserves Totaal

1.058.693 -163.658 1.222.351 1.058.693

16

1.502.516 -169.950 1.672.466 1.502.516

Rekening 2022

1.375.552 -237.485 1.613.037 1.375.552

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

5. Programma GHOR Met het programma GHOR bevorderen we de continuïteit van zorg bij een (dreigende) crisis en bij grootschalige evenementen. 5.1 Wat is het resultaat? Prestatie-indicatoren (wettelijke) reguliere taken  Risicobeheersing: GHOR signaleert, adviseert en activeert stakeholders om de kans of het effect van de risico’s te reduceren: GHOR is nauw betrokken bij ontwikkeling nieuw team crisisparaatheid bij de GGD Amsterdam.  Voorbereiding: De GHOR beschikt over een parate crisisorganisatie op functie-, team- en organisatie niveau. De GHOR adviseert rond evenementen t.b.v. vergunningverlener: GHOR versterkt de banden met politie en brandweer om kwaliteitsslag door te voeren bij proces evenementenadvisering.  Uitvoering: De GHOR beschikt over een voldoende opgeleide en getrainde piketorganisatie en beschikt over tijdige, actuele en relevante informatie gedurende een incident en (dreigende) crisis en deelt de benodigde informatie met betrokken partners: Er is permanente aandacht voor het op peil houden van de piketgroepen (ACGZ< HIN, HON, OVD-G).  Verantwoorden, leren en bijstellen: GHOR kent een kwaliteitssysteem met kwaliteitscyclus.

De GHOR leert van oefeningen en operationele inzetten (evenementen, incidenten en crises) en stelt indien nodig de voorbereiding en de aanpak bij: GHOR is aan het eind 2022 gestart met de actualisatie van enkele processen, onder andere rondom evaluaties inzetverslagen en proces advisering evenementen. Prestatie-indicatoren beleidsontwikkeling  Er is een vernieuwd beleid: zorgcontinuïteit in de keten post-Corona: Landelijk beleid is vastgesteld. Uitwerking voor onze ROAZ regio volgt.  Er is gestart met een zorgrisicoprofiel (gebaseerd op het regionale risicoprofiel gekoppeld aan de voorbereiding van zorginstellingen), waarmee inzicht kan worden verkregen in de grenzen van de zorgcontinuïteit: GHOR is inmiddels gestart met het opstellen van een project-/ implementatieplan. 5.2 Wat is het financiële resultaat? bedragen x € 1.000

Programma GHOR

Rekening 2021 Actualisatie 2022

Programma GHOR Baten + onttrekkingen aan reserves Lasten + dotaties aan reserves Totaal

367.367 -2.981.240 3.348.607 367.367

17

0 -3.114.296 3.114.296 0

Rekening 2022

-469.018 -3.134.509 2.665.491 -469.018

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

6. Organisatieontwikkeling In dit laatste hoofdstuk over de ontwikkeling van onze organisatie komen de programma’s Verbrede en veilige inzet, Vakmanschap en leiderschap, Informatiegestuurde veiligheid, Diverse en inclusieve organisatie en Excellente bedrijfsvoering uit Buiten Gewoon Veilig samen. Waaronder een organisatie-ontwikkelprogramma dat als doel heeft extra veranderkracht te genereren, zodat de organisatie met ander gedrag, andere functies en andere kennis en vaardigheden klaar is voor de toekomst. We richten ons de komende jaren op drie motoren van verandering: leiderschap, vakmanschap en inclusief gedrag. We dragen met de uitvoering van de vier programma’s bij aan een optimale ondersteuning van onze primaire processen, onze medewerkers (beroeps en vrijwilligers) en managers. 6.1 Wat is het resultaat? Prestatie-indicatoren beleidsontwikkeling Verbrede en veilige inzet:  Het reguliere verzuimpercentage van VrAA/BAA is binnen 3 jaar van 10,7 naar 7% verlaagd. Het ziekteverzuim is nagenoeg gelijk gebleven aan 2021 (10,4% in 2022 tegen 10,3% in 2021). Doelstelling om verzuim per jaar met 1% te laten dalen is niet gehaald. Het meeste verzuim vond plaats in het eerste kwartaal van 2022. Dit viel samen met de de periode van de coronagolf (omikron). In verband met de AVG-richtlijnen is het covid-verzuim niet te filteren en is daarom opgenomen in het verzuimpercentage.

