Document · PDF

3. Jaarstukken 2025GA

RAAD 8 april 2026, gemeente AmsterdamBij agendapunt: Aanbiedingsbrief van recreatieschap Groengebied Amstellland inzake Uitnodiging zienswijze financiële jaarstukken en Verordening financieel beheer Groengebied Amstelland VN2026-00472924.707 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Pagina 54 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2025 Jaarrekening 2025

Begroting na wijziging 2025

Begroting voor wijziging 2025

Programma

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1. Ontwikkeling en inrichting

217.879

20.322

-197.557

287.866

27.587

-260.279

182.198

12.635

-169.563

2. Beheer en onderhoud

3.675.262

1.031.567

-2.643.695

3.896.655

954.121

-2.942.535

3.839.326

908.078

-2.931.248

3. Veiligheid en toezicht

502.452

-502.452

568.830

-568.830

566.980

-566.980

4. Bestuur en ondersteuning exclusief overhead

139.609

-139.609

125.268

-125.268

113.741

-113.741

1.455

4.336.461

4.335.005

1.600

4.321.112

4.319.512

1.350

4.351.112

4.349.762

455.532

-455.532

455.277

-455.277

460.157

-460.157

4.992.191

5.388.349

396.159

5.335.495

5.302.820

-32.676

5.163.752

5.271.825

108.073

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Algemene reserve

394.327

405.803

-11.476

58.233

210.372

-152.139

68.764

85.706

-16.942

Bestemmingsreserve ontwikkelprogramma Bestemmingsreserve uitkijktoren Het Poldernest Bestemmingsreserve investeringen

278.000

34.758

243.242

24.937

-24.937

191.945

17.638

174.307

192.000

38.400

153.600

192.000

38.400

153.600

702

-702

19.385

-19.385

9.212

-9.212

9.200

-9.200

9.200

-9.200

Totaal mutaties reserves

864.272

468.113

396.159

250.233

282.909

-32.676

260.764

152.691

108.073

Gerealiseerd resultaat

5.856.462

5.585.728

5.424.516

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves en heffing vennootschapsbelasting Overhead Heffing vennootschapsbelasting Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming (mutaties reserves)

Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Pagina 55 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Voor verdere toelichting bij de cijfers van de jaarrekening 2025: zie de programmaverantwoording in het jaarverslag. • De kosten van de overhead zijn opgenomen in programma 4. • Het bedrag van de heffing voor de vennootschapsbelasting is opgenomen in programma 5.

Investeringen worden geactiveerd en over de verwachte toekomstige gebruiksduur wordt afgeschreven. De afschrijvingen vinden plaats volgens het lineaire systeem, dus in gelijke jaarlijkse termijnen en startend op 1 januari van het jaar volgend op het jaar van ingebruikname. De tabel met afschrijvingstermijnen is hiernaast weergegeven.

De cijfers van de begroting na wijziging 2025 zijn verantwoord in het besluit van het algemeen bestuur op 10 juli 2025.

Vaste activa

De cijfers van de begroting voor wijziging 2025 zijn vastgelegd in het besluit van het algemeen bestuur op 3 juli 2024. Onvoorzien Het recreatieschap had geen kosten ‘onvoorzien’ begroot. WNT-verantwoording De informatie van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector is opgenomen in bijlage VII .

Waarderingsgrondslagen voor de balans en de resultaatbepaling Materiële vaste activa Activa worden gewaardeerd tegen de oorspronkelijke verkrijgingsprijs (de inkoopprijs en de bijkomende kosten) of vervaardigingsprijs. Subsidies en bijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. De materiële activa worden onderverdeeld in: •

Activa met een economisch nut en;

•

Activa in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut.

Materiële vaste activa Gronden / terreinen Gebouwen / werkplaats Verbouwingen Vervoermiddelen Machines Werktuigen Ponten Elektrische motor Reguliere motor Overige vaartuigen Zonnepanelen Kunstwerken Bruggen van beton en/of staal Bruggen van hout Tunnels Beschoeiing Gemalen Gebiedsontwikkelingen Openbaar toiletgebouw Terreinmeubilair Rioleringspompen

Afschrijvingsperiode in jaren

Toelichting

n.v.t. Geen afschrijving 40 10 5 3-5 10 20 15 5-10 15 40 30 60 30 40 10-30 afhankelijk van investering 30 5-15 20

Voorwaarde voor het activeren van materiële vaste activa is een minimale gebruiksduur van drie jaar, waarvoor een ondergrens geldt van: •

€ 10.000,- voor activa met economisch nut;

•

€ 50.000,- voor activa met maatschappelijk nut.

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Pagina 56 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

Financiële vaste activa

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of de nominale waarde.

afgesloten voor een periode van dertig jaar, waarbij iedere vijf jaar een bedrag wordt gestort. Deze stortingen worden toegevoegd aan de bestemmingsreserve, waaruit het jaarlijkse beheer en onderhoud van de uitkijktoren Het Poldernest wordt gedekt.

Vlottende activa

Bestemmingsreserve ontwikkelprogramma

De vlottende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en - waar nodig verminderd met een voorziening voor oninbaarheid.

Deze bestemmingsreserve wordt ingezet voor projecten die bijdragen aan het realiseren van de vastgestelde ambities. Na besluitvorming door het algemeen bestuur zal deze reserve verder worden aangevuld met eventueel behaalde reguliere resultaten.

Reserves en voorzieningen Algemene reserve De algemene reserve dient als weerstandscapaciteit voor de financiële risico's die het recreatieschap loopt. Ook worden soms uit de algemene reserve extra incidentele inspanningen gefinancierd omdat de reserve investeringen beperkt is. De aanvullende, incidentele, opdrachten zijn ‘extra’ en afhankelijk van de mogelijkheden om ze te financieren. Er kunnen verschillende soorten incidentele projecten worden uitgevoerd, zoals op het gebied van groot onderhoud, gebiedsontwikkeling, inkomstenwerving of omvormingen. Voor deze projecten wordt dan een aanvullend budget uit de algemene reserve beschikbaar gesteld door het bestuur. Bestemmingsreserve investeringen De bestemmingsreserve investeringen wordt voornamelijk ingezet voor ontwikkeling van het recreatiegebied door vernieuwing. Vernieuwing is gericht op het aantrekkelijk houden van de gebieden voor de inwoners van de regio, het betaalbaar houden van het beheer en het realiseren van inkomsten. Voorbeelden van vernieuwing zijn onder andere het plaatsen van sporttoestellen en het faciliteren van nieuwe horecagelegenheden.

Bestemmingsreserve kapitaallasten Deze bestemmingsreserve dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven en dient in stand te worden gehouden ter dekking van de kapitaallasten in de exploitatie. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting of het voorzienbare verlies. Onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenramingen van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen. Overige balansposten Alle overige balansposten zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. Bepaling van het resultaat Het resultaat is bepaald op basis van de historische kostprijs. Baten en lasten worden toegerekend naar het jaar waarin zij gegenereerd worden.

