Document · PDF

3 2 Jaarrekening 2020 bijlage 1 DB 15-04-21

Raadscommissie Ruimtelijke ordening 30 juni 2021, gemeente AmsterdamBij agendapunt: Kennisnemen van de financiële jaarstukken van de recreatieschappen Twiske-Waterland, Spaarnwoude, Groengebied Amstelland, instemmen met het indienen van een zienswijze op deze financiële jaarstukken van de drie recreatieschappen. (ZD2021-006488)19.576 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

De vlottende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en - waar nodig – verminderd met een voorziening voor oninbaarheid.

Overige balansposten

Algemene reserve

Alle overige balansposten zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.

Aan de algemene reserve wordt jaarlijks het resultaat na bestemming toegevoegd respectievelijk onttrokken. Een deel van de renteopbrengst voortvloeiend uit de deposito en de zakelijke spaarrekeningen wordt toegevoegd aan de algemene reserve.

Bepaling van het resultaat Het resultaat is bepaald op basis van de historische kostprijs. Baten en lasten worden toegerekend naar het jaar waarin zij gegenereerd worden.

Bestemmingsreserve investeringen In het AB van 7 december 2005 is besloten een bestemmingsreserve investeringen te vormen, hieruit moet het lopende investeringsprogramma gedekt worden. Een deel van de renteopbrengst voortvloeiend uit de deposito en zakelijke spaarrekeningen wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve investeringen.

Subsidies en bijdragen van derden Ontvangsten inzake subsidies en bijdragen van derden voor de realisatie van specifieke projecten, en de daarmee samenhangende uitgaven, worden in de programmarekening verantwoord.

Bestemmingsreserve egalisatie De bestemmingsreserve egalisatie is met ingang van 1-1-2020 ingesteld. Deze reserve is ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven en dient in stand te worden gehouden ter dekking van de kapitaallasten in de exploitatie. Hierbij heeft geen terugwerkende kracht plaatsgevonden inzake investeringen voor 1-1-2020 en daarnaast is er ook een begrenzing aan het vormen van de bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten voor zover er een (positieve) reserve is.

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 33 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

Financiële verantwoording

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

Toelichting op de balans

F. Participanten

144.712

139.607

136.903

131.496

2.704

5.407

-38.500

101.107

136.903

43.605

2.704

ACTIVA VASTE ACTIVA

Afschrijvingen tot boekjaar

Materiële vaste activa

Afschrijvingen lopend boekjaar

Maatschappelijk nut

31-12-2020

31-12-2019

Netto investeringen tot boekjaar

17.928

Netto investeringen boekjaar

90.249

17.928

108.177

17.928

Desinvesteringen boekjaar

Afschrijvingen tot boekjaar

Afschrijvingen lopend boekjaar

Afschrijvingen desinvesteringen boekjaar

108.177

17.928

Boekwaarde per 31 december

In bijlage IV is een specificatie van de materiële vaste activa opgenomen in de staat van geactiveerde investeringen tot en met 2020. VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa

31-12-2020

31-12-2019

Debiteuren algemeen

29.572

Vooruitbetaalde bedragen

5.543

7.705

De debiteuren algemeen betreffen vorderingen op huurders, pachters en evenementenorganisatoren. De vooruitbetaalde bedragen per 31 december 2020 bestaan uit kosten voor abonnementen, contributies en verzekeringskosten over 2021.

Investering ten behoeve van het realiseren van het complete wandelnetwerk voor Amstelland, inclusief Amsterdamse Bos en gemeenten Aalsmeer en Uithoorn. Het uitbreiden van het aanbod van in totaal 253 km aan recreatieve wandelroutes. Voor herkenbaarheid werd eenheid in bewegwijzering aangebracht. Economisch nut

Afschrijvingen desinvesteringen boekjaar

Nog te ontvangen bedragen

3.184

4.924

Specificatie: Nationaal Groenfonds

3.184

4.131.402

4.023.474

31-12-2020

31-12-2019

Netto investeringen tot boekjaar

139.607

Netto investeringen boekjaar

43.605

Uitzettingen in ’s Rijksschatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Desinvesteringen boekjaar

-38.500

Uitzetting Rijksschatkist GGA

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 34 van 74

Samenvatting

Programmaverantwoording

A. Weerstandsvermogen

Rijksschatkist Drempelbedrag

B. Kapitaalgoederen

Financiële verantwoording

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

250.000

Het bedrag aan middelen per kwartaal dat buiten ’s Rijksschatkist is gehouden: Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Buiten schatkist gehouden

122.516

136.410

76.289

50.950

Ruimte onder drempelbedrag

127.484

113.590

173.711

199.050

Overschrijding van het drempelbedrag

Liquide middelen

31-12-2020

31-12-2019

1.793.742

2.065.483

ING bank r/c

5.846

5.909

ING bank zakelijke spaarrekening

45.103

110.103

121

373

1.844.812

2.181.869

Nationaal Groenfonds (proj.rek. Diemerbos)

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

Af: Vrijval (opheffen) bestemmingsreserve vv (2018/18)

-94.677

Af: Onttrekking conform begroting

-44.811

-6.798

Af: Saldo exploitatie

-54.209

Saldo per 31 december

1.221.199

1.295.015

De algemene reserve is gevormd uit de van het Rijk ontvangen afkoopsom ten behoeve van de inrichting van de Ouderkerkerplas. De dotatie is bestemd voor het onderhoud/nazorg bomencompensatie A2/A9. De onttrekking is gedaan conform de begrotingswijziging 2020. Verder zijn de uitgaven ten behoeve van het ambitiedocument en het wegvallen van de verlaging risico-opslag RNH onttrokken. 31-12-2020

31-12-2019

Saldo per 1 januari

582.242

629.281

Bij: Saldo toevoeging

10.451

10.186

Af: Saldo onttrekking

-2.704

-39.297

-90.249

-17.928

VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN

Af: investering naar bestemmingsreserve egalisatie

Reserves

Saldo per 31 december

499.740

582.242

Kas Totaal liquide middelen

PASSIVA

Algemene reserve

31-12-2020

31-12-2019

1.295.015

1.309.218

Bij: Saldo exploitatie

85.809

Bij: Liander, vergoeding opstalrecht

1.464

Saldo per 1 januari

Bij: onderhoud/nazorg bomencompensatie A2/A9

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Bestemmingsreserve Investeringen

De dotatie betreft de ontvangen canon van Stichting Watersportpark Ouderkerkerplas. De onttrekking bestaat uit de afschrijvingskosten 2020 (€ 2.704,-) van de pont aan de Kalfjeslaan. De onttrekking betreft de investering t.b.v. realisatie wandelnetwerk Amstelland.

25.204

Pagina 35 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

Bestemmingsres. Egalisatie Kapitaallasten

Financiële verantwoording

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

31-12-2020

31-12-2019

Saldo per 1 januari

17.928

Bij: Saldo toevoeging

90.249

17.928

Af: Saldo onttrekking

Saldo per 31 december

108.177

17.928

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

VLOTTENDE PASSIVA Schulden op korte termijn Crediteuren Crediteuren

31-12-2020

31-12-2019

293.942

298.208

Specificatie:

De dotatie betreft de investering ten behoeve van realisatie wandelnetwerk Amstelland. Voorzieningen Voorziening groot onderhoud GGA

31-12-2020

31-12-2019

1.680.216

Bij: Overheveling uit bestemmingsreserve vervangingsinvest.