Wanneer er rekening wordt gehouden met de coronagolf, kan er gesteld worden dat er in 2022 een dalende trend is ingezet.  Ontwikkeling en uitvoering programma mentale weerbaarheid en suïcide preventie, inclusief mentale check-up (naast de fysieke test). Er is een programma mentale weerbaarheid en suïcide preventie ontwikkeld en in uitvoering. Inclusief mentale check-up (naast de fysieke test).  Risico-inventarisaties en -actualisaties (RI&E’s) van de brandweerorganisatie zijn geactualiseerd en blijvend actueel. - 5 van de 7 RI&E’s zijn geactualiseerd. - Het nieuwe Arbeidsomstandighedenbeleid VrAA-BAA van kracht per november 2022.  Visie toekomst brandweerzorg 2030 is ontwikkeld en in uitvoering conform plan. Uit de visievorming zijn drie ontwikkelsporen ter beschikking gekomen. Deze ontwikkelsporen worden meegenomen in de verdere organisatiebrede ontwikkelstappen. Vakmanschap en leiderschap:  Leiderschapstraining met een onderdeel over inclusief gedrag aan alle bevelvoerders. De meeste bevelvoerders hebben het leiderschapsprogramma level 1 gevolgd. Level 1 staat in het teken van: vergroten reflectievermogen, vergroten diversiteit van kijken, denken en handelen en het versterken van communicatieve vaardigheden. Level 2 (start in 2023) borduurt voort op level 1.

18

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022





Ontwikkeling en uitrol leiderschapsprogramma met een onderdeel over inclusief gedrag voor management (MT VrAA en 2e managementlaag) en officieren. Alle middenmanagers, teamleiders, coördinatoren, (hoofd)officieren van dienst en enkele bevelvoerders van de VrAA zullen in 2023 en 2024 deelnemen aan het Leiderschapsprogramma level 2. Visie en strategie op vakbekwaamheid op het gebied van Brandweerzorg in de toekomst is gereed. - Van het wetenschappelijk onderzoek naar succesvol brandweeroptreden (dat input gaat leveren voor aanpassing in aanname- en bevorderingsbeleid en professionalisering van onze vakbekwaamheid) zijn de eerste resultaten opgeleverd. Het onderzoek is stopgezet vanwege een aanhoudende ziekte van de onderzoeker. Er wordt geen vervolgactie ingezet. - Oefenlocatie in Uithoorn waar hout gestookt geoefend kan worden is operationeel.

Informatiegestuurde veiligheid:  Digitale VIK omgeving is uitgebreid met data van en voor partners en het beheer ervan is ingeregeld: Het digitale Veiligheids Informatie Knooppunt (VIK) bestaat uit een veiligheidsbeeld (weekbeeld) van de regio, een geografische ondergrond met daarop veel verschillende kaartlagen en een aantal dashboards. De techniek en achterliggende data is georganiseerd, inclusief beheer ervan.  Fysieke VIK ruimte en bemensing is gerealiseerd. De fysieke VIK ruimte is vooralsnog uitgesteld.  Voor minimaal drie (primaire) thema’s is een specifieke en actuele informatiepositie opgebouwd met ruimte voor scenario’s. In 2023 ligt het accent op toegang en gebruik van het VIK door zowel medewerkers van de veiligheidsregio, medewerkers van partnerorganisaties, managers en bestuurders. Daarbij sluiten we aan op thema's die voor de sectoren van de veiligheidsregio's in 2023 relevant zijn.  Samenwerking met NW4 en landelijk KCR2 is verder vormgegeven: Het veiligheidsbeeld ontwikkelen we samen met de drie andere regio's in NW4 en ook de aansluiting met landelijke ontwikkelingen is geborgd. Binnen de regio werken we met partners samen aan het ontwikkelen van onderdelen van het veiligheidsbeeld.  Verbeterproject meldkamer is afgerond, de nieuwe afspraken zijn geëffectueerd en de aansluiting van de meldkamer op het VIK is gerealiseerd: Het verbeterproject is afgerond.

