5. Raadsvoordracht jaarstukken 2022 zienswijze begroting 2024 OD NZKG def 26052023 DEF

Nummer < automatisch > Directie

< automatisch >

Voordracht voor de Raadsvergadering van 28 juni 2023

Portefeuille Agendapunt Datum besluit

Deelnemingen < automatisch > College van B en W 23 mei 2023 Onderwerp

Geen zienswijze indienen ten aanzien van de ontwerp meerjarenbegroting 2024-2027 van de OD NZKG De gemeenteraad van Amsterdam besluit

1. Kennis te nemen van de eindrapportage 2022 OD NZKG, bestaande uit jaarverslagen rekening OD NZKG; 2. Kennis te nemen van de 1e begrotingswijziging OD NZKG 2023 en in te stemmen met het niet indienen van een zienswijze op het voorstel van het Dagelijks Bestuur van de OD NZKG voor de begrotingswijziging 2023. 3. Kennis te nemen van de ontwerp meerjarenbegroting OD NZKG 2024-2027. 4. Te verklaren dat de gemeenteraad in de gelegenheid is gesteld een zienswijze over te brengen op de ontwerp meerjarenbegroting 2024-2027, met daarin opgenomen de concept ontwerpbegroting 2024 van de OD NZKG, waarbij het college van B en W adviseert om geen zienswijze in te dienen Wettelijke grondslag

Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) , artikel 59, lid 1 en 3, verwerkt in Gemeenschappelijke regeling OD NZKG, artikel 50, eerste en derde lid. Bestuurlijke achtergrond

Amsterdam heeft, als eigenaar, in de vergadering van het Dagelijks Bestuur van de OD NZKG van 7 april 2023 ingestemd met de jaarstukken 2022 en een onttrekking aan het weerstandsvermogen vanwege het negatieve rekeningresultaat 2022, de 1e begrotingswijziging 2023 en de meerjarenbegroting 2024-2027. De Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) schrijft voor dat deze voor een zienswijze worden voorgelegd aan de deelnemende raden en staten. De vastgestelde eindrapportage 2022 jaarverslag- en rekening OD NZKG, de begroting 2023 en de meerjarenbegroting 2024-2027 moeten uiterlijk 15 juli 2023 door de omgevingsdienst worden ingediend bij het ministerie van BZK. Vaststelling van de stukken staat gepland voor de vergadering van het Algemeen Bestuur van de OD NZKG op 13 juli 2023. Gemeenteraden en de provinciale staten hebben tot uiterlijk 23 juni 2023 de tijd om een eventuele zienswijze in te dienen zodat deze meegenomen kan worden in het besluitvormingstraject.

Net als vorige jaren wordt de jaarrapportage OD NZKG (de rapportage over de uitvoeringsovereenkomst Amsterdam 2022) over het voorgaande jaar niet gelijktijdig met de jaarrekening opgeleverd. De definitieve versie hiervan is nog niet gereed. De jaarrapportage, met een financiële en inhoudelijke verantwoording over de uitgevoerde taken in Amsterdam in 2022, wordt separaat met het college en de raad gedeeld. Onderbouwing besluit

Ad 1. Kennis te nemen van de eindrapportage 2022 jaarverslag- en rekening OD NZKG. Het jaarverslag- en rekening OD NZKG 2022 is een weergave van de werkzaamheden van de OD NZKG in 2022 waarbij per programma een verantwoording gegeven wordt. In zijn geheel blijkt dat er over 2022 sprake is van een negatief rekeningresultaat ten opzichte van de begroting 2022 van € 909.000. Dit tekort wordt grotendeels veroorzaakt door een terugloop van het aantal bouwaanvragen. Dit is een gevolg van internationale en landelijke ontwikkelingen. Er is een duidelijke relatie met de stikstofproblematiek, de schaarste van bouwmaterialen (onder meer door de oorlog in Oekraïne en corona), de arbeidsproblematiek, energiecongestie en de sterk oplopende inflatie. De effecten van deze ontwikkelingen zijn merkbaar in het werkgebied van de OD NZKG door de terugloop van vergunningaanvragen. Dit heeft geleid tot fors lagere baten. Het verslag geeft een goed beeld van de werkzaamheden die de OD NZKG in 2022 uitgevoerd heeft en is voorzien van een accountantsverklaring. Het Dagelijks bestuur van de OD NZKG heeft op 7 april ingestemd om een bedrag van € 115.000 te onttrekken aan de reserve WW en re-integratie. In 2022 zijn namelijk kosten gemaakt voor toevoeging aan de voorziening personeel.

