3b. Kadernota 2025 Twiske-Waterland.pdf

Kadernota 2025

Twiske-Waterland

versie 25-09-2023

fotos o.a. van Bureau Toerisme Laag Holland en Twikse Haven

Kadernota

Kadernota Deze kadernota voor 2025 geeft de actuele inzichten weer die van invloed zijn op de begroting van recreatieschap Twiske-Waterland. De programmabegroting wordt pas opgesteld nadat de kadernota door het bestuur is behandeld.

Ambitie

Deze Kadernota staat in het teken van het voortzetten van bestaand beleid. In het najaar van 2023 vinden tradiotioneel jaarlijks gesprekken plaats gericht op het evalueren aan aanvullen van het voortschrijdend Meerjarenuitvoeringprogramma. Accoderen van het programma betekent mogelijk wijziging van het volume van de begroting 2025 en de jaren daarna.

Recreatieschap Twiske-Waterland heeft een vastgesteld Ambitiedocument en Meerjarenuitvoeringsprogramma. Voor de invulling van het Meerjarenuitvoeringsprogramma is overlegd met de gemeenten over recreatieve ambities. Deze zijn vooral praktisch van aard en inmiddels verwerkt. Elk najaar wordt de uitvoering en actualiteit van het Uitvoeringsprogramma geevalueerd. Wijzigingen worden geformaliseerd met een begrotingswijziging in het voorjaar. Bij het aanbieden van de kadernota voor zienswijze worden gemeenteraden en Staten uitgenodigd accenten te leggen.

Hoofddoelstelling

Strategische doelen

Het recreatieschap Twiske-Waterland is een gemeenschappelijke regeling (GR) van de provincie en de gemeenten Amsterdam, Edam-Volendam, Landsmeer, Oostzaan, Purmerend, Waterland, Wormerland en Zaanstad. Binnen haar werkgebied heeft de GR ten doel (artikel 2.): a. Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling in de openluchtrecreatie; b. In samenhang met het vorenstaande tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; c. Het tot stand brengen en duurzaam in stand houden van het specifiek en gedifferentieerde karakter van het landschap door bescherming, ontwikkeling en consolidatie van de waarden die het in zich draagt; d. Het verwerven van inkomsten uit het recreatiegebied ter verwezenlijking en instandhouding van de hiervoor genoemde doelstellingen.

Bij de invulling van haar taken en rollen op het gebied van natuur- recreatie- en landschapsbeheer heeft Twiske-Waterland de ambitie om bijdragen te leveren aan:

Kerngegevens:

Actuele ontwikkelingen

Meer dan 1,4 miljoen bezoeken bij de laatste meting in 2022, 31.000 hectare werkgebied, waarvan 650 hectare beheergebied.

De uitvoering van beleid, beheer en onderhoud wordt in 2024 en de jaren erna beïnvloed en soms gestuurd door ontwikkelingen buiten het recreatieschap. Daarvan

Kadernota 2025 Recreatieschap Twiske-Waterland



Meer biodiversiteit;



Betere spreiding recreanten;



Breder recreatief aanbod.

Die doelen bepalen voor een groot deel hoé Twiske-Waterland haar taken, haar beheer en onderhoud van bestaande voorzieningen uitvoert. Die zijn ook leidend voor het omgaan met nieuwe initiatieven in samenwerking met partners en andere terrein beherende organisaties. Belangrijk zijn de externe factoren. Zo bepalen lokaal beleid en regionale opgaven/de agenda van de MRA regio mede richting aan de manier waarop en het tempo waarmee onze strategische doelen kunnen worden uitgevoerd.

Pagina 2 van 10

Kadernota

neemt de onzekerheid rond de coronacrisis mogelijk nog steeds een belangrijk deel van de aandacht in beslagHierbij moet gedacht worden aan stijgende energielasten, hogere prijzen voor grondstoffen, maar ook ontwikkelingen op de kapitaalmarkt. Verder zijn belangrijke invloeden:



Klimaatadaptatie en beter verbinden van groen met de stad. In de stedelijke woonambities zijn dit thema’s die bijdragen aan een prettig en gezond woonklimaat. Dat biedt ook kansen om de biodiversiteit te versterken door het buitengebied ‘de stad in te trekken’ en recreatie- en natuurbeleving al bij de voordeur te laten beginnen.