Met het geactualiseerde convenant en de herijkte managementafspraken tussen de VrAA en Politie is er een solide basis voor de verdere doorontwikkeling van de meldkamer. Diverse en inclusieve organisatie:  Van elke opleidingsgroep (blikkie) van de Operationele Dienst is 1/3 vrouw en 1/3 heeft een nietwesterse (culturele) achtergrond. - Blikkie 56: 5 diversiteitskandidaten aangesteld, 1 vrouw en 4 mannen (doelstelling 1/3 niet behaald). - blikkie 57: deels aangesteld. Zes medewerkers, waarvan 3 diversiteitskandidaten (3 mannen). Doelstelling 1/3 vrouw is niet behaald. 19

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022



•

Alle medewerkers die een rol hebben in de werving en selectie en training/opleiding van nieuwe medewerkers hebben de training gericht op diversiteit en inclusie gevolgd. Alle commissieleden en instructeurs BOCAS die een rol hebben, hebben een onbewuste vooroordelen en/of inclusief werving en selectie training gevolgd. Alle medewerkers die een rol hebben in de werving en selectie van nieuwe medewerkers volgen een training gericht op diversiteit en inclusie. Alle commissieleden die een rol hebben, hebben een onbewuste vooroordelen en/of inclusief werving en selectie training gevolgd.

Excellente bedrijfsvoering:  Informatiegestuurd werken: - medewerkers hebben een basisvaardighedentraining en/of een gevorderdentraining op het gebied van project-, programma- en/of procesmanagement volbracht. - kennisgroep van projectmanagers en procesverbeteraars voor delen en toepassen van kennis is operationeel. - dashboards over planning, vakbekwaamheid, personeel, financiën, inzicht in projecten en motoren van verandering gerealiseerd.  Informatiebeveiliging: - VrAA voldoet aan de landelijke afspraken over de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO). Het versnellingsprogramma, met landelijke afspraken over de implementatie van de BIO, is afgerond. Het streven, om per 1 januari 2023 aan de BIO te voldoen, is echter door geen van de veiligheidsregio’s gehaald. De VrAA heeft hierin wel een aantal waardevolle stappen gezet. Beleid en richtlijnen zijn opgezet en vastgesteld en een aantal daarvan is opgenomen in dagelijkse processen. Omdat voor een deel de vertaling naar de praktijk nog ontbreekt, zet de VrAA de implementatie ook in 2023 door met een aantal belangrijke verbeteringen. - Structurele bewaking van de informatiebeveiliging is gerealiseerd. Onze organisatie is alert op dreigingen en cyberaanvallen, maar beschikt nog niet over 24/7monitoring.

Vooruitlopend op landelijke initiatieven - die pas over twee of drie jaar gerealiseerd kunnen zijn - moeten we zélf een (tijdelijke) oplossing inrichten. Hierin werkt VrAA samen met de andere veiligheidsregio’s, waar mogelijk vooral in NW4-verband.  Digitalisering ondersteunende processen: - implementatie van Microsoft 365, waaronder een nieuwe manier van samenwerken is gerealiseerd. Alle mail en bestanden van de actieve gebruikers zijn gemigreerd. De migratie van de laatste bestanden is in afrondende fase. De gebruikers zijn getraind. Op verzoek zijn er aparte/extra trainingen en instructies verzorgd.

