A - 10 Lucht- en Zeehaven (incl. Schiphol) (41) 3. CNB begroting 2024-MRT202
Tekst van het document
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Begroting Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied 2024
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
Inhoud 1. Inleiding 3 2. Organisatie 5 2.1 Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied
6
2.2 Divisie Havenmeester van Port of Amsterdam
6
3. Ambities 7 3.1 Speerpunten Divisie Havenmeester 2024
8
3.2 Havenafvalstoffenplan 12 3.3 Verplichte paragrafen
14
4. Financiële begroting 15 4.1 Totaaloverzicht van Baten en Lasten
16
4.2 Detailoverzicht baten en lasten
17
4.2.1 Toelichting baten
18
4.2.2 Toelichting lasten
19
4.3 Activa en investeringen
22
4.4 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
23
5. Tot slot 25
Begroting 2024
pagina 2
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
1. Inleiding
Begroting 2024
pagina 3
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
1. Inleiding Sinds 1994 werken de zeehavengemeenten Amsterdam, Velsen,
Noordzeekanaalgebied is gebaseerd op de begroting
Zaanstad en Beverwijk samen in het Centraal Nautisch Beheer
van PoA 2020-2024, die is samengesteld op basis van de
(CNB) Noordzeekanaalgebied. Dit samenwerkingsverband is
regels van Boek 2 Titel 9 BW.
opgericht om een veilige, vlotte en duurzame afwikkeling van het scheepvaartverkeer te bevorderen in het Noordzeekanaalgebied. De uitvoering van deze taak heeft het CNB Noordzeekanaalgebied belegd bij Divisie Havenmeester (DHM) van Port of Amsterdam (PoA). Op grond van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) van het CNB Noordzeekanaalgebied stelt het Bestuur van het CNB Noordzeekanaalgebied jaarlijks een begroting op. Deze begroting is gebaseerd op de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording. De toelichting bij de samenstelling van de lasten van het CNB.
Voorliggende begroting 2024 van het CNB Noordzeekanaalgebied is een begroting op hoofdlijnen, aangezien de begroting van DHM pas in het vierde kwartaal van 2023 wordt vastgesteld, als onderdeel van de begroting van PoA. De Directeur van het CNB Noordzeekanaalgebied informeert de publieke mandaatgevers indien de definitieve begroting significant afwijkt. De begroting is als volgt opgebouwd:
• Hoofdstuk 2: CNB Noordzeekanaalgebied en Divisie Havenmeester (DHM);
• Hoofdstuk 3: Ambities 2024; • Hoofdstuk 4: Financiële begroting 2024.
Begroting 2024
pagina 4
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
2. Organisatie
Begroting 2024
pagina 5
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
2. Organisatie 2.1 C entraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied Sinds 1994 werken de zeehavengemeenten Amsterdam, Velsen, Zaanstad en Beverwijk samen in het CNB Noordzeekanaalgebied. Dit samenwerkingsverband is opgericht om een veilige, vlotte en duurzame afwikkeling
2.2 Divisie Havenmeester van Port of Amsterdam
van het scheepvaartverkeer te bevorderen in het Noordzeekanaalgebied. De uitvoering hiervan heeft het
DHM voert in opdracht van drie mandaatgevers -het Rijk, het
CNB Noordzeekanaalgebied belegd bij DHM van PoA.
CNB Noordzeekanaalgebied en de Gemeente Amsterdampublieke taken uit in het Noordzeekanaalgebied. Tevens is
Het Bestuur van het CNB Noordzeekanaalgebied
DHM integraal verbonden met PoA en draagt zij vanuit haar
bestaat uit de havenwethouders van de vier
nautische deskundigheid en missie -veilig, vlot en duurzaam
CNBgemeenten. De voorzitter is de Wethouder Haven
scheepvaartverkeer- bij aan de doelstellingen van PoA.
van de Gemeente Amsterdam. Daarnaast heeft het CNB
DHM bestaat uit een afdeling Advies & Beleid en een afdeling
Noordzeekanaalgebied een adviesraad, bestaande
Operatie. De afdeling Advies & Beleid ontwikkelt beleid en
uit een vertegenwoordiger van Rijkswaterstaat en een
producten op basis van (internationale) wet- en regelgeving
vertegenwoordiger van Zeehaven IJmuiden NV en Tata
of actuele ontwikkelingen. De afdeling Operatie is verantwoor-
Steel. De Directeur van het CNB Noordzeekanaalgebied
delijk voor de bediening van het sluizencomplex, de scheep-
is tevens Hoofd DHM.
vaartverkeersbegeleiding en toezicht en handhaving in het Noordzeekanaalgebied.