Op basis van een risicoinventarisatie en de omvang van het weerstandsvermogen (algemene reserve) is er ruimte om dit nu in te zetten om het negatieve rekeningresultaat hieruit te dekken. De laatste jaren is, door positieve rekeningresultaten het weerstandsvermogen toereikend gevuld. Door het resterende negatieve rekeningresultaat van € 794.000 hieruit te onttrekken is het niet nodig voor de deelnemers om bij te dragen aan het negatieve rekeningresultaat. Beide onttrekkingen zullen ter besluitvorming worden voorgelegd aan het algemeen bestuur van de OD NZKG. Met de boven genoemde onttrekking uit de algemene reserve daalt de ratio voor het weerstandsvermogen. Voor 2023 is deze ratio nog voldoende. Het is mogelijk dat de omvang van het weerstandsvermogen in de Begroting 2024 naar de kwalificatie ‘matig’ verschuift. De afgelopen jaren was vrijwel altijd sprake van een positief rekeningresultaat. Als dat voor 2023 weer het geval is, kan de algemene reserve daarmee weer op een hoger peil worden gebracht. Indien dit niet het geval is zal naar andere oplossingen gekeken moeten worden. Ad 2. Kennis te nemen van de 1e begrotingswijziging OD NZKG 2023 en in te stemmen met het niet indienen van een zienswijze op het voorstel van het Dagelijks Bestuur van de OD NZKG voor de begrotingswijziging 2023.

De meerjarenbegroting 2023-2026 is op 15 juli 2022 door het algemeen bestuur van de OD NZKG vastgesteld. In de primitieve begroting 2023 hierin is voor Amsterdam een bedrag opgenomen van € 23,6 miljoen. Dit is gebaseerd op de uitvoeringsovereenkomst 2022. De concept uitvoeringsovereenkomst van 2023 (hierna: UVO 2023) bevat een bedrag van € 24,8 miljoen. Dit hogere bedrag wordt voor het grootste deel verklaard door een toename van de lasten voor milieuvergunningverlening. Doordat de

Omgevingswet herhaalde malen is uitgesteld zijn de kengetallen die gebruikt worden voor een deel van de producten die de OD NZKG levert niet geactualiseerd, omdat de werkwijze onder de Omgevingswet er heel anders uit gaat zien. De taken op milieuvergunninggebied, maar ook die op het gebied van complexe bouwvergunningen, zijn de afgelopen jaren echter significant complexer en talrijker geworden. Hierdoor volstaan de huidige kengetallen niet meer en is in de UVO een extra bijdrage opgenomen waardoor het bedrag in de UVO 2023 hoger is dan in de meerjarenbegroting was opgenomen. Ook is de UVO 2023 hoger vanwege uitvoering van de taken op het gebied van ketentoezicht. De gezamenlijke uitvoeringsovereenkomsten van alle partners bij elkaar vormt uiteindelijk de begroting van de OD NZKG. Er zijn in 2023 een groot aantal wijzigingen geweest waardoor deze fors hoger is dan in de oorspronkelijke primitieve begroting. De totale begroting stijgt in 2023 van € 64,8 miljoen naar € 77,4 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door de stijging van de uitvoeringsovereenkomsten, een stijging van baten door rijksuitkeringen (onder andere voor uitvoering van werkzaamheden op het gebied van de energiebesparingsplicht), een stijging van een uitkering van het rijk voor het programma Groen Staal van € 3 miljoen ten aanzien van Tata Steel), etc.

