3. Annex 3.1a DB oplegger jaarrekening 2021 def

Oplegger DB Datum vergadering: 1 april 2022

Bijlagen: Jaarrekening 2021

Agendapunt: 3.1

Onderwerp: Jaarrekening 2021 Inleiding In bijgaande jaarrekening is een toelichting opgenomen op de realisatie per programma, waarbij afwijkingen groter dan 100K en eventuele bestuurlijke aandachtspunten toegelicht worden. De programma’s komen overeen met de werkvelden, in de uitvoeringsovereenkomsten. Per programma is inzichtelijk gemaakt of de realisatie conform de begroting is. Naast de jaarverantwoording 2021 ontvangen de opdrachtgevers (bevoegde gezagen) een rapportage waarin de afwijken op de UVO 2021 en het uitvoeringsniveau nader worden toegelicht.

Financieel resultaat De jaarrekening 2021 is voorzien van een goedkeurende controleverklaring voor getrouwheid en rechtmatigheid. Het jaar 2021 is afgesloten met een positief saldo van 832K. Dit is 1.012K positiever dan begroot. Het saldo bestaat ten opzichte van de begroting uit lagere baten ad 194K en lagere lasten ad 1.164K. Daarnaast is er een lagere toevoeging aan reserves van 42K. De lager baten zijn een minimale afwijking (0,3%) van de UVO 2021. De lagere lasten worden voornamelijk veroorzaakt door de posten kwaliteitsimpuls en innovatie die niet zijn benut door terughoudend beleid, onvoldoende capaciteit en corona. In de jaarrekening wordt per programma ingegaan op de realisatie, waarbij een toelichting wordt gegeven bij afwijkingen groter dan 100K.

Voorstel resultaatbestemming Op basis van de risico-inventarisatie i.r.t. de weerstandscapaciteit is het weerstandsvermogen vanaf 2022 tussen de 1,1-1,4. Dit valt binnen de bestuurlijk vastgestelde norm (1-1,5) en is daarmee voldoende. Er is derhalve geen noodzaak om het resultaat toe te voegen aan de algemene reserve. Voorgesteld wordt om het positieve rekening resultaat van 832K toe te voegen aan de reserve Omgevingswet. De reserve per stand ultimo 2021 wordt in 2022 volledig ingezet om de projectorganisatie te financieren. Zoals aangegeven in de kadernota 2023-2026 heeft de omgevingswet grote administratieve gevolgen waarbij gegevens in registers en het zaaksysteem moeten worden aangepast. De milieubelastende activiteiten in de huidige inrichtingen moeten worden bepaald en vastgelegd. Ons bedrijvenbestand telt ruim 17.000 bedrijven de kosten voor de omzetting zijn geraamd op € 1,9 mln. In het DB van 9 december 2021 is besloten dat we drie jaar de tijd nemen voor deze omzetting. Ook de risicovolle milieubelastende activiteiten (ook buiten inrichtingen) komen in het Register Externe Veiligheid (REV). Gegevens over de ondergrond, zoals bodemverontreinigingen, moeten worden vastgelegd in het Bodeminformatiesysteem (BIS). Deze omzettingen vragen een grote inzet en zullen over meerdere jaren uitgevoerd moeten worden.

Door het resultaat te doteren aan de reserve Omgevingswet kan een start worden gemaakt met het uitvoeren van deze administratieve handelingen. Dit betekent tevens dat de toekomstige bijdrage voor het uitvoeren van deze taken lager zal zijn dan de geraamde kosten.

1|2

Voorgesteld besluit: • Het Dagelijks Bestuur stemt in met het voorstel resultaatbestemming ad € 832.157 door toevoeging aan de reserve Omgevingswet en met doorgeleiding van het voorstel naar het Algemeen bestuur. En met doorgeleiding van het voorstel resultaatbestemming naar raden en staten voor zienswijzen. •

Het Dagelijks Bestuur stemt in met de jaarrekening 2021. De jaarrekening 2021 wordt vervolgens voorgelegd aan het Algemeen Bestuur.

De secretaris,

De Voorzitter,

Mevrouw L. de Maat

M.H.F. Schuurmans-Wijdeven

2|2