1.397.070

Bij: Afkoopsommen beheer elementen uit Investeringsprogramma Diemerbos, fase 2

255.022

Bij: Saldo toevoeging

718.300

896.400

Af: Saldo onttrekking

-608.745

-613.254

Saldo per 31 december

2.044.793

1.680.216

Saldo per 1 januari

De onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen.

Recreatie Noord-Holland NV

137.484

De Kuiper & Groen

42.311

Abel Adventures B.V.

31.452

Waternet

13.807

HM inrichter buitenruimte

13.008

Indivisual dtp & redactie

11.539

Paswerk

10.053

Lindenhoff open tuin

7.137

Dirks handelsonderneming

5.378

BTW 4e kwartaal 2020

1.088

Overige crediteuren

20.685

Totaal crediteuren

293.942

Nog te betalen bedragen Nog te betalen bedragen

31-12-2020

31-12-2019

9.040

32.234

Specificatie: Accountantskosten 2020

Totaal nog te betalen bedragen

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

9.040

Pagina 36 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

Financiële verantwoording

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering

Aangegane verplichtingen

31-12-2019

112.594

101.275

Gemeente Amsterdam

53.480

Gemeente Diemen

114.938

642.484

975.397

Rijkswaterstaat

Staatsbosbeheer

161.364

Stadsdeel Zuidoost

193.077

Overige deelbudgetten

Dienst Landelijk Gebied / Amsterdam

31-12-2020

31-12-2019

196.294

267.328

Specificatie: Bijdrage t.b.v. project Sloepennetwerk

12.293

Bijdrage t.b.v. project Wandelnetwerk Amstelland

182.176

Borg

Verevening

134.828

21.215

Beheerfonds

742.267

444.601

206

137

1.793.742

2.065.483

Renteopbrengsten

1.826

Totaal van de deelbudgetten Totaal vooruit ontvangen bedragen

196.294

F. Participanten

31-12-2020

Groengebied Amstelland Vooruit ontvangen bedragen

E. Grondbeleid

Deelbudgetten partijen Samenwerkingsovereenkomst Diemerbos

De belaste activiteiten betreffen de evenementen Amsterdam Open Air, Guilty Pleasure, Reggae Lake Festival en Fiësta Macumba.

Overige gegevens en bijlagen

De ontvangen bedragen zijn bestemd voor de genoemde projecten.

In beheer gehouden gelden: projectrekening Diemerbos bij Nationaal Groenfonds

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

31-12-2020

31-12-2019

1.793.742

2.065.483

Pagina 37 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Toelichting bij projectrekening Diemerbos Als gevolg van het tracébesluit voor de weguitbreiding Schiphol-Amsterdam-Almere wordt er in de periode 2014-2021 geïnvesteerd in en om het Diemerbos in aanpassingen van de Rijksinfrastructuur. De in het Diemerbos opererende partijen, Amsterdam, Diemen, Stadsdeel Zuidoost, Staatsbosbeheer en Groengebied Amstelland, liften mee met deze investeringen door in dezelfde periode maatregelen uit te voeren die de toegankelijkheid en attractiviteit van het Diemerbos vergroten. Daarvoor is een investeringsprogramma opgesteld met de titel “Diemerbos fase 2”. Het investeringsprogramma bestaat uit 14 projecten, waarvan er inmiddels 12 tot uitvoering zijn gekomen. Om de realisatie van de projecten en de financiering ervan gezamenlijk op te pakken zijn de genoemde partijen in april 2014 een samenwerkingsovereenkomst aangegaan. Daarin zijn ook afspraken gemaakt voor instelling van een Beheerfonds, om het beheer van voorzieningen waarvoor de Rijksfinanciering vanwege bezuinigingen is weggevallen te kunnen blijven financieren. Op basis van de Samenwerkingsovereenkomst is een projectrekening bij het Nationaal Groenfonds geopend op naam van Groengebied Amstelland, dat ook het beheer over de projectrekening voert.

Groengebied Amstelland is verantwoordelijk voor de financiële administratie en de uitvoering van de projecten conform de subsidievoorwaarden, inclusief de eindverantwoording richting de subsidiegevers.

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

De Samenwerkingsovereenkomst loopt in principe tot eind 2021, maar duurt voort totdat de partijen aan hun verplichtingen hebben voldaan. Aangezien het project Fietsbrug over de Gaasp in 2022 afgerekend wordt, duurt de overeenkomst tot dan voort. Omdat het gewenst is het Beheerfonds in stand te houden, wordt nagedacht over een nieuwe samenwerkingsovereenkomst voor de periode 2022-2027.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als uitvoeringsorganisatie en opdrachtnemer voor het bestuur van Groengebied Amstelland. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Meer informatie hierover staat in de paragraaf bedrijfsvoering. Door de coronacrisis zijn inkomsten weggevallen en zijn op onderdelen extra kosten gemaakt. Wanneer de Rijksoverheid een compensatieregeling treft voor de extra kosten die gemeenten en eventueel provincies hebben als gevolg van de coronamaatregelen, kan het bestuur overwegen de participanten van het recreatieschap om een aanvullende bijdrage te leveren aan de extra kosten en misgelopen inkomsten. Een besluit daartoe werd in het bestuursjaar 2020 niet genomen. Door de lockdown in het voorjaar werden voorzieningen gesloten. Daardoor hoefden onder meer de toiletten in de parken niet te worden schoongemaakt. Wel zijn de hoeveelheden afval en schoonmaakmomenten daarna toegenomen.

In bijlage II is een financieel overzicht over 2020 gegeven. In bijlage III is de stand van zaken van de projecten ultimo 2020 weergegeven.

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 38 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Groengebied Amstelland in staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden.

Weerstandsvermogen Om het weerstandsvermogen te berekenen zijn alle risico's, waarvoor geen maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie, geïnventariseerd. Per risico is de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt op 31-122020 € 497.000, zie bijlage V: Risicoanalyse Groengebied Amstelland.

Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de middelen in de algemene reserve. In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van eventuele niet voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Groengebied Amstelland heeft iedere onvoorziene last van substantiële betekenis dus directe gevolgen, waardoor de uitvoering van het beleid onder druk komt te staan. Ook heeft het recreatieschap geen stille reserves. Stille reserves zijn activa die tegen geen of een te lage waarde zijn gewaardeerd en direct verkoopbaar zijn. De huidige algemene reserve (weerstandscapaciteit) is € 1.221.199 en ligt ruim boven het benodigde weerstandsvermogen.

Risicobeheersing Jaarlijks worden de risico's die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie van het recreatieschap geïnventariseerd en gekwantificeerd. De belangrijkste risico’s voor Groengebied Amstelland zijn:

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

 

Het niet kunnen realiseren van extra inkomsten vanwege bouwbeperkingen door de provinciale omgevingsverordening; Het niet doorgaan van grootschalige evenementen;



Optreden extreem weer, flora en fauna ziektes en plagen en dumpingen.

Kengetallen Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Wanneer de schuld lager is dan de jaaromzet (<100%) wordt dit als voldoende bestempeld en boven de 130% als onvoldoende. Het recreatieschap heeft geen leningen, vandaar de negatieve ratio. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel als voldoende beschouwd. Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. De commissie BBV geeft aan dat een ratio > 0,6% acceptabel is. Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Netto schuldquote

-101%

-75%

-88%

Idem gecorrigeerd voor verstrekte leningen

-101%

-75%

-88%

Solvabiliteitsratio

42%

51%

45%

Structurele exploitatieruimte

-1%

Grondexploitatie

N.v.t.