Een belangrijk deel is het gevolg van een fors hoger loon- en prijspeil vanwege de inflatie in 2022, doorlopend in 2023. Voor Amsterdam betekent dit laatste een toename van de Amsterdamse bijdrage € 1,2 miljoen. Hierdoor stijgen de kosten voor de UVO 2023 voor Amsterdam naar € 26,1 miljoen. Het opdrachtgeversbudget OD NZKG van de gemeente Amsterdam bedraagt op dit moment € 24,6 miljoen. Dit is inclusief € 0,6 miljoen welke is toegekend in de Voorjaarsnota 2023 vanuit de eindejaarsmarge Ruimte & Duurzaamheid. Dit betekent dat een tekort resteert van € 1,5 miljoen. Dit tekort wordt grotendeels verklaard door loon- en prijsindexatie en inzet ter voorbereiding op de inwerkingtreding van de Omgevingswet per 1 januari 2024. In de decembercirculaire 2022 heeft het Rijk aangegeven dat in de meicirculaire 2023 extra middelen ter beschikking gesteld zullen worden voor loon- en prijsontwikkeling in 2023. Op deze middelen zal ook een beroep gedaan worden in verband met de werkzaamheden die de OD NZKG uitvoert voor en namens Amsterdam. Hiermee, en met de verwachting dat de begroting op grond van de driemaands rapportage fors naar beneden bijgesteld gaat worden, is er geen reden om een zienswijze in te dienen ten aanzien van deze begrotingswijziging. De toename betekent ook voor de OD NZKG een forse opgave.

Deze groei, die veroorzaakt wordt door extra werkzaamheden/taken betekent dat er meer mensen zijn vanuit de arbeidsmarkt om deze ook uit te kunnen voeren. De vraag is of de OD NZKG deze groei wel kan realiseren gezien de krapte op de arbeidsmarkt. De OD NZKG kampt ook al zonder deze extra vraag met een probleem op dit gebied. Bij de halfjaarrapportage 2023 zal duidelijk worden in hoeverre de extra taken gerealiseerd kunnen worden en of de begroting dan niet opnieuw, maar dan naar beneden, bijgesteld zal moeten worden. Ad 3. Kennis te nemen van de ontwerp meerjarenbegroting OD NZKG 2024-2027 en in te stemmen met het niet indienen van een zienswijze op de ontwerp meerjarenbegroting 20242027, met daarin opgenomen de concept ontwerpbegroting 2024 van de OD NZKG. De meerjarenbegroting is gebaseerd op de door het Algemeen Bestuur vastgestelde Kaderbrief 2024-2027. De inhoud van het werk van de OD wordt grotendeels bepaald

door dat wat vastgelegd is in landelijke wet- en regelgeving en de beleidsdoelstellingen van de aangesloten partners. Ook de vastgestelde strategische agenda 2022-2024 heeft invloed op de meerjarenbegroting. De komende jaren zorgt de invoering op 1 januari 2024 van de Omgevingswet en in mindere mate de Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen voor grote veranderingen. Dit zorgt voor een aantal autonome ontwikkelingen door gewijzigde wet- en regelgeving. De begroting van de OD NZKG neemt hierdoor in 2024 toe met € 5,8 miljoen en stijgt naar € 83,2 miljoen. De bijdrage van Amsterdam stijgt in de meerjarenbegroting van € 26,1 miljoen in 2023 naar € 28,5 miljoen in 2024. Deze stijging wordt in grote lijnen als volgt verklaard: - € 815.000 loon- en prijsindexatie; - € 692.000 extra inzet voor de implementatie van de Omgevingswet); - € 243.000 omzetting van het begrip inrichting naar milieubelastende activiteiten; - € 90.000 toezicht op gesloten bodemenergiesystemen (wordt onder de Omgevingswet een basistaak die bij de OD NZKG belegd moet worden) - € 50.000 instelling van een regionaal schakelpunt kennis bodem; - € 105.000 verbetering inzet van strafrecht; - € 224.000 aanpassing van het bodeminformatiesysteem (BIS) om dit omgevingswet proof te maken; - € 468.000 uitvoering van de taken op het gebied van zeer zorgwekkende stoffen (ZZS).

De invoering van de Wet kwaliteitsborging bouwen (Wkb) zorgt aan de andere kant voor een afname van de werkzaamheden in 2024 van € 475.000. Het bedrag dat in de meerjarenbegroting 2024-2027 is opgenomen voor 2024 is de basis voor het opstellen van de begroting van de OD NZKG 2024 en vormt het uitgangspunt voor de besprekingen over de uitvoeringsovereenkomst 2024. De prioriteiten die in de meerjarenraming staan zijn echter inhoudelijk veelal nog niet scherp uitgewerkt omdat deze afhankelijk zijn van ontwikkelingen die nog niet volledig uitgekristalliseerd waren/zijn. Hierover zal de komende tijd in overleg met de OD NZKG en de aangesloten partners overlegd worden om tot een gezamenlijk meerjarig wensbeeld te komen. De resultaten van deze besprekingen zullen zich vertalen in de kaderbrief en de UVO 2024. Mogelijke financiële effecten kunnen meelopen in het proces Voorjaarsnota 2024. Uiteindelijk is dat wat in de UVO 2024 opgenomen wordt bepalend voor de definitieve begroting 2024 en de Amsterdamse bijdrage. Dit wordt dan later in 2024 in een begrotingswijziging vastgelegd. In de voorliggende conceptbegroting 2024 is sprake van een Amsterdamse bijdrage van € 28,5 miljoen. Gevraagd wordt om in de eigen begroting hiermee rekening te houden. Voor 2024 is een bedrag beschikbaar van € 24,7 miljoen. Er is dus vooralsnog een tekort van € 3,8 miljoen.