20

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

-



processen in het personeels- en salarissysteem (AFAS) zijn geoptimaliseerd en gestandaardiseerd. In 2022 zijn er meerdere P&O processen geoptimaliseerd/ gestandaardiseerd (basis op orde). Onderstaande processen hebben gezorgd voor de meeste tijdswinst en kwaliteit van de P&O processen. o Digitaal ondertekenen o Salariskorting ziekte middels ETL o Onboarding (opvragen gegevens sollicitant via beveiligd portaal) o Optimalisatie verzuimprocessen o Standaardiseren ouderverlof (geboorte & ouderschapsverlof) - het in begin 2022 in gebruik genomen nieuwe bestel-, voorraad- en financieel systeem (Business central) wordt verder doorontwikkeld. Er zijn flinkke stappen gezet met Business Central. De basis is op orde en alle modules werken. Er is continu aandacht voor verdere ontwikkeling en verbetering van zowel de functionaliteiten, de processen als kennis van de medewerkers. Duurzaamheid / emissievrije brandweer: - in alle (bedrijfsvoerings)processen houden we rekening met de duurzame opties die er zijn. - ontwikkeling naar GreenOffice-VrAA verloopt conform plan De Green Office komt regelmatig bijeen en heeft een jaarplan opgesteld met bijbehorende acties. - we onderzoeken met de pilot Elektrische tankautospuit (E-TS) of elektrisch aangedreven voertuigen een duurzame alternatief is voor ons zware wagenpark. De pilot met de elektrische autospuit (e-TS) is gestopt.

Al sinds de ingebruikname begin februari heeft het pre-productie model e-TS de nodige problemen gekend en de e-TS was meer dan de helft van de tijd niet bruikbaar en inzetbaar.

21

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

6.2 Wat is het financiële resultaat? bedragen x € 1.000

Programma Organisatieontwikkeling

Rekening 2021 Actualisatie 2022

Programma Organisatieontwikkeling

Rekening 2022

28.543.538

29.661.506

29.143.089

-476.693

-459.994

-787.562

Lasten + dotaties aan reserves

25.956.091

27.188.894

27.850.032

Totaal

25.479.398

26.728.900

27.062.470

Bedrijfsvoering Baten + onttrekkingen aan reserves

Korpsleiding en staven ( incl. I&I) Baten + onttrekkingen aan reserves

-130.188

-131.638

-210.692

Lasten + dotaties aan reserves

3.194.328

3.064.244

4.291.311

Totaal

3.064.140

2.932.606

4.080.619

Baten + onttrekkingen aan reserves

-755.289

-1.836.583

-1.861.929

Lasten + dotaties aan reserves

755.289

1.836.583

1.861.929

0

0

0

Baten + onttrekkingen aan reserves

-14.756.854

-11.500.000

-11.499.879

Lasten + dotaties aan reserves

14.756.854

9.500.000

9.499.879

0

-2.000.000

-2.000.000

Projecten

Totaal FLO

Totaal

6.3 Overhead Met ingang van de actualisatie 2017/ begroting 2018 VrAA is sprake van een apart programma overhead. Het doel van dit overzicht overhead is om het bestuur op eenvoudige en eenduidige wijze meer inzicht te geven in de totale kosten van de overhead voor de gehele organisatie en ook meer zeggenschap over die kosten te geven. In de overige programma’s zijn de kosten opgenomen die betrekking hebben op het primaire proces. 6.3.1 Wat verstaan we onder overhead? Om te kunnen vaststellen welke kosten verband houden met de sturing en ondersteuning van het primaire proces en zodoende gerekend kunnen worden tot de overhead, is door de commissie BBV een definitie van overhead geïntroduceerd: “Alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces”. Volgens de verdere uitwerking over de toepassing van de definitie in de praktijk bestaat overhead, naast de ondersteunende PIOFACHfuncties ook uit alle leidinggevende in het primaire proces, bestuursadviseurs en management ondersteuning. 6.3.2 Financiële rapportage overhead Bij VrAA is sprake van een percentage overhead van circa 20%. De overhead bedroeg 19,96% in de jaarrekening 2021 (€ 21,117 mln. saldo van baten en lasten overhead / € 105,778 mln. aan totaal lasten). In de rekening 2020 was dat een percentage van 19,51% (€ 19,672 mln. saldo van baten en lasten overhead / € 100,829 mln.