Belastingcapaciteit

N.v.t.

Pagina 39 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

B. Kapitaalgoederen Groot onderhoud en kleine vervangingen Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, onderscheiden naar de volgende categorieën:  Verhardingen   

Civiele kunstwerken Groen Water, oevers en stranden

  

Pontjes Terreinmeubilair Hygiënische maatregelen



Gebouwen en materieel

Op 9 november 2018 is het beheerplan in het bestuur gepresenteerd en is het gewenste beeldkwaliteitsniveau vastgesteld op basis van de CROW "kwaliteitscatalogus openbare ruimte 2018". De uitvoeringsorganisatie probeert met het beperkte budget zo goed mogelijk de beoogde beeldkwaliteit te handhaven.

GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en niet levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de meerjarenplanning en inspecties. Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 50.000) betaalt het recreatieschap uit de voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen in de komende 10 jaren, zoals dat vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting). De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover een even grote onttrekking uit de voorziening. Op deze manier worden de betreffende lasten goed gemonitord. Grote vervangingen

Bij de instandhouding wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO), groot onderhoud (GO) en vervangingen (VV). Dagelijks / jaarlijks onderhoud DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting.

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Grote VV, maatschappelijke vervangingen boven € 50.000 en economische vervangingen van bijvoorbeeld gebouwen, betaalt het recreatieschap uit de reserve. Vanuit de algemene reserve wordt een bedrag ter grootte van het netto investeringsbedrag overgeheveld naar de bestemmingsreserve egalisatie Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de balans moeten staan. Op de balans is rekening gehouden met een realistische jaarlijkse waardedaling. Die waardedaling leidt tot de jaarlijkse afschrijvingslasten (kapitaallasten). De bestemmingsreserve egalisatie dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven.

Pagina 40 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Totale lasten DO, GO en VV Totale lasten kapitaalgoederen (in programma 2) Dagelijks onderhoud Groot onderhoud/Vervangingen < 50.000 Kapitaallasten

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

Verkeer en vervoer

Totale lasten 2.1 VERKEER EN VERVOER

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

1.063.758

1.186.647

Verhardingen

226.147

394.000

608.745

924.800

Civiele kunstwerken

66.492

95.000

Inzet RNH

10.604

150.222

En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO

301.506

398.100

Totaal

604.750

1.037.322

5.407

1.675.207

2.116.854

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Maatschappelijke vervangingen >50.000

Economische vervangingen

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

D. Bedrijfsvoering

Taakveld 2.1

2.704

Totaal

Financiële verantwoording

Hieronder worden de kapitaalgoederen per taakveld en categorie verder uitgewerkt.

Categorie verhardingen Groengebied Amstelland heeft in totaal 36 hectare aan verhardingen in de vorm van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, parkeerterreinen, fiets- en wandelpaden en half verharding voor de overige wandelpaden. Ook de ruiterpaden zijn in deze categorie opgenomen. De wegen en paden worden periodiek geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is. De beeldkwaliteit voor verhardingen is vastgesteld op niveau B. Bij gladheid wordt de verharding niet gestrooid. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd:  Asfaltwerk recreatiegebied De Hoge Dijk;    

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Schelpenpaden Diemerpolder en Hoge Dijk; Ruiterpaden diverse gebieden; Herstel fietspad Abcoudermeer; Voorbereiding groot onderhoud Middenweg.

Pagina 41 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

VERHARDINGEN

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

Jaarrekening 2020

C. Financiering

Begroting 2020

64.568

116.000

Groot onderhoud en kleine vervangingen

161.579

278.000

226.147

394.000

Totaal

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

Categorie civiele kunstwerken

Jaarrekening 2019

Dagelijks onderhoud

Kapitaallasten

Financiële verantwoording

Jaarrekening 2019

Het recreatieschap heeft totaal 450 stuks kunstwerken waarvan 140 bruggen en 310 waterstaatkundige voorzieningen zoals stuwen en duikers. De beeldkwaliteit voor civiele kunstwerken is vastgesteld op niveau B. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2020 de volgende werkzaamheden uitgevoerd:    

Vervangen stuw Duivendrechtse polder; Verwijderen bruggetje Ouderkerkerplas; Gladheidsbestrijding op de bruggen; Herstel oeverbeschoeiing Ouderkerkerplas;

 

Vervangen duikers Middelpolder en herstel gasbron erf Middelpolder; Groot onderhoud brug Diemerpolder.

CIVIELE KUNSTWERKEN

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Maatschappelijke vervangingen > 50.000

Dagelijks onderhoud

26.777

45.000

Economische vervangingen

Groot onderhoud en kleine vervangingen

39.715

50.000

66.492

95.000

Kapitaallasten

Totaal

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 42 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

Jaarrekening 2020

C. Financiering

Begroting 2020

D. Bedrijfsvoering

Economische vervangingen

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Groen

704.320

700.007

Water, oevers en stranden

289.612

406.080

Pontjes

50.533

76.864

Terreinmeubilair

138.563

188.216

Hygiënische maatregelen / nuts, riolering en reiniging

164.897

186.687

Gebouwen en materieel

34.642

70.000

Overige bedrijfskosten

146.786

140.233

Inzet RNH

317.769

203.593

En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO

-191.951

-426.500

Totaal

1.655.171

1.545.180

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

E. Grondbeleid

F. Participanten

Groengebied Amstelland bevat in totaal 308 ha aan grasvegetatie in de vorm van intensieve- en extensieve grasvegetatie, moeras en rietlanden. Verder heeft het recreatieschap in totaal 115 ha beplanting bestaande uit cultuurlijke en natuurlijke beplanting. De beeldkwaliteit voor grasvegetaties en cultuurlijke beplanting zijn beide vastgesteld op niveau B. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2020 de volgende werkzaamheden uitgevoerd:  Maaien intensieve speel- en ligweides;

Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Jaarrekening 2020

Overige gegevens en bijlagen

Categorie groen

Jaarrekening 2019

Maatschappelijke vervangingen >50.000

Totale lasten 5.7.2 OPENBAAR GROEN EN (OPENLUCHT) RECREATIE

Financiële verantwoording

  

Maaien en afruimen extensieve speelweides; Dunningswerkzaamheden Diemerpolders; Dunningswerkzaamheden Middelpolder en Duivendrechtsepolder;

  

Afzetten beplanting hoofdentree Gaasperplas / metrobaan; Planten bomen Ouderkerkerplas; Dunningsplan De Hoge Dijk. GROEN

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Dagelijks onderhoud

542.468

515.007

Groot onderhoud en kleine vervangingen

161.853

185.000

704.320

700.007

Kapitaallasten

Totaal

Pagina 43 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

Jaarrekening 2020

C. Financiering

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Economische vervangingen

Totaal

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

Categorie water, oevers en stranden Het recreatieschap heeft in totaal 188 ha water. De inrichting van de zwemplekken moeten middels waarschuwingsborden aan de wettelijke eisen voldoen. Ook het zwemwater voldoet aan de minimale wettelijke eisen (Whvbz). De beeldkwaliteit voor water is vastgesteld op niveau B. Groengebied Amstelland heeft in de verschillende gebieden in totaal 18.500 m2 zandstrand. De beeldkwaliteit voor oevers en stranden is vastgesteld op niveau B. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2020 de volgende werkzaamheden uitgevoerd: Periodiek herstel stranden – egaliseren, herstel ballenlijnen; Ruimen waterplanten Ouderkerkerplas en Gaasperplas; Ruimen uitwerpselen ganzen Ouderkerkerplas;