Begroting 2024
pagina 6
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
3. Ambities
Begroting 2024
pagina 7
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
3. 3. Ambities 3.1 Speerpunten Divisie Havenmeester 2024 Visie Havenmeester 2030
Speerpunten zijn de verziltingsopgave, het groot onderhoud van het Noordzeekanaal, de tunneldekking van de beide Velsertunnels en het verwijderen van de restanten van de
DHM werkt vanuit de Visie Havenmeester 2030. Om tijdig
Velserspoortunnel. Ook zullen naast de reeds vastgestelde
in te spelen op toekomstige ontwikkelingen, zijn in deze
passageregels voor het Noorzeekanaal de passageregels
visie ambities vastgesteld voor een veilig, vlot, duurzaam
voor het Afgesloten IJ opnieuw worden vastgesteld, met
en digitaal scheepvaartproces. DHM heeft deze ambities
aandacht voor de zee cruise en grote zeevaart met bestemming
vervolgens vertaald in vier programma’s met concrete
Mercuriushaven. Aan deze opgaven wordt gewerkt om veilige
acties voor de middellange termijn: Bereikbare Haven,
en vlotte scheepvaartafhandeling te kunnen bevorderen.
Veilige Haven, Schone Scheepvaart en Data-gedreven Havenmeester. De belangrijkste ambities en acties voor
DHM zet zich actief in om zowel de ontwikkelingen op de
2024 staan hieronder op hoofdlijnen toegelicht.
Noordzee als van onze achterlandverbindingen te monitoren
Bereikbare haven
om tijdig in te kunnen spelen op ontwikkelen die invloed hebben op bereikbaarheid van de haven.
Het Programma Bereikbare Haven richt zich op het bereikbaar houden van de zeehavens in het Noordzeekanaalgebied,
We verwachten een toename van (semi-)autonome scheepvaart
nu en in de toekomst. De komende jaren zal DHM samen
in de toekomst. Daarom zal DHM blijven inventariseren wat de
met PoA, Rijkswaterstaat en het Ministerie van I&W
impact hiervan is op de haven en de verkeersbegeleiding en
inzetten op het op orde houden van de toegang tot het
indien mogelijk participeren in SMART Shipping projecten.
Noordzeekanaalgebied, de vaarweg en de havenbekkens.
Als prioritaire risico’s voor onze bereikbaarheid zijn het op
Begroting 2024
pagina 8
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
orde van het vaarwegprofiel van het Noordzeekanaal
Data gedreven havenmeester
en een mogelijke tekort aan binnenvaartwachtplaatsen
Het Programma Data gedreven Havenmeester heeft de
genoemd. Als DHM zetten we samen met Rijkswaterstaat
ambitie om een veilig, vlot en duurzaam scheepvaartproces
in op voldoende onderhoud van diepte en breedte van het
data gestuurd te ondersteunen. Hierdoor ontstaat een actueel
vaarwegprofiel om de haven bereikbaar te houden voor
beeld van de haven, is een betere voorspeling van aankomst- en
scheepvaart. Verder leveren we met een binnenvaartmonitor
vertrektijden van schepen mogelijk en verloopt de beoordeling
datagedreven inzicht in de historische en actuele
van meldingen aan de Havenmeester zoveel mogelijk
bezettingsgraad van wachtplaatsen. Met deze monitor
geautomatiseerd.
Tot slot
kunnen we een bijdrage leveren aan het ligplaatsenbeleid zodat ook door beschikbaarheid van wachtvoorzieningen
DHM zet in op de doorontwikkeling van het Haven Management
de bereikbaarheid van de haven op orde blijft.