Bestemmingsreserve uitkijktoren Het Poldernest in polder de Ronde Hoep Rijkswaterstaat heeft aan de Polderweg in de gemeente Ouderkerk aan de Amstel een uitkijktoren gerealiseerd, waarvan het eigenaarschap bij Rijkswaterstaat berust. Voor het beheer en onderhoud is tussen Rijkswaterstaat en het schap een overeenkomst

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Pagina 57 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Subsidies en bijdragen van derden Ontvangsten inzake subsidies en bijdragen van derden voor de realisatie van specifieke projecten, en de daarmee samenhangende uitgaven, worden in de programmarekening verantwoord.

Balans Onderstaand volgt de balans per 31 december 2025 en de toelichting op de balans. ACTIVA

31-12-2025

31-12-2024

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa

PASSIVA

31-12-2025

31-12-2024

1.263.267

1.274.743

VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN Eigen vermogen

Investeringen openbare ruimte maatschappelijk nut

64.487

73.699

Algemene reserve

Investeringen met een economisch nut

97.028

168.888

Bestemmingsreserve investeringen

444.207

444.909

161.515

242.587

Bestemmingsreserve Ontwikkelprogramma

753.293

510.051

Bestemmingsreserve Uitkijktoren Het Poldernest

174.307

Bestemmingsreserve kapitaallasten

64.487

73.699

2.699.561

2.303.402

2.077.684

1.625.113

2.077.684

1.625.113

4.777.245

3.928.514

298.234

384.477

298.234

384.477

379.642

179.241

Subtotaal materiële vaste activa Financiële vaste activa Subtotaal financiële vaste activa TOTAAL VASTE ACTIVA

161.515

242.587

Subtotaal eigen vermogen Voorzieningen Voorziening groot onderhoud

VLOTTENDE ACTIVA

Subtotaal voorzieningen

Vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Overige nog te ontvangen bedragen Overige vorderingen Subtotaal vorderingen en overlopende activa

8.865

7.704

Schulden op lange termijn

225.571

89.327

Subtotaal schulden op lange termijn

4.530

103.001

TOTAAL VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN

238.966

200.032

Uitzettingen rente typische looptijd korter dan een jaar

VLOTTENDE PASSIVA

’s Rijksschatkist rente typische looptijd korter dan een jaar

5.039.266

4.035.613

Subtotaal uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan een jaar

5.039.266

4.035.613

Overige schulden Subtotaal netto-vlottende schulden rente typische looptijd korter dan een jaar

Liquide middelen Nationaal Groenfonds (projectrekening Diemerbos)

913.496

903.719

ING-bank

15.372

13.952

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Vlottende schulden rente typische looptijd korter dan een jaar

Overlopende passiva Overige vooruit ontvangen bedragen

Pagina 58 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Kas

Overige gegevens en bijlagen

In beheer gehouden gelden projectrekening Diemerbos

913.946

903.719

Subtotaal liquide middelen

929.320

917.720

Subtotaal overlopende passiva

1.293.589

1.082.960

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

6.207.552

5.153.365

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

1.591.823

1.467.438

TOTAAL-GENERAAL ACTIVA

6.369.067

5.395.952

TOTAAL-GENERAAL PASSIVA

6.369.068

5.395.952

Toelichting op de balans ACTIVA

Bruto investeringen tot boekjaar

274.864

163.284

Bruto investeringen boekjaar

102.193

155.184

-43.605

377.057

274.863

-157.500

Netto-investering

219.557

274.863

Afschrijvingen tot boekjaar

-105.975

-124.126

Afschrijvingen lopend boekjaar

-16.554

-13.826

31.977

-122.528

-105.975

97.028

168.888

Desinvesteringen boekjaar

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

Bijdrage derden tot boekjaar 31-12-2025

31-12-2024

92.123

Bruto investeringen boekjaar

Desinvesteringen boekjaar

92.123

Bruto investeringen tot boekjaar

Bijdrage derden tot boekjaar

Bijdrage derden boekjaar

Afschrijvingen desinvesteringen boekjaar

Bijdrage derden boekjaar

Boekwaarde per 31 december

Netto-investering

92.123

Afschrijvingen tot boekjaar

-18.424

-9.212

Afschrijvingen lopend boekjaar

-9.212

VLOTTENDE ACTIVA

Vorderingen en overlopende activa

64.487

73.699

Afschrijvingen desinvesteringen boekjaar

Boekwaarde per 31 december

Investeringen met een economisch nut

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

31-12-2025

In bijlage IV  is een specificatie van de materiële vaste activa is opgenomen in de staat van geactiveerde investeringen tot en met 2025.

Vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

31-12-2025

31-12-2024

8.865

7.704

31-12-2024

Pagina 59 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

De vooruitbetaalde bedragen per 31 december 2025 bestonden uit kosten voor de huur, elektra, verzekeringen en abonnementen over 2025.

Overschrijding van het drempelbedrag

Liquide middelen Overige nog te ontvangen bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

225.571

89.327

Specificatie: Rentebaten Q4

28.120

39.487

Project Beheer Diemerbos

6.014

1.436

Subsidie elektrificatie pontjes

135.000

Seismische boringen gebied

33.250

Bosrevitalisatie subsidie

7.031

35.156

Ontwikkeling Toekomstplan Gaasperplas

13.354

10.354

Overige

2.802

2.894

Debiteuren algemeen

Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan een jaar Uitzettingen in ’s Rijksschatkist met een rente typische looptijd korter dan een jaar

4.530

103.001

31-12-2025

31-12-2024

5.039.266

4.035.613

Rijksschatkist Drempelbedrag 01-01-2025 t/m 31-12-2025

€ 1.000.000

Het bedrag aan middelen per kwartaal dat buiten ’s Rijksschatkist is gehouden: Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Buiten schatkist gehouden

199.505

42.275

30.111

15.372

Ruimte onder drempelbedrag

800.495

957.725

969.889

984.628

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

n.v.t.

31-12-2025

31-12-2024

Nationaal Groenfonds (proj.rek. Diemerbos)

913.946

903.719

ING-bank r/c

15.372

13.952

929.321

917.720

31-12-2025

31-12-2024

Saldo per 1 januari

1.274.743

1.350.120

Af: Saldo onttrekking

-127.803

-114.845

Af: overboeking bestemmingsreserve

-278.000

-248.000

Bij/Af: Saldo exploitatie

394.327

287.468

Saldo per 31 december

1.263.267

1.274.743

Kas Totaal liquide middelen

PASSIVA VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN Eigen vermogen Algemene reserve

Overige vorderingen

Overige gegevens en bijlagen

Bij: Dotatie conform begroting

De algemene reserve is gevormd uit de van het Rijk ontvangen afkoopsom ten behoeve van de inrichting van de Ouderkerkerplas. De onttrekking over het boekjaar 2025 ad € 127.803- ziet op de realisatie van diverse incidentele projecten. Er is besloten om een bedrag van € 278.000,- over te boeken naar een nieuwe bestemmingsreserve ten behoeve van de projecten volgend uit het ontwikkelprogramma. Er is gedurende het boekjaar 2025 een exploitatieresultaat behaald van € 394.327,- (positief).