Implementeren natuurinclusieve recreatie;



Een nieuw provinciebestuur met nieuwe ambities. Het jaar 2024 is een jaar waarin de implementatie van het coalitieprogramma van het nieuwe provinciebestuur aandacht zal vragen voor ons werk en werkgebied.



De groei van de bevolking in de metropoolregio Amsterdam (MRA). Die betekent een substantiële toename in recreatiebehoefte voor de regio. Dit brengt ook de noodzaak tot het meer en beter spreiden van recreatie met zich mee.



Toenemende belangstelling en met gemeentelijke gezondheidsprogramma’s stimuleren van recreëren en samenwerken in het groen, dicht bij huis;



Daarnaast staan de natuurwaarden onder druk door onder meer de stikstofdepositie en afname van de biodiversiteit.



Het provinciale ruimtelijk- en natuurbeleid. In het kader van onder meer het Natuur Netwerk Nederland en de soms gewenste ontwikkelruimte binnen de recreatiegebieden kan spanning ontstaan. Om deze reden heeft de provincie een beschrijvingen gemaakt van de ‘wezenlijke kenmerken en waarden’ voor het Natuurnetwerk Nederland. Op basis hiervan kan een afweging worden gemaakt over de ruimtelijke beperkingen en kansen voor deze gebieden. De begrenzing hiervan is niet overal in overeenstemming met het huidige gebruik. Hierover vindt doorlopend afstemming plaats met de provincie.

Kadernota 2025 Recreatieschap Twiske-Waterland



Met de vaststelling van het Natura 2000 Beheerplan Ilperveld, Varkensland, Oostzanerveld & Twiske in september 2023 is er een hernieuwde opgave voor de instandhoudingsdoelen voor ‘t Twiske



Bijdragen aan de uitvoering van projecten visie recreatie en toerisme NoordHolland.



Creeren van entreegebieden en in het bijzonder de start van de ontwikkeling van de Blauwe Poort

Operationele doelen Voor de jaren na 2024 verwachten wij dat door de actuele ontwikkelingen veranderingen zullen optreden in het beheer en onderhoud. Participatie van strategische en operationele partners zal daar in toenemende mate een rol gaan spelen. Voor 2025 zullen aan de orde komen: 

Faciliteren van zelfbeheer, lokale voedselproductie en sociale inclusie;



Verder uitrollen natuurinclusieve recreatie;

 Bijdragen aan klimaatadaptatie; Naast deze voorzienbare inzet worden projecten uitgevoerd en inspanning geleverd op basis van het Meerjarenuitvoeringsprogramma.

Verwachtingen voor 2025 - 2027 Voor de samenstelling van de kadernota 2025 wordt uitgegaan van ongewijzigd beleid. Investeringen, projecten en inspanningen die onderdeel uitmaken van het Meerjarenuitvoeringsprogramma hebben vooral effect op de begrotingen ná 2024. Na besluiten daartoe, worden die bij begrotingswijziging doorgevoerd in de begroting 2025. In de jaren hierna wordt verwacht dat er, vergelijkbaar met het huidige uitvoeringsprogramma, een vervolg zal worden gegeven aan deze werkwijze. Hierbij worden voortdurend nieuwe programma’s en initiatieven benut voor het bijdragen aan onze strategische doelen. In het bijzonder zal hierbij gekeken worden naar meekoppelkansen.

Pagina 3 van 10

Kadernota

Doorontwikkelingen staand beleid 2025 Bij het opstellen van de kadernota gaan we uit van het kunnen faciliteren van het bestaande evenementenaanbod. Bestaand beleid betekent ook dat de voortgang van de uitvoering van grote projecten.

Gevolgen voor de participanten De kadernota geeft, afgezien van de indexering, geen aanleiding om de participantenbijdragen te verhogen. De bijdragen van de participanten worden met ingang van 1 januari van het kalenderjaar, direct volgend op het jaar waarin door het algemeen bestuur het besluit is genomen om de begrotingen, jaarrekeningen en de bijdragepercentages van de voormalige recreatieschappen Het Twiske en Landschap Waterland samen te voegen,

Kadernota 2025 Recreatieschap Twiske-Waterland

voor een periode van 5 achtereenvolgende begrotingsjaren vastgelegd. Het jaar van dat besluit was 2020. Tijdens het laatste jaar van de 5-jaarsperiode -dat jaar is 2024- stelt het algemeen bestuur, op basis van de inwoneraantallen van de deelnemende gemeenten, tijdig de bijdragepercentages van die deelnemers voor de volgende periode van 5 jaren vast.