Informatie Systeem (HaMIS) en de automatische beoordeling van scheepvaartmeldingen, zodat er steeds efficiënter en meer risico-gestuurd wordt gewerkt.Daaraan gekoppeld werken we aan tools en methodes om capaciteit en mensen zo doelmatig mogelijk in te zetten. Data en risico analyses vormen hiervoor een belangrijke bouwsteen. Voor de ontwikkeling van schepen die steeds ‘slimmer’ worden, wordt in 2023 een onderzoeksplan opgesteld dat dit jaar wordt uitgevoerd. Belangrijke vraag die we hiermee onder andere willen beantwoorden is wat dit betekent voor de digitalisering van de werkprocessen van de Havenmeester. Dit onderzoek
Begroting 2024
pagina 9
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
zal de komende jaren moeten blijven plaatsvinden om
DHM doet dit met de Nautische veiligheidssystematiek, een
adequaat te kunnen anticiperen op ontwikkelingen in de
data- en risicogestuurde werkwijze volgens een plan-do-
scheepvaart en deze schepen ook te kunnen ontvangen in
check-act cyclus. Door steeds betere registratie en kennis van
de haven.
risicofactoren in het Noordzeekanaalgebied is DHM steeds
Tot slot
beter in staat om verbetermaatregelen te formuleren. DHM In 2024 zal de implementatie van de EMSWe verordening
ziet het gelet op de steeds grotere druk op de vaarwegen en
worden gestart. Deze verordening regelt onder andere dat
havens vanuit allerlei ontwikkelen als haar taak om het huidige
binnen de hele EU op gestandaardiseerde wijze aan alle
veiligheidsniveau ook de komende jaren op peil te houden.
meldverplichtingen voor de zeevaart kan worden voldaan. Daarvoor is 1) op Europees niveau een standaardisatie
Hiervoor optimaliseert DHM in het komend jaar -onder
nodig en 2) op nationaal niveau een IT platform om deze
andere- het toezicht- en handhavingsproces en de aanpak
gestandaardiseerde
voor ondermijnende drugscriminaliteit. Dit laatste komt onder andere tot stand via het in 2022 gestarte Mainportprogramma
Veilige haven
ondermijnende drugscriminaliteit. Daarnaast besteedt DHM de komende jaren meer aandacht aan cybersecurity. Cyber security
Veiligheid is één van de kerntaken van de Divisie
wordt steeds intensiever geïntegreerd in de taken rondom
Havenmeester en randvoorwaarde voor alle activiteiten in
de havenbeveiligingswet en hiervoor is verdere ontwikkeling
de haven. Het doel van het Programma Veilige Haven is om
van de taken rondom Port Security noodzakelijk. DHM blijft
veiligheidsincidenten te voorkomen en als deze zich toch
ook volgend jaar investeren in de preparatie van de interne
voordoen, zo goed mogelijk te beheersen. Een belangrijke
incidentbestrijdingsorganisatie, om incidenten zo goed mogelijk
taak is werken aan verbetering van de Nautische veiligheid.
te beheersen als deze zich voor doen.
Begroting 2024
pagina 10
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Schone Scheepvaart
walstroom Port of Amsterdam ten behoeve van een passende
Het Programma Schone Scheepvaart ambieert dat
strategie en gebiedsvisie”.
Tot slot
bezoekende scheepvaart in 2050 emissieneutraal is. DHM werkt hier de komende jaren in mijlpalen naartoe. De
3) Het optimaliseren van scheepsbezoeken door toelatingsbeleid
komende jaren wordt ingezet op:
en het verbeteren van processen en de (digitale) infrastructuur Het optimaliseren van het scheepvaartproces om hiermee de
1) Het faciliteren en stimuleren van duurzame
emissie-uitstoot te verminderen.
scheepsbrandstoffen. Naast waterstof zal ook het bunkeren van methanol als opkomende nieuwe schone brandstof gefaciliteerd worden. Er zal onderzoek gedaan worden naar mogelijke groene brandstof corridors met andere havens. In het kader van de verduurzaming van de eigen vloot zal de komende jaren ingezet worden op de bouw van een nieuw emissieneutraal patrouillevaartuig. 2) Het stimuleren en op termijn verplichten van technologieën, zoals walstroom, die bijdragen aan verduurzaming van de haven. Een verdere walstroomimplementatie op basis van het in 2022 uitgevoerde onderzoek “Afwegingskader ontwikkeling
Begroting 2024
pagina 11
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
3.2 Havenafvalstoffenplan
Haven Afval Plan (Bedragen in EUR)
Realisatie 2022
Budget 2023
Budget 2024
Budget 2025
Budget 2026
Budget 2027
Baten
2.449.173
5.130.528
5.284.444
5.442.977
5.606.266
5.774.454
Lasten
-2.657.315
-4.689.594
-5.125.541
-5.279.308
-5.437.687
-5.600.817
Saldo ter dekking exploitatiekosten uit het verleden
-208.142
440.934
158.902
163.670
168.580
173.637
De baten van het Havenafvalstoffenplan (HAP) bestaan uit
het percentage afgevende schepen en de hoeveelheid
de milieuheffingen die bezoekende zeeschepen betalen.