Pagina 60 van 83

Samenvatting

Bestemmingsreserve investeringen Saldo per 1 januari Bij/Af: investering van bestemmingsreserve egalisatie Af: Saldo onttrekking Saldo per 31 december

Jaarverslag

Jaarrekening

31-12-2025

31-12-2024

Af: Saldo onttrekking

-17.638

444.909

445.602

Saldo per 31 december

174.307

-702

-693

444.207

444.909

De onttrekking ad € 702,- betreft de bijdragen ten behoeve van GU Gaasperplas Centraal.

Bestemmingsreserve Ontwikkelprogramma

Rijkswaterstaat heeft op de Polderweg in de gemeente Ouderkerk aan de Amstel een Uitkijktoren gerealiseerd, waarbij het eigenaarschap berust bij Rijkswaterstaat. Voor het beheer en onderhoud is tussen Rijkswaterstaat en het schap een overeenkomst afgesloten voor een periode van 30 jaar, waarbij iedere 5 jaar een bedrag gestort wordt. Deze storting wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve, waarbij het beheer en onderhoud dat bestemd is voor de Uitkijktoren Het Poldernest jaarlijks via deze reserve gedekt wordt. In het boekjaar 2025 heeft de eerste storting plaatsgevonden en zijn er kosten gemaakt, te weten GO € 12.000,- (dotatie voorziening) en DO € 5.638,-.

31-12-2025

31-12-2024

Saldo per 1 januari

510.051

276.000

Bij: Saldo toevoeging

278.000

248.000

Saldo per 1 januari

Af: Saldo onttrekking

-34.758

-13.949

Saldo per 31 december

753.293

510.051

Deze bestemmingsreserve is gevormd ten behoeve van de projecten volgend uit het ontwikkelprogramma. De bedoeling is om deze reserve verder aan te vullen met de eventueel behaalde reguliere positieve resultaten over het betreffende boekjaar ter bekostiging van de projecten die zullen volgen vanuit het vastgestelde ambitiedocument. Het ambitiedocument is vastgesteld en de eerste kosten voor de uitvoering zijn gemaakt in het boekjaar 2025 waar de onttrekking van € 34.758,- op ziet. Bestemmingsreserve Uitkijktoren Het Poldernest Saldo per 1 januari Bij: Saldo toevoeging

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Overige gegevens en bijlagen

31-12-2025

Bestemmingsreserve kapitaallasten

31-12-2025

31-12-2024

73.699

82.911

Bij: Saldo toevoeging

Af: Saldo onttrekking

-9.212

Saldo per 31 december

64.487

73.699

De onttrekking ziet toe op de dekking in de kapitaallasten t.a.v. de investering ten behoeve van realisatie Wandelnetwerk Amstelland. Voorzieningen

31-12-2024

191.945

Voorziening groot onderhoud

31-12-2025

31-12-2024

Saldo per 1 januari

1.625.113

1.516.658

Bij: Saldo toevoeging

912.000

900.000

Af: Saldo onttrekking

-459.429

-791.545

Saldo per 31 december

2.077.684

1.625.113

Pagina 61 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

De onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen. De hogere dotatie van € 12.000 ziet op Uitkijktoren Het Poldernest en is gedekt vanuit de betreffende bestemmingsreserve.

Overlopende passiva Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen

Overige schulden

31-12-2025

31-12-2024

298.234

384.477

De overige schulden bestaan uit crediteuren en nog te betalen bedragen, die in onderstaande tabellen worden gespecificeerd. Crediteuren

Belastingdienst

10.956

Lindenhoff open tuin

3.863

Overige crediteuren

3.753 185.640

31-12-2025

Bestuursbureau kosten

18.247

Onderhoudskosten

13.456

Waterschapsbelasting

68.142

Accountantskosten

9.250

Advieskosten

3.500

Overige Totaal nog te betalen bedragen

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

18.479

Bijdrage ten behoeve van project GU Gaasperplas Centraal

355.203

146.157

Opstal inkomsten 2026

10.833

Verplichting die in volgend boekjaar tot betaling komen

11.782

12.782

Borg

1.826

379.644

179.244

31-12-2025

31-12-2024

913.946

903.719

31-12-2025 167.068

Nog te betalen bedragen

31-12-2024

Totaal vooruit ontvangen bedragen

Recreatie Noord-Holland NV

Totaal crediteuren

31-12-2025

Schade afrekening auto

VLOTTENDE PASSIVA Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan een jaar

Overige gegevens en bijlagen

112.595

In beheer gehouden gelden projectrekening Diemerbos bij Nationaal Groenfonds

Toelichting bij projectrekening Diemerbos In 2014 is met de gemeenten Amsterdam en Diemen, Stadsdeel Zuidoost en Staatsbosbeheer de Samenwerkingsovereenkomst Investeringen Diemerbos fase 2 ondertekend. Hiermee werden een aantal investeringen in nieuwe recreatieve en natuurvoorzieningen in het bos gekoppeld aan de werkzaamheden die Rijkswaterstaat uitvoerde in het kader van de verbreding van de A9. In de Samenwerkingsovereenkomst was tevens voorzien in het instellen van een Beheerfonds om het beheer en onderhoud van voorzieningen waarvoor de rijksfinanciering vanwege bezuinigingen is weggevallen te kunnen blijven financieren. Op basis van de Samenwerkingsovereenkomst is een projectrekening bij het Nationaal Groenfonds geopend op naam van Groengebied Amstelland, dat ook het beheer over de projectrekening voert. Groengebied Amstelland is verantwoordelijk voor het innen

Pagina 62 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

van inkomsten en het uitbetalen van vergoedingen voor het beheer conform de Samenwerkingsovereenkomst. De kosten voor het beheer van de projectrekening worden geheel gefinancierd vanuit de projectrekening. In bijlage II is een financieel overzicht over 2025 gegeven. In bijlage III is de stand van zaken van de projecten ultimo 2025 weergegeven.