Gevolgen voor de reserves In de komende jaren is de verwachting dat de totale reserves licht afnemen. Van € 4,7 miljoen in 2024 naar € 4,5 miljoen in 2028. We zien een relatief grote afname van de algemene reserve van € 2,1 miljoen in 2024 naar € 1,6 miljoen in 2028. Deze afname komt grootendeels ten gunste van de bestemmingsreserve Markermeerdijk (€ 70.000 per jaar toevoeging vanuit de algemene reserve).

Pagina 4 van 10

Bijlagen

Bijlage A. Financiële kengetallen 202

Kadernota Bijlage

A. Financiële kengetallen 2024

Bijlage

B. Financiële meerjarenraming

2024-202

Bijlage C. Visie en financiële situatie

Bijlage A. Financiële kengetallen 2025 Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2024

Bijdrage in 2025

Provincie Noord-Holland

56,04%

€ 1.635.606

€ 1.737.014

Gemeente Amsterdam

23,56%

€ 687.642

€ 730.275

Gemeente Edam-Volendam

1,33%

€ 38.819

€ 41.226

Het personeel van de uitvoeringsorganisatie is niet in dienst van het recreatieschap, maar in dienst van Recreatie Noord-Holland NV, waardoor dit indexatiecijfer niet van toepassing is op de ‘inzet RNH’. De vooralsnog gehanteerde index op de uurtarieven van RNH voor 2025 is 4%.

Gemeente Landsmeer

1,62%

€ 47.370

€ 50.307

Gemeente Oostzaan

0,66%

€ 19.341

€ 20.540

Gemeente Purmerend

6,96%

€ 203.153

€ 215.748

Gemeente Waterland

0,65%

€ 18.929

€ 20.102

De baten en lasten zijn, met uitzondering van inzet RNH, afschrijvingen en rente, verhoogd met een index van 6,2% voor 2025. Ook de participantenbijdrage is met deze index verhoogd.

Gemeente Wormerland

0,61%

€ 17.726

€ 18.825

Gemeente Zaanstad

8,57%

€ 250.048

€ 265.550

100,00%

€ 2.918.632

€ 3.099.588

Hoogte gemeentelijke bijdrage

Risicomanagement / weerstandsvermogen

De kadernota geeft, afgezien van de indexering, geen aanleiding om de participantenbijdragen te verhogen.

De huidige algemene reserve (weerstandscapaciteit) is € 3.312.729 en ligt ruim boven het benodigde weerstandsvermogen van € 427.400 (gegevens jaarrekening 2022).

Indexatie Twiske-Waterland hanteert voor de prijsindexatie het inflatiecijfer volgens het CBS (gemiddeld CPI eerste 6 maanden (jan-juni) i.p.v. CPI november). Het indexatiecijfer voor 2025 komt uit op 6,2%.

Participant

Totaal

Jaarlijks worden de risico’s die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie van het recreatieschap geïnventariseerd en gekwantificeerd. In de rekening 2023 en de begroting 2025 wordt dit nader uitgewerkt. In de (recent gewijzigde) verordening financieel beheer is onder artikel 12 lid 2 bepaalt dat de algemene reserve niet onbeperkt mag toenemen. Het algemeen bestuur zal nog een maximum plafond van de algemene reserve moeten instellen. Dit zal volgen in de programmabegroting 2025.

Kadernota 2025 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 5 van 10

Bijlagen

Bijlage A. Financiële kengetallen 202

Kadernota Bijlage

A. Financiële kengetallen 2024

Bijlage

B. Financiële meerjarenraming

2024-202

Bijlage C. Visie en financiële situatie

Percentage overhead Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten bedraagt het percentage overhead 11,6%. Deze overhead bestaat uit de volgende posten: Onderdeel

Lasten

Bestuursadvisering en programmasturing

240.091

Secretariaat

26.650

Financiële administratie en control

115.816

Hiërarchische aansturing van het beheerteam

63.524

Kantoor- en bedrijfskosten

19.173

Totaal

465.254

Kadernota 2025 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 6 van 10

Bijlagen

Bijlage A. Financiële kengetallen 202

Kadernota Bijlage

A. Financiële kengetallen 202

Bijlage

B. Financiële meerjarenraming

2024-202

Bijlage B. Financiële meerjarenraming 2024-2028 Onderdeel Stand volgens programmabegroting 2024 (resultaat voor bestemming)

2024

2025

-190.922

2026

2027

2028

-142.222

-145.168

-151.177

-69.907

-156.000

-

-

-

-

Wijzigingen nadien met AB besluit 1.