De OD zal ter voorbereiding van de uitvoeringsovereenkomst 2024 gevraagd worden om de bovengenoemde posten nader te onderbouwen en ook intern zal er naar alternatieve mogelijkheden voor financiering gezocht worden. Omdat uiteindelijk dat wat in de uitvoeringsovereenkomst 2024 zal worden opgenomen bepalend is voor de Amsterdamse bijdrage, en deze in evenwicht moet zijn met de werkelijk beschikbare financiële middelen, zodat deze binnen het budget van Amsterdam past, geeft de nu voorliggende meerjarenbegroting geeft geen aanleiding tot het indienen van een zienswijze.

Financiële onderbouwing

Voor 2024 is er binnen de begroting van Amsterdam een opdrachtgeversbudget OD NZKG beschikbaar van € 24,7 miljoen. De concept Meerjarenbegroting 2024-2027 en de daarin opgenomen concept ontwerpbegroting 2024 gaan uit van een bijdrage van Amsterdam aan de OD NZKG in 2023 van € 28,5 miljoen. Hierin zitten echter, zoals hierboven aangegeven onder punt 3, een aantal posten waarover nog geen duidelijkheid bestaat. Daarnaast ontvangt Amsterdam in 2023 en verder nog een aantal rijksbijdragen voor taken op het gebied van de Omgevingswet, zoals het toezicht gesloten bodemenergiesystemen, en de Wet Open Overheid. Op dit moment is nog onduidelijk wat deze bijdragen zijn. Andere belangrijke onderwerpen zijn de minimalisatie van Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS) en de toenemende dreiging van Cybersecurity. De begroting van de gemeente Amsterdam is leidend en op basis daarvan wordt de omvang van de UVO 2024 bepaald. Dit wordt vervolgens in een begrotingswijziging door het bestuur van de OD NZKG verwerkt in de meerjarenbegroting. De komende tijd worden in goed overleg met de OD NZKG voorbereidingen getroffen worden om een nieuwe uitvoeringsovereenkomst 2024 op te stellen die past binnen de beschikbare financiële middelen. Voor 2023 en verder is sprake van een tekort voor dekking van de uitvoeringsovereenkomst.

Ten aanzien hiervan heeft het college in het besluit over de Voorjaarsnota 2023 kennis genomen en opdracht gegeven om: - Het tekort in 2023 incidenteel te dekken binnen programma 1 waarvan voor € 0,6 miljoen door de Eindejaarsmarge van programma 1; - aan de betreffende portefeuillehouders bij de Begroting 2024 een dekkingsvoorstel voor te leggen voor het structurele tekort; - Bij de dekkingsvoorstellen vermindering van bovenwettelijke taken, de hoogte van budgetten voor wettelijke taken en overige budgetten in P1 te betrekken. De toekenning van de € 0,6 miljoen uit de Eindejaarsmarge bij de Voorjaarsnota 2023 heeft ertoe geleid dat voor 2023 een budget beschikbaar is van € 24,6 miljoen voor de UVO 2023. Geheimhouding

N.v.t.

Welke stukken treft u aan? Registratienr. < automatisch >

Naam Aanbiedingsbrief jaarstukken OD NZKG 2022, Meerjarenbegroting OD NZKG 2024-2027 en 1e begrotingswijziging 2023 OD NZKG Eindrapportage 2022 jaarverslag en –rekening OD NZKG, inclusief accountantsverklaring DB-oplegger 1e begrotingswijziging 2023 Meerjarenbegroting 2024-2027 OD NZKG (met daarin opgenomen de concept begroting 2024)

Behandelend ambtenaar (naam, telefoonnummer en e-mailadres)

Ruimte & Duurzaamheid, Hennie Toonen, 06 39 27 92 90, h.toonen@amsterdam.nl