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Pagina 63 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

De Samenwerkingsovereenkomst duurt voort totdat de partijen aan hun verplichtingen hebben voldaan. De belangrijkste actie is nu nog het regelen van de financiering van de beheerkosten die niet door Staatsbosbeheer en Groengebied Amstelland vanuit de reguliere begrotingen worden gedekt. In 2024 is een nieuwe Samenwerkingsovereenkomst aangegaan, waarin de ambities uit de in 2021 vastgestelde Beheer- en Ontwikkel Strategie Diemerscheg worden vastgelegd. De afspraken uit de oude samenwerkingsovereenkomst blijven echter van kracht voor wat betreft de doelen en het beheer van de projectrekening bij het Nationaal Groenfonds. Deelbudgetten partijen Samenwerkingsovereenkomst Diemerbos

31-12-2025

31-12-2024

Dienst Landelijk Gebied / Amsterdam

Gemeente Amsterdam

Gemeente Diemen

Groengebied Amstelland

Stuurgroep

137.902

127.864

Staatsbosbeheer

108.256

109.340

Stadsdeel Zuidoost

Overige deelbudgetten

Verevening

120.947

122.383

Beheerfonds

504.151

517.922

Renteopbrengsten

15.204

26.210

Marketing en communicatie Diemerscheg

3.347

Beheer en communicatie rondje Diemerscheg

24.140

913.946

903.719

Totaal van de deelbudgetten

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als uitvoeringsorganisatie en opdrachtnemer voor het bestuur van Groengebied Amstelland. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Meer informatie hierover staat in de paragraaf bedrijfsvoering.

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Figuur 14: Uitkijktoren Het Poldernest aan de Polderweg in de gemeente Ouder-Amstel

Pagina 64 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Overzicht van baten en lasten per taakveld Jaarrekening

Begroting na wijziging 2025

Nr.

Lasten per taakveld

2025

0.1

Bestuur

139.609

125.268

0.4

Overhead

455.532

455.277

0.5

Treasury

1.455

0.8

Overige baten en lasten

0.9

Vennootschapsbelasting

0.10 Mutaties reserves

Verschil

Jaarrekening

Verschil

Baten per taakveld

14.341

0.1

Bestuur

255

0.4

Overhead

1.600

-145

0.5

Treasury

115.347

100.000

15.347

0.8

Overige baten en lasten

4.221.113

4.221.112

0.9

Vennootschapsbelasting

864.272

250.233

614.039

0.10 Mutaties reserves

2025

Begroting na wijziging 2025

Nr.

468.113

282.909

185.204

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

1.2

Openbare orde en veiligheid

502.452

568.830

-66.377

1.2

Openbare orde en veiligheid

2.1

Verkeer en vervoer

737.317

758.887

-21.570

2.1

Verkeer en vervoer

2.2

Parkeren

2.2

Parkeren

3.1

Economische ontwikkeling

120.228

112.897

7.331

3.1

Economische ontwikkeling

6.014

3.249

2.765

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

117.214

192.554

-75.340

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

431.379

441.969

-10.590

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

3.3

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

3.4

Economische promotie

102.489

110.264

-7.775

3.4

Economische promotie

5.3

Cultuurpresentatie, -productie en participatie

82.182

101.195

-19.013

5.3

Cultuurpresentatie, -productie en participatie

326.371

292.100

34.271

5.7

Openbaar groen en (openlucht)recreatie

5.7

Openbaar groen en (openlucht)recreatie

288.125

244.390

43.736

3.122.750

2.677.005

445.746

5.856.462

5.585.728

270.734

Totaal lasten

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Totaal baten

Pagina 65 van 83

Samenvatting

Specificatie van taakveld 0.8 Overige baten en lasten

Jaarverslag

Jaarrekening

Jaarrekening Begroting na 2025 wijziging 2025

Bijdrage participant gemeente Amstelveen

650.051

Bijdrage participant gemeente Amsterdam

2.072.566

Verschil 650.051 2.072.566

Jaarrekening Lasten per kostensoort

219.498

Bijdrage participant gemeente Ouder-Amstel

101.307

219.498

101.307

Grond

447.250

1.209.611

-762.361

Duurzame goederen

1.050

1.580

-530

1.996.230

2.141.123

-144.893

2.067.867

2.290.676

-222.809

1.455

1.600

-145

Mutatie voorzieningen

452.571

-343.095

795.666

Afschrijvingen

25.766

34.000

-8.234

Ingeleend personeel Overige goederen en diensten Rente

1.177.690

4.221.113

Overige verrekeningen Totaal

Overige verrekeningen Totaal lasten

Overzicht van baten en lasten per kostensoort Jaarrekening Begroting na 2025 wijziging 2025

Verschil

Huren

Bijdrage participant provincie Noord Holland

Saldo van lasten en baten per kostensoort

2025

Begroting na wijziging 2025

Belastingen

Pachten

Bijdrage participant gemeente Diemen

Overige gegevens en bijlagen

Baten per kostensoort Grond

4.992.191

5.335.495

-343.305

Jaarrekening

Begroting na wijziging 2025

2025

Verschil

Totaal lasten

4.992.191

5.335.495

-343.305

Pachten

360.421

358.069

2.352

Totaal baten

5.388.349

5.302.820

85.530

Huren

63.143

68.900

-5.757

396.159

-32.676

428.835

Leges en andere rechten

14.352

11.000

3.352

Overige goederen en diensten

347.175

321.350

25.825

9.769

7.179

2.591

Inkomensoverdrachten

4.478.140

4.436.322

41.818

Kapitaaloverdrachten

115.347

100.000

15.347

Saldo

Subsidies

Rente Overige verrekeningen Totaal baten

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

5.388.349

5.302.820

85.530

Pagina 66 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Overige gegevens Samenstelling van het algemeen bestuur per 31 december 2025 Gemeente Diemen Wethouder dhr. M (Matthijs). Van den Berg (voorzitter) Gemeente Amsterdam Benoemd, wethouders: Dhr. S. (Stephan) van Weyenberg Mevr. M. (Melanie) van der Horst Mevr. Z. (Zita) van Pels

Gemandateerd, stadsdeelbestuurders: Dhr. V. (Vincent) De Kom (Zuidoost) Dhr. J.B. (Jan-Bert) Vroege (Oost) Dhr. R. (Rocco) Piers (Zuid)

(Zuid)

Gemeente Amstelveen Wethouder mevr. F (Floor). Gordon** Gemeente Ouder-Amstel Wethouder dhr. V. (Victor) Frequin *** Provincie Noord-Holland Gedeputeerde mevr. E (Esther). Rommel *) vast lid dagelijks bestuur (DB) **) roulerend: vast DB-lid in 2024 en 2026. Adviserend DB-lid in 2023 en 2025 ***) roulerend: vast DB-lid 2023 en 2025. Adviserend DB-lid in 2024 en 2026

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Pagina 67 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Controleverklaring De accountant ETL (voorheen IPA-Acon) heeft voor de jaarstukken een goedkeurende conceptverklaring afgegeven. Deze concept controleverklaring is op de onderstaande pagina’s ingevoegd. Op grond van eventuele zienswijzen worden de stukken vastgesteld in het algemeen bestuur van 2 juli 2026. Na definitieve vaststelling wordt ook de controleverklaring van de accountant definitief.

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Pagina 68 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze jaarrekening wordt/is vastgesteld door het algemeen bestuur van Groengebied Amstelland in de openbare vergadering van 2 juli 2026.