aan totaal lasten). 22

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

7. Algemene dekkingsmiddelen 7.1 Inleiding algemene dekkingsmiddelen

7.2 Rijksbijdragen

De hogere ontvangen bijdragen van het Rijk van € 0,482 mln. betreffen de loonbijstelling voor de reguliere bijdrage (brief ministerie van J&V d.d. juli 2022) en de specifieke uitkering van het ministerie van J&V voor de eerste opvang ontheemden Oekraïne.

7.3 Gemeentelijke bijdragen bedragen x € 1.000

Gemeentelijke bijdragen

Rekening 2021

Actualisatie 2022

Rekening 2022

Saldo

84.731

87.239

88.421

1.182

Baten Totaal baten

De inkomensoverdrachten van de gemeenten zijn € 1,182 mln. hoger dan begroot als gevolg van de extra loon en prijscompensatie van de gemeente Amsterdam. 23

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

8. Verplichte paragrafen BBV4 8.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 8.1.1 Weerstandsvermogen en risico’s Het weerstandsvermogen wordt gedefinieerd als de weerstandscapaciteit in relatie tot de ongedekte risico’s (niet begrote kosten en kosten waarvoor geen voorziening is gevormd). De weerstandscapaciteit geeft de mogelijkheden van de Veiligheidsregio aan om deze ongedekte risico’s op te vangen. Er is geen wettelijke norm voor het weerstandsvermogen, de relevantie van de resterende risico’s en wat mag worden meegeteld als weerstandscapaciteit. Het beleid en de ratio van het weerstandsvermogen is daarom iets dat door het bestuur van de gemeenschappelijke regeling zelf bepaald moet worden. In de notitie weerstandsvermogen van de VrAA die op 25 september 2017 door het Veiligheidsbestuur is vastgesteld, is dit beleid uitgewerkt. De ratio van het weerstandsvermogen wordt bepaald door de bestaande weerstandscapaciteit te delen op de benodigde weerstandscapaciteit. In de notitie weerstandsvermogen wordt voorgesteld een ratio na te streven met een bandbreedte tussen de 1 en de 1,4. Ultimo 2022 is de ratio weerstandsvermogen gestegen van 1,2 naar 1,4. Dit komt vooral door de extra bijdrage voor de loon- en prijsontwikkeling van de gemeente Amsterdam van € 1,182 miljoen die in 2022 is ontvangen, maar gebruikt wordt voor het financieren van het tekort in de begroting 2023.

bedragen x € 1.000

Ratio weerstandsvermogen Ultimo 2021 Ultimo 2022 Ultimo 2022 VrAA realisatie actualisatie realisatie Benodigde capaciteit Beschikbare capaciteit Ratio

7.260 8.621 1,2

7.260 7.921 1,1

6.953 9.803 1,4

*) na resultaatbestemming

8.1.2 Financiële kengetallen In het BBV Wijzigingsbesluit van 15 mei 2015 is in artikel 11 een nieuw onderdeel over (financiële) kengetallen toegevoegd. Het opnemen van kengetallen in de begroting en rekening past in het streven naar meer transparantie en omdat daarmee wordt beoogd provinciale staten, de raad en besturen van openbare lichamen in staat te stellen gemakkelijker inzicht te krijgen in de financiële positie en over de baten en de lasten. De kengetallen vormen een verbinding tussen de verschillende de aspecten die het bestuur en de gemeenteraden in hun beoordeling van de financiële positie moeten betrekken om daar een verantwoord oordeel over te kunnen geven. Voor veiligheidsregio’s zijn de volgende kengetallen relevant:  Netto schuldquote;

4

Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten

24

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

  

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen; Solvabiliteitsratio; Structurele exploitatieruimte.