afgegeven afval. Eventuele exploitatieresultaten worden
De lasten bestaan uit de vergoedingen die de inzamelaars
door middel van tariefbijstellingen over de jaren
van scheepsafval ontvangen en de beheerskosten voor de
genivelleerd. DHM rapporteert de resultaten van het HAP
uitvoering van het HAP in het Noordzeekanaalgebied.
en de ingezamelde hoeveelheden jaarlijks aan het Ministerie
Het HAP dient op de lange termijn saldoneutraal te zijn. Per
van Infrastructuur & Waterstaat. In 2019 is de nieuwe
jaar kan het resultaat echter positief of negatief zijn, doordat
Europese richtlijn voor havenontvangstvoorzieningen
geïnde milieuheffingen en uitbetaalde vergoedingen niet
vastgesteld die per 1 januari 2023 is geïmplementeerd.
altijd volledig op elkaar aansluiten. Dit komt onder andere
Deze nieuwe richtlijn beoogt de afgifte van huisvuil en klein
door variaties in het aantal bezoekende zeeschepen,
gevaarlijk afval zoveel mogelijk te stimuleren.
Begroting 2024
pagina 12
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
Omdat schepen deze categorieën onbeperkt zullen mogen afgeven, zal dit invloed hebben op de huidige tarieven en financieringssystematiek. De impact van de nieuwe richtlijn is naar verwachting een verdubbeling van kosten en opbrengsten ten opzichte van de huidige richtlijn. Pas tijdens uitvoering hiervan zullen de exacte financiële gevolgen pas nauwkeurig inzichtelijk zijn. Het eindresultaat zal conform de richtlijn budgetneutraal worden.
Begroting 2024
pagina 13
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
3.3 Verplichte paragrafen Lokale heffingen
Onderhoud kapitaalgoederen
Het CNB Noordzeekanaalgebied kent geen lokale
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen
heffingen.
kapitaalgoederen.
Weerstandsvermogen
Financiering
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen financiering.
weerstandsvermogen. De publieke taakuitoefening is door het CNB Noordzeekanaalgebied gemandateerd aan DHM
Bedrijfsvoering
van PoA. De governanceregels waaraan PoA moet voldoen,
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen
onder andere ten aanzien van solvabiliteit en liquiditeit,
bedrijfsvoering.
waarborgen dat onverwachte financiële tegenvallers de publieke taakuitoefening niet in gevaar brengen.
Verbonden partijen Het CNB kent geen verbonden partijen. Grondbeleid Het CNB heeft geen eigen grond.
Begroting 2024
pagina 14
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
4. Financiële begroting
Begroting 2024
pagina 15
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
4. Financiële begroting De begroting van het CNB Noordzeekanaalgebied is
De met de publieke taakuitoefening gemoeide kosten worden
gebaseerd op de regels van het Besluit Begroting en
gedekt door PoA. Het saldo van Baten en Lasten van CNB
Verantwoording. De toelichting bij de samenstelling van
Noordzeekanaalgebied bedraagt derhalve per definitie € 0.
de lasten van het CNB Noordzeekanaalgebied is gebaseerd
Voor het opstellen van de meerjarenbegroting is besloten voor
op de begroting van PoA, die is samengesteld op basis
de CNB begroting uit te gaan van de binnen PoA vastgestelde
van de regels van Boek 2 Titel 9 BW.
begroting 2023 en deze bedragen voor de opvolgende jaren te indexeren. Binnen PoA worden de meerjarenbegroting en detailbegroting van een los jaar niet meer gelijktijdig opgesteld,
4.1 Totaaloverzicht van Baten en Lasten
hierdoor is geen beschikbaarheid van een meerjarenbegroting en is dit de meest accurate werkwijze. Jaarlijks na het vaststellen
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft de uitvoering van
van de begroting van PoA wordt deze vergeleken met de CNB
haar publieke taken gemandateerd aan DHM van PoA.
begroting waarbij significante afwijkingen worden toegelicht.