Voorzitter, De heer M. Van den Berg

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Pagina 69 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Bijlagen

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Pagina 70 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

Bijlage I

Investerings- en financieringsstaat over 2025

Bijlage II

Financieel overzicht projectrekening Diemerbos 2025

Bijlage III

Stand van zaken projecten investeringsprogramma Diemerbos fase 2

Bijlage IV

Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2025

Bijlage V

Gebeurtenissen na balansdatum

Bijlage VI

Risico-inventarisatie 2026

Bijlage VII

SiSa-verantwoordingsinformatie 2025

Bijlage VIII

WNT-verantwoording

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 71 van 83

Samenvatting

Bijlage I nr

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Investerings- en financieringsstaat over 2025

Omschrijving

Stand per 1-1-2025

Vermeerderingen 2025

Verminderingen 2025

Afschrijvingen 2025

Stand per 31-12-2025

242.587

469.180

-25.766

737.533

2 Investeringsuitgaven die gedekt worden uit reserves

3 Financiële vaste activa

242.587

469.180

-25.766

737.533

1.274.743

394.327

-405.803

1.263.267

510.051

278.000

-34.758

753.293

191.945

-17.638

174.307

4 Bestemmingsreserve investeringen

444.909

-702

444.207

5 Bestemmingsreserve kapitaallasten

73.699

-9.212

64.487

1.625.113

912.000

-459.429

2.077.684

Totaal vaste passiva

3.928.515

1.776.272

-927.542

4.777.245

Bruto werkkapitaal (totaal passiva – totaal activa)

3.685.928

1.307.092

-927.542

25.766

4.039.712

VASTE ACTIVA 1 Onroerende en roerende bezittingen

Totaal vaste activa VASTE PASSIVA 1 Algemene reserve 2 Bestemmingsreserve OP 3 Bestemmingsreserve Uitkijktoren Het Poldernest

6** Voorziening groot onderhoud 7 Aangegane langlopende leningen

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Pagina 72 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

Omschrijving

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Stand per 1-1-2025

Vermeerderingen 2025

Verminderingen 2025

Afschrijvingen 2025

Stand per 31-12-2025

1.051.427

311.000

-332.694

1.029.733

193.488

220.000

-46.061

367.427

1.244.915

531.000

-378.755

1.397.160

Categorie groen

62.721

129.000

-22.224

169.497

Categorie water, oevers en stranden

108.826

77.000

-7.126

178.700

Categorie terreinmeubilair

130.742

122.000

-43.917

208.825

Categorie hygiënische maatregelen / riolering en reiniging

11.212

27.000

-2.147

36.065

Categorie gebouwen

66.696

26.000

-5.261

87.435

380.197

381.000

-80.674

680.523

1.625.112

912.000

-459.429

2.077.683

6** Specificatie voorziening groot onderhoud Verkeer & vervoer: Categorie verhardingen Categorie civiele kunstwerken

Openbaar groen en (openlucht)recreatie:

Totaal

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Pagina 73 van 83

Samenvatting

Bijlage II nr.

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Financieel overzicht projectrekening Diemerbos 2025

deelbudget

projecttrekker

Budget per 1-1-2025

Stortingen door derden

Betalingen aan projecttrekkers

Budget per 31-12-2025

1 Fietspad Penbos-Diemerbos

Groengebied Amstelland

2 Diemerbosboom en landmark

Stuurgroep

111.775

14.939

126.714

3 Verbreding watergangen

Staatsbosbeheer

85.479

4 Bouwrijp maken scoutingterrein

Staatsbosbeheer

5 Aansluiting wandelpad Landlust

Staatsbosbeheer

23.861

1.085

22.777

6 Faunapassages Provincialeweg

Stadsdeel Zuidoost

7 Zonering fietspad Diemen-Diemerbos

Gemeente Diemen

8 Doortrekken waterpartij Diemerdriehoek

Gemeente Diemen

9 Fietspaden naar extra onderdoorgang A9

Groengebied Amstelland

10 Fietsbrug over de Gaasp

Groengebied Amstelland

11 Aansluiting fietsverbinding IJburg

Gemeente Amsterdam

12 Fietspad oostkant Diemerbos

Groengebied Amstelland

13 Natuurcompensatie Rijkswaterstaat

Rijkswaterstaat

14 Promotie en evenementen

Stuurgroep

16.089

4.900

11.188

15 Verevening

Stuurgroep

122383

1.436

120.947

16 Beheerfonds

Staatsbosbeheer en Groengebied A.

544.132

60.000

99.981

504.151

17 Renteopbrengsten

Naar Beheerfonds

15.204

18 Marketing en communicatie Diemerscheg

Stuurgroep

4.000

653

3.347

19 Beheer en communicatie Diemerscheg

Stuurgroep

24.140

903.719

118.283

108.056

913.946

Totaal

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Pagina 74 van 83

Samenvatting

Bijlage III

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Stand van zaken projecten investeringsprogramma Diemerbos fase 2

In het Investeringsprogramma Diemerbos fase 2 uit 2014 zijn veertien projecten benoemd. Van deze veertien projecten zijn er elf tot uitvoering gekomen. Tien projecten zijn voltooid. Drie projecten zijn afgevoerd van de lijst. Het project Promotie en evenementen is geen apart project, maar een budgetreservering voor promotieactiviteiten. Tegelijk met het uitvoeringsprogramma is het Beheerfonds Diemerbos ingesteld. Voor de financiering van het programma is een projectrekening bij het Nationaal Groenfonds geopend, die namens de Stuurgroep Diemerbos wordt beheerd door Groengebied Amstelland. Hieronder volgt een overzicht van de stand van zaken per project/deelbudget. 1. 2.

Fietspad Penbos-Diemerbos. Niet in uitvoering genomen. Diemerbosboom en landmark. Dit project is niet in uitvoering genomen wegens onvoldoende budget. De Stuurgroep heeft op 22 april 2021 besloten om het budget in te zetten voor projecten uit de Beheer- en Ontwikkelstrategie Diemerscheg: Pilot nat klimaatbos, Rondje Diemerscheg en Natuurverbindingen. In 2025 is een bedrag gestort ten behoeve van het project Realisatie Rondje Diemerscheg. De afrekening van dit project wordt in 2026 verwacht. 3. Verbreding watergangen. Gerealiseerd in 2015. De voor dit project bestemde beheergelden zijn, voor zover niet in eerdere jaren besteed, beschikbaar voor Staatsbosbeheer. De ten laste van dit deelbudget geraamde uitgaven in 2024 en 2025 zijn nog niet gedeclareerd. 4. Bouwrijp maken scoutingterrein. Gerealiseerd in 2015. 5. Aansluiting wandelpad Landlust. Gerealiseerd in 2015. De voor dit project bestemde beheergelden zijn, voor zover niet in eerdere jaren besteed, beschikbaar voor Staatsbosbeheer. In 2024 zijn geen kosten gedeclareerd. De door Staatsbosbeheer gemaakte kosten over 2023 zijn in 2025 gedeclareerd. De kosten over 2024 zijn nog niet gedeclareerd. 6. Faunapassages Provincialeweg. Gerealiseerd in 2015 en 2019. 7. Zonering fietspad Diemen-hoofdingang Diemerbos. Gerealiseerd in de periode 20152018. Reservering voor beheer uitgekeerd aan Diemen. 8.