In de onderstaande tabellen zijn de kengetallen van de VrAA weergegeven. Netto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Bedragen x € 1.000

Rekening Actualisatie 2021 2022

Omschrijving kengetal

Rekening 2022

Ratio netto schuldquote (A+B+C-D1-E-F-G)/H*100% Ratio netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen (A+B+C-D2-E-F-G)/H*100%

36,2%

43,9%

36,3%

36,2%

43,9%

36,3%

A. Een raming van het totaal van de vaste schulden. B. Een raming van het totaal van de netto vlottende schulden. C. Een raming van het totaal van de overlopende passiva. D1. Het totaal saldo van de financiële vaste activa, genoemd in artikel 36, onderdelen d,e en f, van het BBV provincies en gemeenten. D2. Het totaal saldo van de financiële vaste activa, genoemd 36, onderdelen b,c,d,e en f, van het BBV provincies en gemeenten. E. Een raming van het totaal van de uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar. F. Een raming van het totaal van alle liquide middelen. G. Een raming van het totaal van de overlopende activa. H. Het geraamde totaal saldo van de baten, exclusief de mutaties reserves.

24.418 2.533 15.169

30.243 2.533 15.169

31.039 21.803 5.207

-

-

-

-

-

-

3.741 256 1.561

1.526 250 1.675

16.866 42 3.374

100.980

101.246

104.083

De twee kengetallen 'netto schuldquote' en de 'netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen' zijn voor VrAA identiek aangezien zij geen leningen aan derden verstrekt. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de veiligheidsregio ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie (Staatsblad van het Koninkrijk der Nederlanden, jaargang 2015, 206). De netto schuldquote (en ook de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) van de veiligheidsregio voor de rekening 2021, actualisatie 2022 en rekening 2022 zijn respectievelijk 36,2%, 43,9% en 36,3%. In de VNG-uitgave ‘Houdbare Gemeentefinanciën’ (2013) is aangegeven dat wanneer een schuld lager is dan het begrotingstotaal (de quote is <100%) dit als voldoende kan worden bestempeld en boven de 130% als onvoldoende. De percentages van de veiligheidsregio liggen ruim binnen de normen van de VNG. Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio drukt het eigen vermogen uit als een percentage van het totale vermogen en geeft daarmee inzicht in de mate waarin de veiligheidsregio in staat is aan haar financiële 25

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

verplichtingen te voldoen (Staatsblad van het Koninkrijk der Nederlanden, jaargang 2015, 206). Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van veiligheidsregio. De solvabiliteitsratio’s van de veiligheidsregio voor de rekening 2021, actualisatie 2022 en rekening 2022 zijn respectievelijk 27,8%, 26,4% en 22,7%. In de VNG-uitgave ‘Houdbare Gemeentefinanciën’ (2013) is aangegeven dat wanneer een solvabiliteitsratio hoger is dan 30% dit als voldoende kan worden bestempeld en lager dan 20% als onvoldoende. Het percentage van de veiligheidsregio in de rekening 2022 is hoger dan 20% en is daarmee volgens de norm van de VNG aan de lage kant, maar nog niet onvoldoende. Bedragen x € 1.000

Rekening Actualisatie 2021 2022

Omschrijving kengetal

Rekening 2022

Solvabiliteitsratio A/B*100%

27,8%

26,4%

22,7%

A. Een raming van het totale eigen vermogen. B. Een raming van het totaal van de passiva.

24.235 87.155

23.453 88.681

24.140 106.176

Rekening Actualisatie 2021 2022

Rekening 2022

Structurele exploitatieruimte Bedragen x € 1.000

Omschrijving kengetal Ratio structurele exploitatieruimte ((B-A)+(D-C))/E*100% A. Structurele lasten = (het totaal van de geraamde lasten minus het geraamde totaal van de incidentele lasten per programma. B. Structurele baten = (het geraamde totaal van de baten minus het geraamde totaal van de incidentele baten per programma C. Het beoogde totaal van de structurele toevoegingen aan de reserves voor het overzicht. D. Het totaal van de structurele onttrekkingen aan de reserves voor het overzicht. E. Het geraamde totaal van de baten, exclusief de mutaties reserves.