Bijhouden bebording/infopanelen zwemkwaliteit. WATER, OEVERS EN STRANDEN

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

106.080

Groot onderhoud en kleine vervangingen

147.185

300.000

289.612

406.080

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Economische vervangingen

Categorie pontjes Het recreatieschap heeft in de verschillende gebieden in totaal twee pontjes. De beeldkwaliteit voor de pontjes is vastgesteld op niveau B. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2020 de volgende werkzaamheden uitgevoerd:  Periodiek onderhoud; Ophalen en wegbrengen naar winterstalling; Extra vaardiensten t.b.v. recreatiedruk door corona. PONTJES

142.428

F. Participanten

Maatschappelijke vervangingen >50.000

 

Dagelijks onderhoud

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

E. Grondbeleid

Kapitaallasten

Maatschappelijke vervangingen >50.000

  

Overige gegevens en bijlagen

Dagelijks onderhoud

Groot onderhoud en kleine vervangingen

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

47.829

71.457

Pagina 44 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Kapitaallasten

2.704

5.407

Kapitaallasten

Totaal

50.533

76.864

Totaal

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

138.563

188.216

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Maatschappelijke vervangingen >50.000

Economische vervangingen

Categorie terreinmeubilair

Categorie hygiënische maatregelen/nutsvoorzieningen, riolering en reiniging

Het recreatieschap heeft in totaal 1135 stuks terreinmeubilair, waarvan 40 speeltoestellen en 1095 overig terreinmeubilair zoals picknicksets, banken, antiautopalen, verkeersborden, enzovoorts. De beeldkwaliteit voor terreinmeubilair is vastgesteld op niveau B. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2020 de volgende werkzaamheden uitgevoerd:  Vervangen speeltoestel Hoge Dijk;

Groengebied Amstelland heeft in totaal 13 pompen voor de riolering en het doorspoelen van zwemwater, 14 elektrakasten,3500 meter elektra leidingen en 3780 meter persriolering. Daarnaast verschillende waterputten, water tappunten en 3000 meter waterleiding. De beeldkwaliteit voor riolering is vastgesteld op niveau B. Het recreatieschap heeft totaal 6 toiletgebouwen, die in het seizoen dagelijks schoongemaakt moeten worden. In de verschillende terreinen staan in totaal 42 ondergrondse afvalcontainers die periodiek leeggezogen worden. Op intensief gebruikte ligweiden staan in totaal 15 "hete kolen bakken" voor het barbecueën. Ook het periodiek prikken van zwerfvuil en het verwijderen van illegaal gestort afval op de parkeerterreinen behoort tot deze categorie. De beeldkwaliteit voor reiniging is vastgesteld op niveau A. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2020 zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd:  Schoonhouden terreinen;



Vervangen speeltoestel waterspeelplaats Gaasperplas. TERREINMEUBILAIR

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Dagelijks onderhoud

59.912

96.716

Groot onderhoud en kleine vervangingen

78.651

91.500

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

 

Periodiek vervanging 2 rioolpompen; Vervangen inwerpgedeelte ondergrondse afvalbakken.

Pagina 45 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

HYGIËNISCHE MAATR. / NUTS, RIOLERING EN REINIGING

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

Jaarrekening 2020

Dagelijks onderhoud

C. Financiering

Begroting 2020

D. Bedrijfsvoering

186.687

Groot onderhoud en kleine vervangingen

Kapitaallasten

 

Totaal

164.897

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Dagelijks onderhoud

14.879

49.700

Groot onderhoud en kleine vervangingen

19.763

20.300

34.642

70.000

Kapitaallasten

Jaarrekening 2019

Maatschappelijke vervangingen >50.000

Economische vervangingen

Totaal

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

Categorie gebouwen en materieel Het recreatieschap heeft in totaal 14 gebouwen in eigen beheer. Taakveld 5.7.2 omvat het onderhoud aan de openbare gebouwen, zoals toiletgebouwen.

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

F. Participanten

Jaarrekening 2020

186.687

E. Grondbeleid

Aanvullend onderzoek toiletgebouw Ouderkerkplas (herstel in 2021); Veel extra schoonmaakwerk t.g.v. corona, drukte en feesten.

GEBOUWEN EN MATERIEEEL -

Overige gegevens en bijlagen

De beeldkwaliteit Voor gebouwen is vastgesteld op niveau B. Op basis van de inspecties en de meerjarenplanning zijn in 2020 zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd:

Jaarrekening 2019

164.897

Vervangingsinvesteringen (opgenomen in de balans)

Financiële verantwoording

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Jaarrekening 2019

Maatschappelijke vervangingen >50.000

90.249

Economische vervangingen

43.605

Pagina 46 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

C. Financiering Wet Financiering decentrale overheden De Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) heeft als uitgangspunt het beheersen van risico's. De belangrijkste kenmerken in dat kader is een tweetal randvoorwaarden voor het treasurybeleid. De eerste is dat het aangaan en verstrekken van geldleningen alsmede het verlenen van garanties allen zijn toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen een prudent karakter (=met beleid en inzicht bezien) moeten hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van onnodige risico's.

Groengebied Amstelland is volgens het huidige liquiditeits- en financieringsbeleid binnen de kasgeldlimiet en rente-risiconorm gebleven. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het bedrag ter grootte van 8,2% van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Het doel van de limiet is de vlottende schuld (kortlopende leningen) te beperken. In de onderstaande tabel is de kasgeldlimiet voor het begrotingsjaar bepaald. Berekening van de kasgeldlimiet

Op 29 oktober 2018 heeft het Algemeen Bestuur in haar openbare vergadering haar verordening financieel beheer vastgesteld in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de wet Financiering Decentrale Overheden over de kaders voor de inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie. Ook is in deze vergadering vastgesteld de verordening financieel beheer en controle in gevolge artikel 57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de artikelen 216 en 217 van de provinciewet.

Risicobeheer Binnen de Wet Fido zijn 2 normen vermeld waaraan dient te worden voldaan. De normen bestaan uit de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen is te voorkomen dat bij herfinanciering van leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico’s.

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Begrotingstotaal (lasten) Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Kasgeldlimiet

3.745.991 8,2% 307.200

Rente-risiconorm De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rente lasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. In de onderstaande tabel is de renterisiconorm voor het begrotingsjaar bepaald op € 0. Berekening van de renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Renterisiconorm

20% 0

Pagina 47 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

Wet Fido Modelstaat A (x € 1.000) Kwartaal Maand

Toelichting op modelstaat A

1 jan

1 feb

1 mrt

1 apr

1 mei

De Kasgeldlimiet voor het recreatieschap bedraagt op basis van de begroting 2020 € 307.000. Het recreatieschap blijft het gehele jaar binnen de limiet.