Doortrekken waterpartij Diemerdriehoek. Niet in uitvoering genomen. 9. Fietspaden naar extra onderdoorgang A9. Gerealiseerd in 2015. Reservering voor beheer uitgekeerd aan Groengebied Amstelland. 10. Fietsbrug over de Gaasp. Gerealiseerd in 2021. Reservering voor beheer oostelijke toeritten uitgekeerd aan Groengebied Amstelland. 11. Aansluiting fietsverbinding IJburg. Gerealiseerd in 2017. Reservering voor beheer uitgekeerd aan Diemen.

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

12. Fietspad oostkant Diemerbos. Gerealiseerd in 2015. Reservering voor beheer uitgekeerd aan Groengebied Amstelland. 13. Natuurcompensatie Rijkswaterstaat. Gerealiseerd in 2015. 14. Promotie en evenementen. In 2025 zijn uitgaven op dit deelbudget geboekt ten behoeve van het Symposium Diemerscheg. 15. Verevening. Ingesteld om overschotten van projectbudgetten te kunnen inzetten voor tekorten op andere projecten. In 2025 zijn conform stuurgroepbesluit de kosten voor het beheer van de projectrekening uit dit budget betaald. 16. Beheerfonds. Het fonds is oorspronkelijk gevuld door garantiebijdragen van de gemeente Amsterdam, de gemeente Diemen en de provincie Noord-Holland. Daarnaast zijn de inkomsten uit evenementen en exploitaties, de overschotten van projectbudgetten en de renteopbrengsten in het beheerfonds gestort. De uitgaven betreffen de niet door SNL-subsidies of andere begrotingen gedekte kosten voor onderhoud door Staatsbosbeheer en Groengebied Amstelland. In 2025 is een eenmalig bedrag gestort voor onderhoud van het toegangspad naar House of Bird en zijn, naast de beheerkosten van het Nationaal Groenfonds, de door Staatsbosbeheer gemaakte kosten over 2023 gedeclareerd. De beheerkosten over 2024 zijn nog niet gedeclareerd. 17. Renteopbrengsten. Over 2025 is een bedrag van € 15.203,93 aan rente uitgekeerd. Dit is conform afspraak gestort in het Beheerfonds. 18.

Marketing en communicatie Diemerscheg. Dit deelbudget is eind 2024 ingesteld op basis van de nieuwe Samenwerkingsovereenkomst Ontwikkelperspectief Diemerscheg. Dit deelbudget wordt gevuld door jaarlijkse bijdragen van 5 partijen. In 2025 hebben 4 van de 5 partijen een bijdrage ad € 1.000,- gestort. De bijdrage van het waterschap wordt in 2026 verwacht. 19. Beheer en communicatie Rondje Diemerscheg. In 2025 is een deelbudget Beheer en communicatie Rondje Diemerscheg ingesteld. Dit deelbudget is in het kader van het project Realisatie Rondje Diemerscheg gevuld met bijdragen voor vijf jaar beheer en het onder de aandacht van het publiek brengen van de fietsroute. Van de bijdrage ad € 25.000,- voor communicatie is binnen het project een bedrag van € 860,09 uitgegeven voor de openings¬activiteit op 24 mei.

Groengebied Amstelland, 11 februari 2026.

Pagina 75 van 83

Samenvatting

Bijlage IV

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2025

Omschrijving

jaar Bruto Termijn van investering inves t/m 2024

Bijdrage derden t/m 2024

Geactiv.

Afschr.

Boekwaarde

t/m 2024

1-1-2025

Bruto investering 2025

Bijdrage derden 2025

Desinvestering 2025

Geactiv.

Afschr.

t/m 2025

2025

Afschr. desinv. 2025

Boekwaarde 31-12-2025

Investeringen maatschappelijk nut Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Realisatie wandelnetwerk

2019

92.123

-18.424

73.699

92.123

-9.212

64.487

92.123

-18.424

73.699

92.123

-9.212

64.487

36.121

-24.080

12.041

36.121

-7.224

4.817

46.647

-788

45.859

46.647

-9.329

36.529

81.107

-81.107

81.107

Investeringen economisch nut Vervoermiddelen Kia E-Niro elektrisch

2021

Peugeot-e-Partner EV

2024

Pont over Amstel

2005

Electrificeren pontjes Smient en Fuut

2025

Totaal

110.989

102.193

-157.500

55.682

274.864

-105.975

168.889

102.193

-157.500

219.557

-16.554

97.028

366.987

-124.399

242.588

102.193

-157.500

311.680

-25.766

161.515

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Pagina 76 van 83

Samenvatting

Bijlage V

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Gebeurtenissen na balansdatum

Geen noemenswaardige gebeurtenissen.

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Pagina 77 van 83

Samenvatting

Bijlage VI

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Risico-inventarisatie 2026

Voor recreatieschap Groengebied Amstelland is het belangrijk alle mogelijke risico’s in beeld te hebben, zoals ook wordt verplicht in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze nota geeft het noodzakelijke inzicht en wordt in de paragraaf weerstandsvermogen gebruikt en vergeleken met de beschikbare weerstandscapaciteit. Belang van de risico-inventarisatie De begroting en de begrotingswijziging worden opgesteld met de kennis van vandaag. De onzekerheden over conflicten in de wereld kunnen uiteraard betekenis hebben voor de uitvoering en de financiële huishouding van het recreatieschap. De afgelopen jaren hebben het belang aangetoond van een goede risico-inventarisatie. Ondanks dat een gebeurtenis met de impact van de coronacrisis niet was te voorspellen, bood de inventarisatie aanknopingspunten bij het inschatten van de financiële gevolgen ervan. Rond de jaarwisseling zijn de risico’s voor Groengebied Amstelland in 2025 kaart gebracht. Hierin zijn de risico’s beschreven aan de hand van de kans van voorkomen en de gevolgen/impact wanneer het risico zich voordoet. Op basis van deze uitkomsten zijn de risico’s geplaatst in de matrix. Geïnventariseerde risico’s De geïnventariseerde risico’s voor recreatieschap Groengebied Amstelland in 2025 zijn: 1. Continuïteit dienstverlening uitvoeringsorganisatie; 2.