0,7%

-3,9%

-2,7%

102.746

97.399

103.819

99.413

95.501

100.660

-

4.148

2.264

4.083

2.125

2.627

100.980

101.246

104.083

De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door de optelsom van het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves te delen door de totale baten, uitgedrukt in een percentage. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken (Staatsblad van het Koninkrijk der Nederlanden, jaargang 2015, 206). De ratio’s structurele exploitatieruimte van de veiligheidsregio voor de rekening 2021, actualisatie 2022 en rekening 2022 zijn respectievelijk 0,7%, -/-3,9% en -/-2,7%. Dit betekent dat de structurele 26

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

baten in 2022 niet toereikend zijn om de structurele lasten te dekken. Dit is een zorgelijke situatie, die reeds met het bestuur is gedeeld. 8.2 Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering betreft de bedrijfsprocessen binnen een organisatie om de beleidsdoelstellingen te kunnen realiseren evenals de sturing en beheersing daarvan (Artikel 14 BBV). In de onderstaande tabellen wordt de formatie, bezetting en het verschil per weergegeven. De bezettingsgegevens in de onderstaande tabel betreffen de bezettingscijfers van december 2022. Dagdienst

24-uursdienst en overig repressief

Vrijwilligers

Totaal

Brandweer

294,6

450,0

260,0

1.004,6

GHOR

18,0

-

-

18,0

Totaal

312,5

450,0

260,0

1.022,5

Dagdienst

24-uursdienst en overig repressief

Vrijwilligers

Totaal

Brandweer

284,3

445,0

260,0

989,3

GHOR

13,8

Totaal

298,1

445,0

260,0

1.003,1

Dagdienst

24-uursdienst en overig repressief

Vrijwilligers

Totaal

Brandweer

10,3

5,0

-

15,3

GHOR

4,1

-

-

4,1

Totaal

14,4

5,0

-

19,4

Formatie per 31-12-2022

Bezetting per 31-12-2022

13,8 -

Verschil formatie en bezetting per 31-12-2022

8.2.1 Formatie en bezetting VrAA/BAA De totale formatie bij VrAA/BAA (exclusief vrijwilligers) bedraagt 744,6 fte terwijl de werkelijke bezetting op 31 december 2022 729,3 fte was. Dit houdt in dat er eind 2022 sprake was van een onderbezetting van 15,3 fte 8.2.2 GHOR Het personeel van de GHOR is in een aparte afdeling gepositioneerd bij de GGD Amsterdam van de gemeente Amsterdam en voert van daaruit regionale taken uit voor de Veiligheidsregio AmsterdamAmstelland. De formatie van de GHOR bedraagt 18,0 fte en de werkelijke gemiddelde bezetting over 2022 bedraagt 13,8 fte. 27

Jaarverslag en jaarrekening VrAA 2022

8.2.3 Ziekteverzuim In 2022 vond het meeste verzuim plaats in het eerste kwartaal. Dit valt samen met de periode van de coronagolf (omikron). In verband met de AVG-richtlijnen is het covid-verzuim niet te filteren en is daarom opgenomen in het verzuimpercentage. Over heel 2022 is het ziekteverzuim nagenoeg gelijk gebleven ten opzichte van 2021. De doelstelling om het verzuim per jaar met 1% te laten dalen is niet gehaald. Echter, wanneer er rekening wordt gehouden met de coronagolf, kan er gesteld worden dat er een dalende trend is ingezet. Dit neemt niet weg dat er nog dagelijks veel inspanning wordt geleverd om de bezetting op orde te kunnen houden. Verloop totaal verzuimpercentage per maand in 2022