Dekking Lasten door Havenbedrijf Amsterdam NV (Bedragen in EUR)
Realisatie 2022
Budget 2023
Budget 2024
Budget 2025
Budget 2026
Budget 2027
Baten (Dekking Havenbedrijf Amsterdam)
23.990.748
26.945.571
28.715.050
29.653.233
30.606.801
31.576.443
Lasten van Publieke Taakuitoefening
-23.990.748
-26.945.571
-28.715.050
-29.653.233
-30.606.801
-31.576.443
-
-
-
-
-
-
Saldo
Begroting 2024
pagina 16
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
4.2 Detailoverzicht baten en lasten De baten en lasten van het CNB Noordzeekanaalgebied zijn, als onderdeel van de begroting van PoA, als volgt opgebouwd:
Totale kosten van publieke taakuitoefening (Bedragen in EUR)
Realisatie 2022
Budget 2023
Budget 2024
Budget 2025
Budget 2026
Budget 2027
Bedrijfsopbrengsten
2.667.164
5.332.528
5.492.504
5.657.279
5.826.997
6.001.807
Personeelslasten
-16.632.835
-18.632.399
-19.191.371
-19.767.112
-20.360.125
-20.970.929
Exploitatielasten
-6.302.775
-9.614.844
-10.198.548
-10.504.505
-10.819.640
-11.144.229
Operationele lasten
-22.935.611
-28.247.242
-29.389.919
-30.271.617
-31.179.765
-32.115.158
Toegerekende Indirecte Kosten (overhead)
-2.104.425
-2.391.008
-2.468.843
-2.542.909
-2.619.196
-2.697.772
Afschrijvingen
-868.236
-591.751
-1.055.397
-1.173.682
-1.292.516
-1.411.914
Financieringskosten
-749.641
-1.048.098
-1.293.395
-1.322.304
-1.342.322
-1.353.406
Bruto kosten van publieke taakuitoefening
-26.657.912
-32.278.099
-34.207.554
-35.310.512
-36.433.799
-37.578.250
Netto kosten van publieke taakuitoefening
-23.990.748
-26.945.571
-28.715.050
-29.653.233
-30.606.801
-31.576.443
Begroting 2024
pagina 17
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
4.2.1 Toelichting baten De bedrijfsopbrengsten (€ 5,5 mln.) bestaan grotendeels
dienstverleningsovereenkomst die met elke gemeente
uit de opbrengsten van het HAP zoals beschreven in §3.2.
is gesloten. Gemeente Amsterdam betaalt geen directe
Deze opbrengsten zijn voor 2024 begroot op circa € 5,3
vergoeding aan het CNB Noordzeekanaalgebied, aangezien
mln. en zijn ten opzichte van 2022 significant hoger door de
PoA de kosten voor de Gemeente Amsterdam draagt,
invoering van de nieuwe richtlijn.
conform de afspraken die hierover zijn gemaakt in het Havenmeesterconvenant.
De overige inkomsten bestaan uit de vergoeding die DHM ontvangt van de gemeenten Zaanstad, Beverwijk
Tot slot ontvangt DHM een vergoeding voor de verhuur van
en Velsen voor de uitvoering van operationele taken in
de simulator en voor het gebruik door andere havens, van een
deze gemeenten. Het betreft taken die voortvloeien uit de
door DHM ontwikkelde tool.
Regionale Havenverordening en de Havenbeveiligingswet. Naar aanleiding van de nieuwe Gemeenschappelijke Regeling is besloten om per 2020 jaarlijks een vast bedrag per gemeente te vragen, op basis van de gemiddelde kosten van de afgelopen vijf jaar. Voor Zaanstad is dit jaarlijks € 11.000,-, voor Beverwijk € 6.000,- en voor Velsen € 36.000,-. Deze bedragen worden jaarlijks geïndexeerd en indien nodig periodiek aangepast. De afspraken hierover zijn vastgelegd in de
Begroting 2024
pagina 18
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
4.2.2 Toelichting lasten De totale bruto lasten van de publieke taakuitoefening door het CNB Noordzeekanaalgebied, inclusief toegerekende indirecte kosten, afschrijvingen en financieringslasten, zijn voor 2024 begroot op € 34,2 mln. Dit lichten we hieronder toe.