Veranderende en/of verzwarende wet- en regelgeving. Hieronder valt ook beperkingen voor ontwikkelingen in het landelijk gebied; 3. Inkoop en aanbestedingsrisico’s; 4. Zwemwater calamiteiten; 5. Verminderde inkomsten door het afgelasten van evenementen; 6. Verminderde inkomsten door faillissement van evenementen (organisatoren) of ondernemers; 7. Verminderde inkomsten door extern beleid;

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

8. Verminderde inkomsten door (overheids-)bezuinigingen; 9. Milieuvervuiling van grond en/of water; 10. Onkosten door vandalisme, brandstichting en (drugs)dumpingen; 11. Verplichte uitkering eindwaardevergoeding opstallen; 12. Pandemieën door (vogel) ziektes, predatoren en nieuwe invasieve soorten; 13. Extreme weersomstandigheden, al dan niet door klimaatveranderingen; 14. Hittestress of andere warmte-effecten, al dan niet door klimaatveranderingen; 15. Kosten voor afhandeling Woo-verzoeken. Lage scores (groen gekleurd) geven kleine risico's weer. Deze behoeven weinig tot geen aandacht. Hoge scores (rood gekleurd) geven grote risico's weer. Deze risico's zijn niet aanvaardbaar. Voor deze risico's moeten beheersmaatregelen worden getroffen. De vermenigvuldiging van de kansen met de financiële gevolgen leidt tot de positionering in de matrix. Op basis van de kans van voorkomen en de gevolgen/impact als het risico zich voordoet zijn de risico’s geplaatst in de onderstaande matrix. Gevolg / impact Kans

1= 0 – 100.000

2= 100.000 - 300.000

1 = < 10%

3, 11

2 = 10 – 40 %

2, 4

6, 7, 8, 10, 12, 14

3 = > 40 %

5, 13, 15

3= > 300.000

Alleen de risico’s met het grootste gevolg zijn in detail verder uitgewerkt. Het betreft de nummers 5, 9, 13 en 15. De uitwerking van deze risico’s staat hieronder.

Pagina 78 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

5. Verminderde inkomsten door het afgelasten van evenementen Dit risico bevat de mogelijkheid dat één of meerdere evenementen niet door kunnen gaan. Door verstrengde wet- en regelgeving, benodigde capaciteit van de veiligheidsdiensten en extreme weersomstandigheden is de kans groter dat een gepland evenement geen doorgang zal vinden. Risico/kans: Niet kunnen laten plaatsvinden van (grote) evenementen waardoor het recreatieschap essentiële inkomsten misloopt.

Oorzaak: (Grote) evenementen hebben het lastig. Door voornamelijk verstrengde wet- en regelgeving, benodigde capaciteit van de veiligheidsdiensten en extreme weersomstandigheden bestaat er een kans dat een gepland evenement niet doorgaat.

Kans(cijfer): 2 > 40 %

Gevolg/impact: ▪ Organisatoren zijn vanwege de verstrengde eisen in mindere mate bereid om evenementen te organiseren alsmede minder grote marges. Bovendien zijn evenementen met minder dan 10.000 bezoekers niet rendabel. Vanwege de bovenstaande redenen is het lastiger om een geschikte partij te vinden die een evenement kan organiseren; ▪ Het schap mist cruciale inkomsten ten gunste van beheer en onderhoud van het gebied; ▪ Afname van financiële ruimte voor uitvoering van de ambities en het ontwikkelprogramma van het recreatieschap; ▪ Toenemende afhankelijkheid van bijdragen van de participanten met een groter financiële kwetsbaarheid tot gevolg;

Gevolg (cijfer): 2 100.000 – 300.000

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

▪ ▪ ▪

Vertraging van uitgiften; Vermindering van het recreatief aanbod ten tijden van grotere vraag naar recreatieve faciliteiten; Het schap mist een cruciale bindingsfactor met het jongere publiek.

Beheersmaatregel: ▪ Uitvoeringsbeleid evenementen aanpassen op veranderde wet- en regelgeving; ▪ Meerjarenovereenkomsten herijken op overmachtsclausule; ▪ Compensatieregeling treffen voor alle getroffen actoren (incl. het recreatieschap); ▪ Exercitie ontheffing bestempelde evenemententerreinen uit belemmerende weten regelgeving (zoals NNN-status); ▪ Verbeteren van fysieke geschiktheid van evenemententerreinen zoals het aanleggen van een vast stroompunt om de duurzaamheid te borgen en kosten voor organisatoren te verminderen; ▪ € 50.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.

Pagina 79 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

9: Milieuvervuiling van bv. grond/water Dit risico betreft milieuvervuiling wat op kan treden in gebieden en/of gebouwen welke in beheer zijn bij het recreatieschap. Dit kan voor het recreatieschap tot sterk oplopende kosten leiden. Risico/kans: Vervuiling door gv. PFAS/ Staalslakken/ zware metalen/ chroom/ asbest

Oorzaak: Verontreiniging van grond/water en/of gebouwen door gebruik van bijvoorbeeld vervuilende materialen.

Kans(cijfer): 3 > 40 %

Gevolg/impact: ▪ Paden en/of (delen van) gebouwen moeten worden vervangen (saneringskosten); ▪ Ecologische schade, zoals aantasting van flora; ▪ Ruimtelijke ontwikkeling vertraagd of wordt stilgelegd met mogelijk schadeclaims van dien; ▪ Verminderde maatschappelijke perceptie door verontreiniging van het milieu.

Gevolg(cijfer): 3 300.000

Beheersmaatregel: ▪ Uitvoeren van onderzoek naar bodem en/of gebouwen voorafgaand aan (nieuwe) ontwikkelingen; ▪ Opnemen van milieueisen in contracten met aannemers; ▪ Toekomstbestendigheid beheersplan updaten waar nodig; ▪ Niet toegankelijkheidsmaatregelen zoals gebiedsverboden; ▪ Communicatieplan bij risico’s; ▪ € 150.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

13. Extreme weersomstandigheden, al dan niet door klimaatveranderingen Dit betreffen risico’s die ontstaan door weersomstandigheden zoals stormen en/of periodes van extreme droogte. Extreme (plaatselijke) weersomstandigheden hebben een steeds grotere impact, wat ertoe leidt dat dit risico aannemelijker is geworden. Risico/kans: Onveilige situaties in de gebieden en extra herstelwerkzaamheden als gevolg van extreme weersomstandigheden.

Oorzaak: Frequentere-, plaatselijke- en extremere weersomstandigheden waardoor rekening gehouden moet worden met grotere (herstel)schade in de gebieden.

Kans(cijfer): 3 > 40 %

Gevolg/impact: ▪ Meer droogte en/of stormschade; ▪ Verminderde toegankelijkheid voorzieningen door uitgedroogde of onderwater staande paden en groen; ▪ Verminderende zwemwaterkwaliteit bij droogte door verhoogde kans blauwalg; ▪ Oxidatie veengrond en bodemdaling; ▪ Maatregelen tegen hoog- en laag waterpeil; ▪ Uitstel uitvoering onderhoud, projecten of evenementen met mogelijke schadeclaims; ▪ Periodieke interne en externe personele inzet voor opruiming en bestrijding.

