A - 03 Financiën (15) 00 Voordracht Vaststellen Jaarverslag 2020

Gemeenteraad

VN2021-013464 Directie middelen en control

RAAD

Voordracht voor de raadsvergadering van 16 juni 2021

Portefeuille

Financiën

Agendapunt

3

Datum besluit

20 april 2021 Raadsvergadering van 16 en 17 juni Onderwerp

Vaststellen Jaarverslag 2020 De gemeenteraad van Amsterdam besluit

1. Vast te stellen het Jaarverslag 2020 van de Gemeente Amsterdam zoals opgenomen in bijlage 1. 2. In te stemmen met het ten laste brengen van de frictiekosten van € 7,7 miljoen aan de reserve frictiekosten. 3. In te stemmen met het opheffen van de volgende reserves wegens volledige uitputting of het verstrijken van de instellingsduur: 1. Reserve Financieringsreserve theater Archiefterrein; 2. Egalisatiereserve Jeugd; 3. Reserve zero emissie bussen. 4. In te stemmen met het verlengen van de looptijd van de kredieten tot het aangegeven jaar en het beëindigen van de kredieten zoals opgenomen in de bijlagen 3 en 4 bij dit besluit. 5. In te stemmen met het doorschuiven van de restantkredieten voor productie en distributie drinkwater 2020 en renovatie riolen en rioolgemalen 2020 naar 2021 met een totale omvang van € 11,7 miljoen. 6. In te stemmen met het doteren van de volgende middelen uit de Septembercirculaire 2020 aan de reserve Overhevelen Gemeentefondsmiddelen, zodat deze middelen in 2021 besteed kunnen worden: • € 1,2 miljoen voor de Brede aanpak dak- en thuisloosheid (DU), vrouwenopvang (DU) en lokale vrijwilligersorganisaties (compensatie corona); • € 0,1 miljoen voor waterschapsverkiezingen; • € 1,4 miljoen voor extra kosten verkiezingen 2020 en 2021 i.v.m. Covid-19 (DU); • € 28.000 voor Pilots Verander opgave inburgering (DU). 7. Kennis te nemen van: a.

de bestuurlijke en financiële hoofdlijnen zoals opgenomen in het Jaarverslag 2020; b. de in 2020 gerealiseerde beleidsresultaten, zoals in het Jaarverslag 2020 per programma beschreven in hoofdstuk 3 ‘programma’s’; c. de voortgang van de aanbevelingen van de rekeningencommissie en ACAM bij het Jaarverslag 2020 zoals opgenomen in hoofdstuk 5 ‘Voortgang aanbevelingen van de rekeningencommissie, ACAM en Rekenkamer’. d. de bijlagen van het Jaarverslag 2020 (bijlage 2); e. het rekeningresultaat van € 181,7 miljoen negatief over 2020; f. de ‘Subsidiestaat 2020 Gemeente Amsterdam’ zoals opgenomen in bijlagen van het Jaarverslag 2020 (bijlage 2);

Gegenereerd: v1.9

1

Gemeenteraad

VN2021-013464 Directie middelen en control

RAAD

Voordracht voor de raadsvergadering van 16 juni 2021

g. de ‘gebiedsjaarverslagen 2020’ zoals opgenomen in bijlage 5. Wettelijke grondslag

Gemeentewet artikel 197, waarin onder meer is opgenomen dat het college aan de raad over elk begrotingsjaar verantwoording af legt over het door hem gevoerde bestuur, onder overlegging van de jaarrekening en het jaarverslag; Gemeentewet artikel 198, waarin onder meer is opgenomen dat de raad de jaarrekening en het jaarverslag vaststelt in het jaar volgend op het begrotingsjaar; Gemeentewet artikel 156, tweede lid, aanhef en onder d, waarin is opgenomen dat raad in ieder geval niet kan overdragen de bevoegdheid tot de vaststelling van de jaarrekening, bedoeld in artikel 198. Bestuurlijke achtergrond

Met deze voordracht wordt de gemeenteraad het Jaarverslag 2020 van de gemeente Amsterdam formeel ter vaststelling aangeboden. Onderbouwing besluit