Operationele lasten De operationele lasten zijn onder te verdelen in personele lasten en exploitatielasten. De operationele lasten zijn de komende jaren (2024 t/m 2027) begroot tussen de € 29,4 en de € 32,1 mln. De personeelslasten (salarissen, opleidingskosten en kosten voor inhuur van extern personeel) stijgen in 2024 ten opzichte van 2022 met € 2,5 mln. (15%). Deze stijging komt met name door CAO verhogingen per 1 april 2023 en per 1 april 2024 (beide nog niet bepaald, 5,5% en 3% begroot). De jaren na 2023 is ook rekening gehouden met te verwachten CAO verhogingen. Daarnaast is een toename in FTE begroot, onder andere door nieuwe functies (zoals functioneel beheer). De exploitatielasten stijgen in 2024 ten opzichte van 2022 met € 3,8 mln. (61%). De exploitatielasten die voor 2024 zijn begroot, zijn gebaseerd op de vastgestelde begroting 2023 van PoA en geïndexeerd met 3%.
Begroting 2024
pagina 19
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
De belangrijkste redenen hiervoor zijn als volgt:
• T oename beheer- en onderhoudskosten Nautisch:
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
Afschrijvingen De afschrijvingen betreffen de afschrijvingen op de materiële
€ 6,1 mln. waarvan € 4,9 mln. voor de uitvoer van het HAP
vaste activa (vaartuigen, hardware en huisvesting) en immateriële
(zie §3.2) en € 1,0 mln. voor de vaartuigen (onderhoud en
vaste activa (software) van DHM. Deze afschrijvingen nemen
brandstof). De toename inzake HAP bedraag € 2,4 mln. en
de komende jaren toe, met name door nieuwe investeringen
is al eerder in deze begroting toegelicht en zal conform de
in vaartuigen (hybridiseren van bestaande vaartuigen en een
richtlijn budgetneutraal blijven.
investering in het representatievaartuig), de nieuwbouw aan de
• € 0,4 mln. ter bekostiging de multidisciplinaire projectgroep ‘Team Clean Shipping’ voor een integrale aanpak
Capriweg, de verbouwing van het oude pand en de begrote investeringen in digitalisering.
op duurzame brandstoffen staan op de kostenplaats van de divisie havenmeester.
Toegerekende indirecte kosten
Financieringskosten De financieringskosten zijn berekend als vast percentage (7,5%) over de gemiddelde geprognosticeerde boekwaarde van de
De toegerekende indirecte kosten zijn voor 2024 begroot
materiële en immateriële vaste activa van DHM.
op €2,5 mln. Deze bestaan uit een doorbelasting van werk-
Het gehanteerde percentage staat nader toegelicht in het
zaamheden van medewerkers van de afdelingen Juridische
document ‘Administratieve grondslagen voor begroting en
Zaken, HR en Finance. Daarnaast is er een doorbelasting
verantwoording over de publieke taakuitoefening door het
berekend voor overheadkosten van de afdelingen Algemene
CNB/DHM uit hoofde van het Havenmeesterconvenant’.
Zaken, Informatie en Documentatie en Facilitaire Zaken.
Begroting 2024
pagina 20
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
Berekende Financieringskosten (Bedragen in EUR)
Realisatie 2022
Budget 2023
Budget 2024
Budget 2025
Budget 2026
Budget 2027
Boekwaarde begin
9.064.103
10.926.314
17.022.964
17.467.567
17.793.885
18.001.369
Boekwaarde eind
10.926.314
17.022.964
17.467.567
17.793.885
18.001.369
18.089.455
Gemiddelde Boekwaarde
9.995.208
13.974.639
17.245.265
17.630.726
17.897.627
18.045.412
Financieringskosten (7,5%)
-749.641
-1.048.098
-1.293.395
-1.322.304
-1.342.322
-1.353.406
De gemiddelde boekwaarde stijgt de komende jaren, met name door de verwachte investeringen.