Gevolg(cijfer): 2 100.000 300.000

Beheersmaatregel: ▪ (Tijdelijke) gebiedsafsluitingen en duidelijke communicatie richting bezoekers; ▪ Toekomstbestendig beheerplan opstellen; ▪ Ecologisch beheerplan opstellen; ▪ Opstellen klimaatscenario’s voor het plannen van beheer en onderhoud; ▪ Kostenpost opnemen in exploitatie bij het aannemen van structurele vormen; ▪ € 125.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.

Pagina 80 van 83

Samenvatting

Jaarverslag

15. Kosten voor het afhandelen van Woo-verzoeken De verruiming van de wetgever in het kader van een transparantere besluitvorming leidt ook tot meer verzoeken om het openbaar maken van relevante bestuurlijke en besluitvormende documenten, inclusief de daarbij horende informatie-uitwisseling (mails, brieven e.d.).

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

Berekening gewenst weerstandsvermogen De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 678.750. Bij deze berekening is rekening gehouden met de niet in detail uitgewerkte risico’s. Risico

Kans(factor)

Gewenst weerstandsvermogen

Risico/kans:

Oorzaak:

Vertraging in besluitvorming, opstelling van contracten of ontwikkelingen in de gebieden.

Frequentere en uitgebreidere WOOverzoeken van omwonenden en/of andere belanghebbenden, met zowel hogere kosten als een vertraging tot gevolg vanwege grotere administratieve lasten.

5. Verminderde inkomsten door het afgelasten van evenementen

> 40% (0,50)

€ 75.000

9. Milieuvervuiling van bv. grond/water

> 40% (0,50)

€ 150.000

Kans(cijfer): 3 > 40 %

Gevolg/impact: ▪ Verslechtering van het imago van het recreatieschap; ▪ Minder vertrouwen van omgeving en/of participanten in het recreatieschap; ▪ Vertraging en/of (tijdelijk) stopzetten van projecten; ▪ Extra kosten inzet medewerkers (RNH en/of externen);

13. Extreme weersomstandigheden, al dan niet door klimaatveranderingen

> 40% (0,50)

€ 125.000

15. Kosten voor het afhandelen van WOOverzoeken

> 40% (0,50)

€ 50.000

Gevolg(cijfer): 2 100.000 300.000

Beheersmaatregel: ▪ Zorgvuldig doorlopen van de bestuurlijke procedures; ▪ Voldoende inzetten op participatie en terugkoppeling daarvan; ▪ Opstellen van een duidelijke administratie en archiveringsbeleid; ▪ Persoonlijk contact opnemen met indiener(s) van een WOO-verzoek om in gesprek te gaan over de problemen die worden ervaren; ▪ Participatie-uitkomsten koppelen aan besluitvormingsdocumenten; ▪ € 50.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Overige risico’s

€ 278 .750

Totaal

€ 678.750

Ten opzichte van vorig jaar is het aantal geïnventariseerde risico’s gelijk gebleven. Het benodigde weerstandsvermogen is daarbij ten opzichte van 2025 toegenomen. In 2025 werden er vijftien risico’s geïnventariseerd en was het benodigde weerstandsvermogen € 562.500,-. Het gewenste/ benodigde weerstandsvermogen wordt jaarlijks herzien, omdat de risico's en de omvang jaarlijks kunnen wijzigen. Gedurende het jaar wordt het bestuur geïnformeerd over relevante risico's.

Pagina 81 van 83

Samenvatting

Bijlage VII

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

SiSa-verantwoordingsinformatie 2025

ocw

Ontvanger

L16B

Juridische grondslag

Uitkeringscode

LVVN

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2025 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-01-2026

Eenmalige specifieke uitkering Provinciaal Uitvoeringsprogramma Natuur

Indicator Hieronder per regel één code selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die medeoverheid invullen

Indicator Naam uitvoeringsprogramma

Indicator Besteding (jaar T) per uitvoeringsprogramma

Indicator Cumulatieve besteding (t/m jaar T) per uitvoeringsprogramma

Indicator Cumulatieve besteding apparaatskosten (t/m jaar T) per uitvoeringsprogramma

Aard controle n.v.t. Indicator: L16B/01

Aard controle n.v.t.

Aard controle R

Aard controle n.v.t.

Indicator: L16B/02

Indicator: L16B/03

Indicator: L16B/04

Indicator: L16B/05

Indicator Uitvoeringsprogramma volgens projectplan uitgevoerd (Ja/Nee)

SiSa tussen medeoverheden

1 030007 Provincie NoordHolland

0214 Groengebied Amstelland

€ 35.262

Uitvoeringsprogramma afgerond (Ja/Nee)

Toelichting per uitvoeringsprogramma

Aard controle n.v.t.

Indicator: L16B/07

Indicator: L16B/08

Indicator: L16B/09

Kopie uitvoeringsprogramma

1 0214 Groengebied Amstelland

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

€ 35.262

Aard controle n.v.t. Indicator: L16B/06 Ja

Pagina 82 van 83

Samenvatting

Bijlage VIII

Jaarverslag

Jaarrekening

Overige gegevens en bijlagen

WNT-verantwoording 2025

Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Groengebied Amstelland van toepassing zijnde regelgeving: “het algemene WNT-maximum”.

Gemeente Ouder-Amstel Wethouder dhr. V. (Victor) Frequin***

In mei 2017 is door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties besloten om in het financieel verslaggevingsdocument de vermelding van iedere topfunctionaris van wie de bezoldiging € 2.100 of minder per kalenderjaar bedraagt te wijzigen. In de jaarrekening kan volstaan worden met de naam en de functie.

Provincie Noord-Holland Gedeputeerde mevr. E (Esther) Rommel

De bestuursfuncties van het recreatieschap betreffen onbezoldigde functies.

*) vast lid dagelijks bestuur (DB) **) roulerend: vast DB-lid in 2022 en 2024. Adviserend DB-lid in 2023 en 2025 ***) roulerend: vast DB-lid 2023 en 2025. Adviserend DB-lid in 2022 en 2024

Overzicht van de bestuurders over het verantwoordingsjaar 2025

Uitbetaalde beëindigingsvergoeding 2025

Gemeente Diemen Wethouder dhr. M (Matthijs). Van den Berg (Voorzitter)

Er zijn geen uitkeringen gedaan wegens beëindiging dienstverband aan top functionarissen.

Gemeente Amsterdam Benoemd, wethouders: Dhr. S. (Steven) van Weyenberg Mevr. M. (Melanie) van der Horst Mevr. Z. (Zita) van Pels

Rapportageverplichtingen overige functionarissen Gemandateerd, stadsdeelbestuurders: Dhr. V. (Vincent) de Kom (Zuidoost) Dhr. J.B. (Jan-Bert) Vroege (Oost) Dhr. R. (Rocco) Piers (Zuid)

Gemeente Amstelveen Wethouder mevr. F (Floor) Gordon**

Jaarstukken 2025 Groengebied Amstelland

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2025 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft (Zuid) plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2025 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.

Pagina 83 van 83

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16800932/1