Ad 1. Vast te stellen het Jaarverslag 2020 van de Gemeente Amsterdam zoals opgenomen in bijlage 1. Ad 2. In te stemmen met het ten laste brengen van de frictiekosten van € 7,7 miljoen aan de reserve frictiekosten. In totaal is er in 2020 voor € 7,9 miljoen aan frictiekosten gerealiseerd, waarvan wordt voorgesteld € 7,7 miljoen te onttrekken aan de reserve frictiekosten. Deze kosten zijn gemaakt door de directies Afval en grondstoffen (€ 1,4 miljoen, waarvan € 1,2 miljoen is toegekend), Toezicht, Handhaving en Openbare Ruimte (€ 1,1 miljoen), Personeel en Organisatie (€ 1,7 miljoen), Belastingen (€ 0,7 miljoen), Financiële Dienstverlening (€ 0,8 miljoen), Cluster Stadsbeheer (€ 0,8 miljoen), Basisinformatie (€ 0,3 miljoen) en Waternet (€ 1,0 miljoen). Conform de regeling frictiekosten kunnen alleen de daadwerkelijk gemaakte frictiekosten -die niet gedekt zijn in het resultaat van het desbetreffende organisatieonderdeel- aan de reserve onttrokken worden, tot het maximum dat is toegekend in het voorjaar. Conform de regels van de frictiekostenreserve is het mogelijk om alle frictiekosten te dekken vanuit de reserve. De reserve bedraagt momenteel € 10,8 miljoen na het onttrekken van het totaal van € 7,7 miljoen aan frictiekosten. Ad 3.

In te stemmen met het opheffen van de volgende reserves wegens volledige uitputting of het verstrijken van de instellingsduur: • Reserve Financieringsreserve theater Archiefterrein; • Egalisatiereserve Jeugd; • Reserve zero emissie bussen. Reserves die volledig zijn uitgeput hebben geen bestaansrecht meer en kunnen daarom worden opgeheven. De instellingsduur van de reserve zero emissie bussen is verstreken zonder dat een verzoek om verlenging is ingediend. Conform de beleidsnota Reserves en voorzieningen zal het resterende bedrag van € 0,1 miljoen daarom in 2020 geheel kunnen vrijvallen.

Gegenereerd: v1.9

2

Gemeenteraad

VN2021-013464 Directie middelen en control

RAAD

Voordracht voor de raadsvergadering van 16 juni 2021

Ad 4. In te stemmen met het verlengen van de looptijd van de kredieten tot het aangegeven jaar en het beëindigen van de kredieten zoals opgenomen in de bijlagen 3 en 4 bij dit besluit. Kredieten worden – conform de regeling kredieten – afgesloten als de looptijd van het krediet is verstreken. Als de beheerder van een krediet voor het afronden van het project een verlenging van de looptijd noodzakelijk acht, dan dient hij dit expliciet bij de jaarrekening te verzoeken. Het gaat hier om de kredieten opgenomen in bijlage 3. Kredieten worden – conform de regeling kredieten – afgesloten als de looptijd van het krediet is verstreken of als de werkzaamheden ten laste van het krediet zijn afgerond. Als de beheerder van een krediet wegens het afronden van het project afsluiting noodzakelijk acht, dan dient hij dit expliciet bij de jaarrekening te verzoeken. Het gaat hier om de kredieten opgenomen in bijlage 4. Ad 5. In te stemmen met het doorschuiven van de restantkredieten voor productie en distributie drinkwater 2020 en renovatie riolen en rioolgemalen 2020 naar 2021 met een totale omvang van € 11,7 miljoen. Kredieten bij Waternet voor productie en distributie in van drinkwater in 2020 en renovatie riolen en rioolgemalen in 2020 waren eind 2020 nog niet uitgeput. Het restant wordt doorgeschoven naar 2021. Het betreft in totaal restantkredieten met een omvang van € 11,7 miljoen. Ad 6.

In te stemmen met het doteren van de volgende middelen uit de Septembercirculaire 2020 aan de reserve Overhevelen Gemeentefondsmiddelen, zodat deze middelen in 2021 besteed kunnen worden: • € 1,2 miljoen voor de Brede aanpak dak- en thuisloosheid (DU), vrouwenopvang (DU) en lokale vrijwilligersorganisaties (compensatie corona); • € 0,1 miljoen voor waterschapsverkiezingen • € 1,4 miljoen voor extra kosten verkiezingen 2020 en 2021 i.v.m. Covid-19 (DU); • € 28.000 voor Pilots Verander opgave inburgering (DU). Middelen uit de Septembercirculaire 2020 die niet zijn besteed in 2020 worden overgeheveld middels de reserve Overhevelen Gemeentefondsmiddelen, zodat deze middelen in 2021 besteed kunnen worden: • Voor de middelen voor Vrouwenopvang (DU) is € 0,6 miljoen niet besteed in 2020 en van de middelen voor Brede aanpak dak- en thuisloosheid (DU) circa € 0,3 miljoen. De compensatie van schade door de coronacrisis voor lokale vrijwilligersorganisaties was € 0,3 miljoen en is nog niet besteed. • De gemeente Amsterdam ontvangt jaarlijks een bijdrage van € 0,1 miljoen ten behoeve van de Waterschapsverkiezingen in 2023. De middelen voor 2020 zijn niet besteed. • De incidentele middelen van € 1,4 miljoen in verband met de organisatie van de verkiezingen zijn niet besteed 2020. Ad 7. Kennis te nemen van: a.