Doorschuiven budget diverse UP projecten

-116.000

2.

Doorschuiven budget overige projecten

-40.000

Totaal wijzigingen nadien met AB besluit Autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering 1.

Hogere parkeeropbrengsten

25.000

25.000

25.000

25.000

25.000

2.

Hogere rente opbrengsten

80.000

80.000

80.000

60.000

60.000

3.

Herijking indexering opbrensten (inc. participantenbijdragen)

-5.000

73.000

119.000

186.000

4.

Herijking indexering kosten

26.000

-32.000

-48.000

-95.000

5.

Toename kosten WOO verzoeken

-20.000

6.

Restant actualiseren van evenementen uitvoeringsbeleid (doorgeschoven uit 2023)

-10.000

7.

Overig

-10.823

6.832

-8.807

-9.029

85.177

152.832

167.193

166.971

85.000

-72.000

-94.000

-118.000

Totaal autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering Nieuw beleid 1.

Kosten meerjaren uitvoeringsprogramma*

Kadernota 2025 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 7 van 10

Bijlagen

Bijlage A. Financiële kengetallen 202

Kadernota Bijlage

A. Financiële kengetallen 202

Bijlage

B. Financiële meerjarenraming

Totaal nieuw beleid

2024-202

-

-

-72.000

-94.000

-118.000

Totaal wijzigingen in kadernota 2025

-70.823

152.832

95.193

72.971

-33.000

Stand volgens kadernota 2025 (resultaat voor bestemming)

-261.745

10.610

-49.975

-78.206

-102.907

-977.909

-15.127

-79.195

-228.879

-180.584

Bedragen in euro’s inclusief btw, prijspeil: Dekkingsmiddelen / ombuigingen 1.

Onttrekking algemene reserve

2.

Toevoeging algemene reserve

3.

Onttrekking bestemmingsreserve

-23.136

-44.263

-40.780

-53.826

-62.522

4.

Toevoeging bestemmingsreserve

739.300

70.000

70.000

204.500

140.200

Totaal dekkingsmiddelen / ombuigingen

-261.745

10.610

-49.975

-78.206

-102.906

* Hier zijn de verwachte wijzingingen in de kosten meerjaren uitvoeringsprogramma meegenomen t.o.v. de kosten vermeld in de programmabegroting 2024

Kadernota 2025 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 8 van 10

Bijlagen

Bijlage A. Financiële kengetallen 202

Kadernota Bijlage

A. Financiële kengetallen 202

Bijlage

B. Financiële meerjarenraming

2024-202

Bijlage C. Visie en financiële situatie Gevolgen voor de reserves Deze kadernota staat in het teken van het voortzetten van bestaand beleid. Het resultaat voor bestemming ontwikkelt zich van € -261.745 in 2024 tot € -102.906 in 2028. In dit resultaat zijn de kosten voor uitvoeringsplan meegenomen. Deze zijn geraamd op ongeveer € 400.000 in 2025 en worden jaarlijks geïndexeerd. Een positief resultaat wordt toegevoegd aan de reserves en een negatief resultaat wordt onttrokken aan de reserves. Hiernaast zijn het verloop van de reserves en de stand per reserves per ultimo jaar grafisch weergegeven.

50.000

Verloop meerjarenperspectief 2024 - 2028

0 -50.000 -100.000 -150.000 -200.000 -250.000 -300.000

2024

2025

2026

2027

2028

resultaat voor bestemming volgens begroting 2024 resultaat voor bestemming volgens kadernota 2025

De totale stand van de reserves neemt af van € 4,7 miljoen in 2024 naar € 4,5 miljoen in 2028. Verder zien we een relatief grote afname van de algemene reserve van € 2,1 miljoen in 2024 naar € 1,6 miljoen in 2028. Deze afname komt grootendeels ten gunste van de bestemmingsreserve Markermeerdijk (€ 70.000 per jaar toevoeging vanuit de algemene reserve).

Kadernota 2025 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 9 van 10

Bijlagen

Bijlage A. Financiële kengetallen 202

Kadernota

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze kadernota is door het algemeen bestuur van Recreatieschap Twiske-Waterland vastgesteld in de openbare vergadering van 30 november 2023.

Kadernota 2025 Recreatieschap Twiske-Waterland

Pagina 10 van 10