1 jun

Registratie nr. Datum ontvangst Vlottende schuld

Vlottende middelen

Netto vl. schuld

Netto vl. overschot

307

Gem. schuld

Gem. overschot

Kasgeldlimiet Ruimte onder limiet

Maand

307

Overschrijding Kwartaal

307

1 jul

1 aug

1 sep

1 okt

1 nov

1 dec

Registratie nr. Datum ontvangst Vlottende schuld

Vlottende middelen

Netto vl. schuld

Netto vl. overschot

307

Gem. schuld

Gem. overschot

Kasgeldlimiet

307

Ruimte onder limiet

307

Overschrijding

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 48 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

E. Grondbeleid

F. Participanten

Er hebben bij het recreatieschap Groengebied Amstelland geen renteherzieningen op vaste schulden plaatsgevonden en er zijn geen nieuwe leningen uitgezet of aangetrokken. De renterisiconorm is derhalve nihil.

Modelstaat B 1a Renteherziening op vaste schuld O/G 1b Renteherziening op vaste schuld U/G

(1a-1b)

3a nieuw aangetrokken vaste schuld 3b nieuw uitgezette lange leningen 4 netto nieuw aangetrokken vaste schuld

D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

Toelichting op modelstaat B

Wet Fido Modelstaat B (x € 1.000)

2 Renteherziening op vaste schuld

Financiële verantwoording

(3a-3b)

5 Betaalde aflossingen

6 herfinanciering

(laagste van 4 en 5)

7 Renterisico op de vaste schuld

(2+6)

8 Renterisiconorm 9a ruimte onder 9b Overschrijding

Renterisiconorm 10 Stand van de vaste schuld 11 Vastgestelde percentage 12 Renterisiconorm

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

(10x11)

Pagina 49 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

D. Bedrijfsvoering Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als opdrachtnemer voor het bestuur van Groengebied Amstelland bevat. De provincie Noord-Holland is enig aandeelhouder van RNH. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Vanaf 2009 waren dat vijfjarige contracten. In 2017 is de dienstverlening van RNH opnieuw geëvalueerd. De resultaten hiervan werden begin 2018 aan het bestuur gepresenteerd. Met het oog op de lopende discussies over de Gemeenschappelijke Regelingen en de Metropool Regio Amsterdam (en de rol van RNH daar in) werd besloten de contracten te verlengen met 2 jaar (dus 2019-2020). Op 14 mei 2020 is besloten om de overeenkomst met een jaar te verlengen tot eind 2021.

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

 

Archivering Natuurinclusief kennisnetwerk

 

Omgevingsmanagement Planning en control

F. Participanten

Afgeschafte kortingen op de tarieven van Recreatie Noord-Holland In voorgaande jaren heeft RNH een korting van 2% op de tarieven kunnen geven. Bovendien was het mogelijk om de risico-opslag van RNH met 1,5% te verlagen. In 2019 heeft RNH hierdoor verlies geleden. Zoals begin 2020 is aangegeven en uit een herijking van de uurtarieven is gebleken, moest RNH met ingang van 2020 de kortingen afschaffen. Voor Groengebied Amstelland betreft dit in 2020 een kostenstijging van 3,5% op de inzet van RNH, te weten € 58.737.

De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren. De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de kostencategorie ingeleend personeel. In de jaarrekening is hiervoor in totaal een budget van € 1.678.196 opgenomen. Voor de werkzaamheden die het Routebureau van RNH in opdracht het recreatieschap verricht zijn vaste bedragen in de begroting opgenomen. Deze bedragen dekken de inzet van RNH en de bedrijfskosten die gemiddeld worden gemaakt voor de beschreven werkzaamheden aan routebeheer en -ontwikkeling. Overkoepelend voor alle recreatieschappen werkt RNH aan de volgende prestaties:  HR management   

Training en opleiding van het personeel Professioneel contractbeheer vastgoed en evenementen Modern ingerichte ICT voor projectadministratie, financiële administratie en factuurafhandeling

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 50 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

Percentage overhead

Klachtenregistratie

Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten bedraagt het percentage overhead 18%. Deze overhead bestaat uit de volgende posten:

Het recreatieschap biedt op de website de mogelijkheid om een informatieverzoek in te dienen. In totaal zijn ongeveer 180 schriftelijke aanvragen gedaan. Hierbij zijn geen klachten ontvangen over het handelen of functioneren van medewerkers die namens het recreatieschap optreden. De informatieverzoeken gingen vooral over de coronamaatregelen en het gebruik van de gebieden van en door recreanten.

Opbouw van de overhead

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Bestuursadvisering en programmasturing

242.805

206.207

Secretariaat

64.654

49.454

Financiële control en administratie

65.035

57.838

Locatiebeheerder en management

265.985

227.613

Verlaging risico opslag RNH

-23.629

Kantoor- en bedrijfskosten

26.451

27.523

Totaal

664.931

545.006

Maatregelen bij begrotingsafwijkingen Materiële afwijkingen (beleidsmatig en/of financieel) ten opzichte van de begroting moeten door het bestuur worden geautoriseerd. Als een wijziging niet in het jaar zelf is voorgelegd, dan zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen onrechtmatig. Daarom worden de afwijkingen tijdig, en in elk geval in het begrotingsjaar zelf, aan het bestuur voorgelegd. Dit gebeurde in de vorm van:  De begrotingswijziging 2020;  

Separate bestuursvoorstellen, en De najaarsnotitie 2020.

Het recreatieschap streeft ernaar substantiële begrotingsafwijkingen te voorkomen. Dit geldt in sterkere mate voor rechtmatigheidsafwijkingen zoals beschreven in de Kadernota Rechtmatigheid 2018.

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 51 van 74

Samenvatting

Programmaverantwoording

A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

E. Grondbeleid Het recreatieschap is van mening dat gebieden die binnen de grenzen van de Gemeenschappelijke Regeling vallen, in het beheer van het recreatieschap thuishoren. Indien het recreatieschap een zakelijk of persoonlijk recht verwerft op gronden grenzend aan het gebied, dan worden deze gronden toegevoegd aan de gemeenschappelijke regeling. Oppervlaktes en hoeveelheden Gronden Beleidsgebied gemeenschappelijke regeling

732,27

Hectare

Oppervlakte in eigendom

698,86

Hectare

in eigen beheer

558,31

Hectare

contractueel uitgegeven

189,33

Hectare

waarvan:

Aantal contracten gronden

Gebouwen Aantal gebouwen waarvan:

13 in eigen beheer

contractueel uitgegeven

potentieel af te stoten

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Gronden in eigendom en uitgegeven Alle gronden van het recreatieschap zijn in bloot eigendom van Staatsbosbeheer, waarbij het recreatieschap het economisch eigendom heeft. Hier lopen twee verschillende erfpachtcontracten mee, die allebei expireren in 2049. Gronden in erfpacht worden bij voorkeur voor langere periodes uitgegeven, tenzij dit vanuit gewenste ontwikkelingen in het gebied die voortvloeien uit het ambitietraject onwenselijk is. Alle gronduitgiftes zijn digitaal op kaart verwerkt in het beheersysteem GeoVisia en van alle contracten is een digitaal archief. Voor ontwikkelingen waarbij externe financiering nodig is, is een looptijd van het ondererfpacht van ten minste 30 jaar wenselijk. Het recreatieschap kan momenteel alleen contracten sluiten met de resterende looptijd van 28 jaar. Met Staatsbosbeheer is daarom voor de korte termijn afgesproken dat zij meetekenen met het ondererfpachtcontract, zodat een langere looptijd gegarandeerd kan worden. Voor de langere termijn loopt binnen de gehele Metropool Regio Amsterdam een proces, waarbij wordt verwacht medio 2021 een Samenwerkingsovereenkomst te sluiten waarbij nieuwe afspraken voor de verlening van het erfpacht worden vastgelegd.