de bestuurlijke en financiële hoofdlijnen zoals opgenomen in het Jaarverslag 2020; b. de in 2020 gerealiseerde beleidsresultaten, zoals in het Jaarverslag 2020 per programma beschreven in hoofdstuk 3 ‘programma’s’; c. de voortgang van de aanbevelingen van de rekeningencommissie en ACAM bij het Jaarverslag 2020 zoals opgenomen in hoofdstuk 5 ‘Voortgang aanbevelingen van de rekeningencommissie, ACAM en Rekenkamer’. d. de bijlagen van het Jaarverslag 2020 (bijlage 2);

Gegenereerd: v1.9

3

Gemeenteraad

VN2021-013464 Directie middelen en control

RAAD

Voordracht voor de raadsvergadering van 16 juni 2021

e. het rekeningresultaat van € 181,7 miljoen negatief over 2020; f. de ‘Subsidiestaat 2020 Gemeente Amsterdam’ zoals opgenomen in bijlagen van het Jaarverslag 2020 (bijlage 2); g. de ‘Gebiedsjaarverslagen 2020’ zoals opgenomen in bijlage 5. Rekeningresultaat Het rekeningresultaat bedraagt € 181,7 miljoen negatief, bestaande uit € 42,1 miljoen vanuit de noodkas en € 139,6 miljoen op onze (overige) exploitatie. Het rekeningresultaat is € 16,2 miljoen hoger (minder negatief) dan bij de Najaarsnota 2020 is begroot (€ 197,9 miljoen negatief, waarvan € 50 miljoen noodkas). Gebiedsjaarverslagen 2020 In bijlage 5 bij de raadsvoordracht zijn de gebiedsjaarverslagen 2020 opgenomen. Het College van B&W heeft op 14 april 2020 besluiten genomen over verbetering van gebiedsgericht werken, waaronder: • het verbinden van de gebiedscyclus aan de P&C-cyclus van de gemeente door onder andere gebiedsjaarverslagen over resultaten, gekoppeld aan gebiedsplan en uitvoeringsagenda, als bijlage bij de jaarrekening mee te sturen in plaats van een losse monitor. De gebiedsjaarverslagen 2020 maken inzichtelijk wat de resultaten in 2020 zijn, in woord, cijfers en beeld. Deze verslagen worden tegelijk aangeboden met het financiële jaarverslag. Daarmee realiseren we een onderdeel van de bestuurlijke opdracht uit 2020. Financiële onderbouwing Conclusie

De genoemde beslispunten in de voordracht hebben geen financiële consequenties. Geheimhouding

nvt

Welke stukken treft u aan

Gegenereerd: v1.9

4

Gemeenteraad

VN2021-013464 Directie middelen en control

RAAD

Voordracht voor de raadsvergadering van 16 juni 2021

Meegestuurd

Registratienr.

Naam

AD2021-048935

Bijlage 1. Jaarverslag 2020.pdf (pdf)

AD2021-048936

Bijlage 2. Jaarverslag 2020 bijlagen.pdf (pdf)

AD2021-048937

Bijlage 3. Verlengen looptijd kredieten.pdf (pdf)

AD2021-048938

Bijlage 4. Af te sluiten kredieten.pdf (pdf)

AD2021-048939

Bijlage 5. Gebiedsjaarverslagen 2020.pdf (pdf)

AD2021-048928

Gemeenteraad Voordracht (pdf)

Registratienr.

Naam

Ter Inzage

Behandelend ambtenaar (naam, telefoonnummer en e-mailadres)

Agnes Borst, a.borst@amsterdam.nl, 06-53519772 Arjan Langeveld, arjan.langeveld@amsterdam.nl, 06-14824996 Soufyan Akoudad, soufyan.akoudad@amsterdam.nl, 06-39270579

Gegenereerd: v1.9

5