Begroting 2024
pagina 21
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
4.3 Activa en investeringen Activa
Investeringen
De materiële vaste activa van DHM bestonden in
In 2023 en 2024 laten we een aantal bestaande vaartuigen
2022 uit een vloot van vier patrouilleschepen, een
ombouwen voor hybride gebruik en worden het nieuwe
representatievaartuig, enkele pontons en een pompunit
representatievaartuig opgeleverd. Investeringen hierin zijn
op een ponton. In 2022 is verder geïnvesteerd in de
al gestart.
vervanging van het representatievaartuig en bijbehorend botenhuis. Daarnaast is de ombouw van één van de
Daarnaast vinden jaarlijks investeringen plaats voor de
patrouillevaartuigen naar een vaartuig met hybride
ontwikkeling van informatiesystemen (zoals HaMIS, Walradar
aansturing nagenoeg afgerond. Ook beschikt DHM over
en Portbase). Deze investeringen staan echter over het
een tweetal panden aan de Capriweg. In 2020 is een nieuw
algemeen niet op de balans, aangezien PoA vaak geen
pand opgeleverd met kantoorruimte, een werkplaats en
eigenaar is van deze systemen. Doorlopende contractonder-
magazijn. Het oude pand is verbouwd tot een trainings- en
handelingen waarin ook eigendom gespreksonderwerp is,
opleidingslocatie.
kan deze verantwoording veranderen.
In immateriële vaste activa is in 2022 met name
In 2024 zal het totale investeringsvolume naar verwachting
geïnvesteerd in de vervanging van de simulator.
€ 1,5 mln. bedragen.
Begroting 2024
pagina 22
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
4.4 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Met ingang van 2016 moeten gemeenten en provincies een uniforme basisset van financiële kengetallen opnemen in de begrotings- en verantwoordingsstukken. In deze paragraaf wordt ingegaan op de waarde van deze kengetallen voor het CNB Noordzeekanaalgebied.
1. Netto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Het CNB Noordzeekanaalgebied kent geen schuldenlast aangezien PoA de met de publieke taakuitoefening gemoeide kosten van het CNB Noordzeekanaalgebied volledig dekt.
2. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin het CNB Noordzeekanaalgebied in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Aangezien PoA de met de publieke taakuitoefening gemoeide kosten van het CNB Noordzeekanaalgebied volledig dekt, kan het CNB Noordzeekanaalgebied aan alle financiële verplichtingen voldoen.
Begroting 2024
pagina 23
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
3. Grondexploitatie
Commission (COSO) 2013. Om de risico’s te beheersen is het
De aankoop van grond en ontwikkeling van
three-lines-of-defence model ingericht binnen PoA.
(toekomstige) woningbouwprojecten is voor het CNB
De afgelopen jaren is het volledige risicomanagement systeem
Noordzeekanaalgebied niet van toepassing.
binnen PoA geëvalueerd en herzien. Hierbij zijn alle aspecten
4. Structurele exploitatieruimte
Tot slot
van risicomanagement behandeld en is specifiek aandacht besteed aan de mogelijke afwijkingen van DHM ten opzichte
De met publieke taakuitoefening gemoeide kosten van het
van de NV. De risico’s zijn opnieuw bepaald en gewogen binnen
CNB Noordzeekanaalgebied worden structureel volledig
Divisie Havenmeester. Tevens zijn deze risico’s voorzien van een
gedekt door PoA
intern beheersingsplan waarop vanaf 2023 periodiek gemonitord
5. Belastingcapaciteit
wordt. In een jaarlijkse cyclus zullen de risico’s worden herzien, aangevuld en zal het controleplan waar nodig worden aangepast.
Inkomsten uit belastingen zijn niet van toepassing voor het CNB Noordzeekanaalgebied.
Risicobeheersing Het doel van risicobeheersing en interne controle binnen PoA is om risico’s te identificeren, te beheersen en om hierover te rapporteren. De aanpak is gebaseerd op de internationaal geaccepteerde standaarden van het Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway
Begroting 2024
pagina 24
DocuSign Envelope ID: C6B8AB10-87B1-447E-8BF5-6499CCB949D0
Inhoud
5. Tot slot
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
Bovenstaande begroting 2024 en de toelichting daarop geeft op hoofdlijnen inzicht in de toekomstige activiteiten en de daarmee gemoeide opbrengsten en kosten voor de DHM. In lijn met de Wet Normering Topinkomens (WNT) wordt voor de volledigheid vermeld dat de bezoldiging van de bestuurders en de Directeur van het CNB Noordzeekanaalgebied € 0 bedraagt.
Begroting 2024
pagina 25