NatuurNetwerk Nederland (NNN) Abcouderstraatweg 79

Bijna alle gronden van het recreatieschap maken deel uit van het NatuurNetwerk Nederland (NNN). Dit legt beperkingen op aan het gebruik van de gronden.

Pagina 52 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

Commerciële activiteiten Om voldoende baten te halen uit de gronden zijn de gronden voor commerciële activiteiten of bewoning uitgegeven. Hierbij wordt gewerkt met standaardcontracten en voorwaarden. Bij Groengebied Amstelland is nog geen sprake van een vastgesteld grondprijzenbeleid. Wel wordt aangesloten bij de prijzen in de regio daarvoor. Er is sprake van actief accountmanagement waardoor contracten regelmatig worden herzien of gecontroleerd op oneigenlijk gebruik. Baten uit commerciële activiteiten

Jaarrekening 2020

Begroting 2020

Baten uit (erf)pachten

261.053

271.014

Baten uit verhuren

48.702

48.720

Kavelpaspoorten Voor nieuwe ontwikkelingen worden kavelpaspoorten opgesteld, waarop marktpartijen kunnen inchrijven. Dit maakt onderdeel uit van het in 2021 op te stellen Uitvoeringsprogramma.

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 53 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

F. Participanten Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen voor elke participant is inzicht in en actieve deelname aan de gemeenschappelijke regeling noodzakelijk. Door effectief te sturen op de doelstellingen en prestaties kunnen participanten de gemeenschappelijke regeling maximaal laten bijdragen aan eigen bestuurlijke ambities. Ook de ambtelijke organisaties hebben ook in 2020 goed samengewerkt met de uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland.

Participantenbijdragen Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Participant

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2019

Bijdrage in 2020

Provincie Noord-Holland

27,90%

902.277

920.593

Gemeente Amstelveen

15,70%

507.706

518.012

Gemeente Amsterdam

49,20%

1.591.113

1.623.413

Gemeente Diemen

4,80%

155.203

158.354

Gemeente Ouder-Amstel

2,40%

77.668

79.245

100,00%

3.233.967

3.299.617

Totaal

Informeren van participanten De informatievoorziening van de gemeenschappelijke regeling aan de participanten (de gemeenteraden en provinciale staten) is belangrijk. Daarvoor sluit het recreatieschap aan bij regionale samenwerkingsafspraken zoals die bijvoorbeeld in Noord-Holland Noord en de Metropool Regio Amsterdam zijn of worden gemaakt.

Informatie over verbonden partijen Deze paragraaf geeft de informatie weer, die elke participant volgens het BBV moet opnemen in haar paragraaf ‘Verbonden partijen’. Naam verbonden partij

Groengebied Amstelland

Vestigingsplaats

Amstelveen

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Deelnemende partijen en bestuurlijke verantwoording

 

Doelstelling en openbaar belang (BBV 15, 2a en 2b)

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Gemeente Ouder-Amstel: burgemeester mevrouw J. Langenacker (voorzitter) Gemeente Amsterdam: wethouder mevrouw M. van Doorninck, wethouder L. Ivens en wethouder mevrouw S. Kukenheim



Gemeente Amstelveen: wethouder mevrouw F. Gordon



Gemeente Diemen: wethouder M. Sikkesvan den Berg



Provincie Noord-Holland: gedeputeerde I. Zaal

Deze regeling heeft ten doel binnen een gebied, als aangegeven op de bij deze regeling behorende en als zodanig gewaarmerkte tekening:

Pagina 54 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

Activiteiten

Visie op de verbonden partij (BBV 15, 1a)

Beleidsvoornemens 2020-2023 (BBV 15, 1a)

(Wijziging) financieel belang (BBV 15, 2b-d)

Bestuurlijk belang

C. Financiering

Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; Het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijkmilieu; Het tot stand brengen en onderhouden van een harmonisch landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde en dat rekening houdt met een gezonde agrarische bedrijfsvoering.

Het recreatieschap voert de ontwikkeling en het beheer van het recreatiegebied uit, conform de kaders van de gemeenschappelijke regeling. Gezien de ligging en het gebruik van het gebied door de inwoners hebben de provincie en de gemeenten een direct maatschappelijk belang bij het realiseren van de doelen en nemen daarom deel aan de gemeenschappelijke regeling. De visie van Groengebied vastgesteld in 2007, wordt in 2021 aangepast. De beleidsvoornemens worden uitgewerkt in een Ambitiedocument en Uitvoeringsprogramma. Voor financiering van de jaarlijkse exploitatie zijn de participanten verantwoordelijk:  Provincie Noord-Holland 27,9%  Amstelveen 15,7%  Amsterdam 49,2%  Diemen 4,8%  Ouder-Amstel 2,4%

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

Bestuurlijke invloed

Jaarlijks kan Provinciale Staten / de raad haar gevoelens uitspreken over de begroting en kennis nemen van de jaarrekening en eventuele beleidsdocumenten. In de gemeenschappelijke regeling zijn de bevoegdheden vastgelegd. Voor aanpassing van de regeling is de instemming van alle participanten vereist.

Eigen vermogen

31-12-2017 31-12-2018 31-12-2019 31-12-2020

€ 2.894.971 € 3.366.692 € 1.895.186 € 1.829.116

Vreemd vermogen

31-12-2017 31-12-2018 31-12-2019 31-12-2020

€ 432.138 € 357.570 € 2.277.986 € 2.544.069

Financieel resultaat voor bestemming

31-12-2017 31-12-2018 31-12-2019 31-12-2020

€ -402.014 € 471.721 € -1.471.506 € -66.070

Website

https://www.groengebied-amstelland.nl/

Risicoprofiel

Laag

Risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen (BBV 15, 2e)

2. 3.

Het niet kunnen realiseren van de taakstelling/extra inkomsten vanwege bouwbeperkingen door de provinciale omgevingsverordening; Het niet doorgaan van grootschalige evenementen; Faillissement van bestaande gebiedsondernemers;

Stemgewicht

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 55 van 74

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programmaverantwoording B. Kapitaalgoederen

5. 6. 7. 8.

C. Financiering

Alternatieve uitvoering project ‘Toekomstplan Gaasperplas’ wanneer besluit Amsterdam niet of aangepast wordt genomen; Juridische procedures en reputatieschade; Vandalisme; Optreden extreem weer, flora en fauna ziektes en plagen en dumpingen; Onrechtmatig accorderen en betalen van facturen.

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Financiële verantwoording D. Bedrijfsvoering

Overige gegevens en bijlagen

E. Grondbeleid

F. Participanten

Beleidsverslag / Ontwikkelingen 

Het werken aan de gefaseerde opzet van het Ambitiedocument en Uitvoeringsprogramma Groengebied Amstelland;



Deelname aan vormgeving van het Toekomstplan Gaasperplas;



Begeleiden van evenementen en ontwikkelen van horecalocaties;



Stimuleren van biodiversiteit;



Medewerking verlenen aan zelfbeheer en onderzoeken mogelijkheden stadslandbouw;



Het effectueren van een nieuwe governancestructuur.

Pagina 56 van 74

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Overige gegevens Samenstelling van het algemeen bestuur per 31 december 2020

Controleverklaring

Gemeente Ouder-Amstel Burgemeester mevr. J. (Joyce) Langenacker (voorzitter)

De controleverklaring van de accountant is op de onderstaande pagina’s ingevoegd.

Gemeente Amsterdam Benoemd, wethouders: Mevr. M. (Marieke) van Doorninck Dhr. L. (Laurens) Ivens Mevr. S. (Simone) Kukenheim

Gemandateerd, stadsdeelbestuurders: dhr. J. (Jakob) Wedemeijer* (Zuidoost) dhr. R. (Rocco) Piers (Oost) dhr. R. (Rick) Vermin (Zuid)

(Zuid)

Gemeente Amstelveen Wethouder mevr. F. (Floor) Gordon** Gemeente Diemen Wethouder dhr. M. (Matthijs) Sikkes-van den Berg*** Provincie Noord-Holland Gedeputeerde mevr. I. (Ilse) Zaal *) vast lid dagelijks bestuur **) roulerend: vast lid in 2018, 2020 en 2022. Adviserend lid in 2019 en 2020 ***) roulerend: vast lid 2019 en 2021. Adviserend lid in 2018, 2020 en 2022

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 57 van 74

Samenvatting

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 58 van 74

Samenvatting

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 59 van 74

Samenvatting

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 60 van 74

Samenvatting

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Pagina 61 van 74

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze jaarrekening wordt/is vastgesteld door het algemeen bestuur van Groengebied Amstelland in de openbare vergadering van 1 juli 2021.

Voorzitter, Mevrouw J. Langenacker

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 62 van 74

Samenvatting

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Bijlagen Bijlage I

Investerings- en financieringsstaat over 2020

Bijlage II

Financieel overzicht projectrekening Diemerbos 2020

Bijlage III

Stand van zaken projecten investeringsprogramma Diemerbos fase 2

Bijlage IV

Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2020

Bijlage V

Risicoanalyse Groengebied Amstelland

Bijlage VI

WNT-verantwoording

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 63 van 74

Samenvatting

Bijlage I nr

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Investerings- en financieringsstaat over 2020

Omschrijving

Stand per

Vermeerderingen 2020

Verminderingen 2020

1-1-2020

Afschrijvingen

Stand per

2020

31-12-2020

2.704

151.782

ACTIVA 1 Onroerende en roerende bezittingen

20.632

133.854

2 Investeringsuitgaven die gedekt worden uit reserves

3 Financiële vaste activa

Totaal activa

20.632

133.854

2.704

151.782

1.295.015

25.204

-99.020

1.221.199

2 Bestemmingsreserve investeringen

582.242

10.451

-92.953

499.740

3 Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten

17.928

90.249

108.177

4 Voorziening groot onderhoud**

1.680.216

973.322

-608.745

2.044.793

5 Aangegane langlopende leningen

3.575.402

1.099.226

-800.719

3.873.909

3.554.769

965.372

-800.719

-2.704

3.722.126

PASSIVA 1 Algemene reserve

Totaal passiva Bruto werkkapitaal

(totaal passiva – totaal activa)

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 64 van 74

Samenvatting

Programmaverantwoording

Omschrijving

Stand per

Financiële verantwoording

Vermeerderingen 2020

Overige gegevens en bijlagen

Vermeerderingen 2020

Verminderingen 2020

1-1-2020 4

Stand per 31-12-2020

Specificatie voorziening groot onderhoud** verkeer & vervoer: Categorie verhardingen

790.514

380.800

Categorie civiele kunstwerken

285.637

122.100

1.076.151

502.900

Categorie groen

168.022

Categorie water, oevers en stranden Categorie terreinmeubilair

255.022

-161.579

1.264.757

-39.715

368.022

255.022

-201.294

1.632.779

71.800

-161.853

77.969

200.813

43.100

-147.185

96.728

168.022

71.800

-78.651

161.171

67.209

28.700

-19.763

76.145

604.065

215.400

-407.451

412.014

1.680.216

718.300

255.022

-608.745

2.044.793

openbaar groen en (openlucht)recreatie:

Categorie hygiënische maatregelen / riolering en reiniging Categorie gebouwen

Totaal

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Pagina 65 van 74

Samenvatting

Bijlage II

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Financieel overzicht projectrekening Diemerbos 2020

deelbudget

projecttrekker

Fietspad Penbos-Diemerbos

Groengebied Amstelland

Diemerbosboom en landmark

Staatsbosbeheer

133.851

Verbreding watergangen

Gemeente Amsterdam

85.479

Bouwrijp maken scoutingterrein

Staatsbosbeheer

Aansluiting wandelpad Landlust

Gemeente Amsterdam

15.796

12.808

1.488

27.115

Faunapassages Provincialeweg

Stadsdeel Zuidoost

193.077

82.747

275.824

Zonering fietspad Diemen-Diemerbos

Gemeente Diemen

114.938

104.532

219.470

Doortrekken waterpartij Diemerdriehoek

Gemeente Diemen

Fietspaden naar extra onderdoorgang A9

Groengebied Amstelland

151.405

59.595

211.000

Fietsbrug over de Gaasp

Groengebied Amstelland

790.697

148.213

642.484

Aansluiting fietsverbinding IJburg

Gemeente Amsterdam

53.480

12.137

65.617

Fietspad oostkant Diemerbos

Groengebied Amstelland

33.295

12.548

45.844

Natuurcompensatie Rijkswaterstaat

Rijkswaterstaat

Promotie en evenementen

Staatsbosbeheer

27.513

Verevening

n.t.b.

21.215

135.252

21.640

134.828

Beheerfonds

Staatsbosbeheer en Groengebied A.

444.601

330.888

33.222

742.267

Renteopbrengsten

naar Beheerfonds

137

206

137

206

2.065.483

750.714

1.022.455

1.793.742

Totaal

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Budget per 1-1-2020

Stortingen door derden

Betalingen aan projecttrekkers

Budget per 31-12-2020

Pagina 66 van 74

Samenvatting

Bijlage III

Programmaverantwoording

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

Stand van zaken projecten investeringsprogramma Diemerbos fase 2

In het Investeringsprogramma Diemerbos fase 2 zijn veertien projecten benoemd. Van deze veertien projecten zijn er elf in de afgelopen vijf jaar tot uitvoering gekomen. Negen projecten zijn inmiddels voltooid. Twee projecten zijn afgevoerd van de lijst en één project is op de lange baan geschoven. Hieronder volgt een overzicht van de stand van zaken per project/deelbudget. 1. Fietspad Penbos-Diemerbos. De Stuurgroep heeft besloten om dit project niet uit te voeren, omdat de kosten veel hoger uitkwamen dan was geraamd en te hoog waren om deze investering te rechtvaardigen. De gewenste fietsverbinding is via andere (deels nieuwe) fietspaden gerealiseerd. 2. Diemerbosboom en landmark. Voor dit project is de financiering nog niet rond. Het is daarom nog niet in uitvoering genomen. In 2016 is besloten om realisatie van dit project geen prioriteit te geven. In 2019 is besloten om de gereserveerde middelen voor dit project in stand te houden om zo alvast een startkapitaal te hebben voor de voorstellen in de Beheer- en Ontwikkel Strategie, die ook betrekking hebben op verbetering toegangen. 3. Verbreding watergangen. Dit project is begin 2015 gereed gekomen. Er zijn extra kosten gemaakt voor het afplaggen van percelen, zodat deze als moeras beheerd kunnen worden. Hierdoor kan voor deze percelen een hogere beheervergoeding vanuit de SNL worden verkregen.

De meerkosten zijn gedekt via verevening met minderkosten van andere projecten. 4. Bouwrijp maken scoutingterrein. Dit project is in 2015 gereed gekomen. Het projectbudget is licht overschreden. De meerkosten zijn gedekt via verevening met minderkosten van andere projecten. 5. Aansluiting wandelpad Landlust. Het wandelpad is begin 2015 gereed gekomen. In 2017 zijn enkele fruitbomen langs het pad geplant. Het restant van het investeringsbudget is na afrekening van de subsidie in 2020 naar het budget voor verevening overgeheveld. 6. Faunapassages Provincialeweg. In 2015 is één faunapassage gerealiseerd ter hoogte van de Bijlmerweide. De tweede, ter hoogte van het recreatiegebied Gaasperplas, is in 2019 gerealiseerd. Het restant van het investeringsbudget is na afrekening van de subsidie in 2020 naar het budget voor verevening

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

overgeheveld. Het beheerbudget is op basis van een toezegging van Stadsdeel Zuidoost in 2020 ter beschikking gesteld van het Beheerfonds. 7. Zonering fietspad Diemen-hoofdingang Diemerbos. In 2015 is de eerste fase (vier deeltracés, ca. 935 meter) gerealiseerd. In 2018 is de tweede fase (ca. 665 meter) gerealiseerd. De meerkosten zijn gedekt via verevening met minderkosten van andere projecten. De door extra subsidies (EFRO en Stadsregio) ontvangen bedragen zijn in 2020 overgeheveld naar het Beheerfonds, conform de subsidievoorwaarde van de Provincie. Het restant van het beheerbudget is op basis van het besluit van de Stuurgroep (brief 28 mei 2020) uitgekeerd aan de beheerder, de gemeente Diemen. 8. Doortrekken waterpartij Diemerdriehoek. Dit project hangt nauw samen met de realisatie van project 1, fietspad Penbos-Diemerbos. Omdat het fietspad niet wordt gerealiseerd, heeft de Stuurgroep in 2016 besloten om af te zien van realisatie van dit project. Het beschikbare budget is naar het budget voor verevening overgeheveld en daarmee beschikbaar gekomen voor eventuele andere projecten. 9. Fietspaden naar extra onderdoorgang A9. De fietspaden zijn in 2015 gereed gekomen. De kosten waren lager dan geraamd. De nieuwe onderdoorgang (werk Rijkswaterstaat) is in december 2016 in gebruik genomen.

Het restant van het investeringsbudget is na afrekening van de subsidie in 2020 naar het budget voor verevening overgeheveld onder verrekening van een in 2015 gestort voorschot. De door extra subsidie (EFRO) ontvangen bedragen zijn in 2020 overgeheveld naar het Beheerfonds, conform de subsidievoorwaarde van de Provincie. Het restant van het beheerbudget is op basis van het besluit van de Stuurgroep (brief 28 mei 2020) uitgekeerd aan de beheerder, Groengebied Amstelland. 10. Fietsbrug over de Gaasp. Dit project is in opdracht van Rijkswaterstaat tot uitvoering gekomen. Hoewel de bouw van de nieuwe brug voorspoedig verloopt, is het voor het fietspad bestemde gedeelte gedurende de gehele bouwtijd van de tunnel in de Gaasperdammerweg nodig voor het omgelegde autoverkeer. Pas als de tunnel in gebruik genomen is kan het fietspadgedeelte beschikbaar komen voor het fietsverkeer. Verwacht wordt dat het fietspad over de brug uiterlijk in 2021 in gebruik kan worden genomen. Het restant van het

Pagina 67 van 74

Samenvatting

Programmaverantwoording

beheerbudget is op basis van het besluit van de Stuurgroep (brief 28 mei 2020) uitgekeerd aan de beheerder, Groengebied Amstelland. 11. Aansluiting fietsverbinding IJburg. Dit project is in 2016 in voorbereiding genomen en in 2017 gerealiseerd. Het project is duurder geworden dan geraamd. De meerkosten zijn gedekt via verevening en extra bijdragen van de projecttrekker gemeente Amsterdam. Het restant van het investeringsbudget is na afrekening van de subsidie in 2020 naar het budget voor verevening overgeheveld. Het beheerbudget is op basis van het besluit van de Stuurgroep (brief 28 mei 2020) uitgekeerd aan de beheerder, de gemeente Diemen. 12. Fietspad oostkant Diemerbos. Dit fietspad is in 2015 gereed gekomen. De kosten waren lager dan geraamd. Het restant van het investeringsbudget is na afrekening van de subsidie in 2020 naar het budget voor verevening worden overgeheveld onder verrekening van een in 2015 gestort voorschot. De door extra subsidie (EFRO) ontvangen bedragen zijn in 2020 overgeheveld naar het Beheerfonds, conform de subsidievoorwaarde van de Provincie. Het restant van het beheerbudget is op basis van het besluit van de Stuurgroep (brief 28 mei 2020) uitgekeerd aan de beheerder, Groengebied Amstelland. 13. Natuurcompensatie Rijkswaterstaat.

Dit project is in 2015 gereed gekomen, geheel in opdracht en voor rekening van Rijkswaterstaat, buiten de projectrekening van het Diemerbos om. In opdracht van de Provincie wordt een uitbreiding voorbereid op de aangrenzende gronden, eveneens buiten de projectrekening van het Diemerbos om. 14. Promotie en evenementen. In 2016 is door Staatsbosbeheer een promotieplan opgesteld. Op basis hiervan is een bedrag uit het projectbudget beschikbaar gesteld voor inrichting van een infotheek. In 2020 zijn geen uitgaven geweest.

Jaarrekening 2020 Groengebied Amstelland

Financiële verantwoording

Overige gegevens en bijlagen

15. Verevening. Door het overblijven van investeringsbudget bij de projecten 5, 6, 9 en 12, door het vervallen van project 8 en door een extra bijdrage voor fietspad 11 is geld beschikbaar gekomen voor de financiering van meerkosten op de projecten 3, 4 en 7. De overgebleven investeringsgelden van de gereedgekomen projecten zijn in 2020 naar het deelbudget Verevening overgeheveld. 16. Beheerfonds. Het fonds is gevuld door garantiebijdragen van de gemeente Amsterdam, de gemeente Diemen en de provincie Noord-Holland. Daarnaast zijn de inkomsten uit evenementen en exploitaties en de renteopbrengsten in het beheerfonds gestort. De uitgaven betreffen de niet door SNL-subsidies of andere begrotingen gedekte kosten voor onderhoud door Staatsbosbeheer en Groengebied Amstelland. In 2020 zijn de door extra subsidies op investeringsprojecten beschikbaar gekomen bedragen overgeheveld naar het Beheerfonds. 17. Renteopbrengsten. Over 2020 is € 205,78 aan rente uitgekeerd. Dit bedrag zal in 2021 worden overgeheveld naar het Beheerfonds.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10415589/1