3.1 Jaarstukken Groengebied Amstelland 2024.pdf
Tekst van het document
Balans Onderstaand volgt de balans per 31 december 2024 en de toelichting op de balans. ACTIVA
31-12-2024
31-12-2023
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 73.699
Investeringen met een economisch nut
TOTAAL VASTE ACTIVA
31-12-2023
1.274.743
1.350.120
82.911
Algemene reserve
168.888
39.158
Bestemmingsreserve investeringen
444.909
445.602
242.587
122.069
Bestemmingsreserve uitvoeringsprogramma
510.051
276.000
Bestemmingsreserve kapitaallasten
73.699
82.911
2.303.402
2.154.633
1.625.113
1.516.658
1.625.113
1.516.658
-
-
3.928.514
3.671.291
384.477
400.850
384.477
400.850
Overige vooruit ontvangen bedragen
179.241
25.903
In beheer gehouden gelden proj.rek. Diemerbos
903.719
855.649
Financiële vaste activa Subtotaal financiële vaste activa
31-12-2024
VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN Eigen vermogen
Investeringen openbare ruimte maatschappelijk nut Subtotaal materiële vaste activa
PASSIVA
-
-
242.587
122.069
Subtotaal eigen vermogen Voorzieningen Voorziening groot onderhoud
VLOTTENDE ACTIVA
Subtotaal voorzieningen
Vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen
7.704
8.546
Schulden op lange termijn
Overige nog te ontvangen bedragen
89.327
96.189
Subtotaal schulden op lange termijn
103.001
7.236
TOTAAL VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN
200.032
111.974
Overige vorderingen Subtotaal vorderingen en overlopende activa Uitzettingen rente typische looptijd korter dan een jaar
VLOTTENDE PASSIVA
’s Rijks schatkist rente typische looptijd korter dan een jaar
4.035.613
3.844.834
Subtotaal uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan een jaar
4.035.613
3.844.834
Vlottende schulden rente typische looptijd korter dan een jaar Overige schulden Subtotaal netto-vlottende schulden rente typische looptijd korter dan een jaar
Liquide middelen Nationaal Groenfonds (proj.rek. Diemerbos)
903.719
855.649
ING bank
13.952
18.843
49
323
Subtotaal liquide middelen
917.720
874.815
Subtotaal overlopende passiva
1.082.960
881.551
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
5.153.365
4.831.623
TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA
1.467.438
1.282.401
TOTAAL-GENERAAL ACTIVA
5.395.952
4.953.692
TOTAAL-GENERAAL PASSIVA
5.395.952
4.953.692
Kas
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Overlopende passiva
Pagina 56 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Toelichting op de balans In bijlage IV is een specificatie van de materiële vaste activa is opgenomen in de staat van geactiveerde investeringen tot en met 2024.
ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut
VLOTTENDE ACTIVA 31-12-2024
31-12-2023
92.123
92.123
Netto investeringen boekjaar
-
-
Desinvesteringen boekjaar
-
-
92.123
92.123
Afschrijvingen tot boekjaar
9.212
-
Afschrijvingen lopend boekjaar
9.212
9.212
-
-
-
-
73.699
82.911
Netto investeringen tot boekjaar
Afschrijvingen desinvesteringen boekjaar
Boekwaarde per 31 december
Investering ten behoeve van het realiseren van het complete wandelnetwerk voor Amstelland, inclusief Amsterdamse Bos en gemeenten Aalsmeer en Uithoorn
Vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
Overige nog te ontvangen bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
7.704
8.549
89.327
96.189
Rentebaten Q4
39.487
44.937
Project Beheer Diemerbos
1.436
1.524
Te ontvangen subsidie Korte Dwarsweg
-
21.321
Tegemoetkoming Groene BOA’s
-
28.407
Bosrevitalisatie subsidie
35.156
-
Ontwikkeling Toekomstplan Gaasperplas
10.354
-
Overige
2.894
-
103.001
7.236
Specificatie:
31-12-2024
31-12-2023
Netto investeringen tot boekjaar
163.284
160.832
Netto investeringen boekjaar
155.184
2.452
Desinvesteringen boekjaar
-43.605
-
274.863
163.284
Overige vorderingen
Afschrijvingen tot boekjaar
124.126
108.181
Debiteuren algemeen
Afschrijvingen lopend boekjaar
13.826
15.945
Afschrijvingen desinvesteringen boekjaar
-31.977
-
105.975
124.126
168.888
39.158
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
31-12-2023
De vooruitbetaalde bedragen per 31 december 2024 bestonden uit kosten voor de huur, elektra, verzekeringen en abonnementen over 2024.
Investeringen met een economisch nut
Boekwaarde per 31 december
31-12-2024
Pagina 57 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan een jaar Uitzettingen in ’s Rijksschatkist met een rente typische looptijd korter dan een jaar
Jaarrekening
31-12-2024
31-12-2023
4.035.613
3.844.834
€ 1.000.000
Vanaf 1 juli 2021 werd voor gemeenten (en provincies, waterschappen en hun gemeenschappelijke regelingen) met een begrotingstotaal tot € 500 miljoen de drempel voor het verplicht schatkistbankieren verhoogd naar 2% van het begrotingstotaal met een minimum van € 1 miljoen.
Eigen vermogen Algemene reserve
31-12-2024
31-12-2023
Saldo per 1 januari
1.350.120
1.458.326
Af: Saldo onttrekking
-114.845
-117.578
Af: overboeking bestemmingsreserve
-248.000
-276.000
-
-
Bij/Af: Saldo exploitatie
287.468
285.372
Saldo per 31 december
1.274.743
1.350.120
Bij: Dotatie conform begroting
Het bedrag aan middelen per kwartaal dat buiten ’s Rijks schatkist is gehouden: Kwartaal 1
Kwartaal 2
Kwartaal 3
Kwartaal 4
Buiten schatkist gehouden
13.521
14.932
16.830
13.952
Ruimte onder drempelbedrag
986.479
985.068
983.170
986.048
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Overschrijding van het drempelbedrag
PASSIVA VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN
Rijksschatkist Drempelbedrag 01-01-2024 t/m 31-12-2024
De algemene reserve is gevormd uit de van het Rijk ontvangen afkoopsom ten behoeve van de inrichting van de Ouderkerkerplas. De onttrekking over het boekjaar 2024 ad € 114.845,- ziet op de realisatie van diverse incidentele projecten. Bestemmingsreserve investeringen
31-12-2024
31-12-2023
445.602
446.567
-
-
Af: Saldo onttrekking
-693
-965
Saldo per 31 december
444.909
445.602
Saldo per 1 januari Liquide middelen
31-12-2024
31-12-2023
Nationaal Groenfonds (proj.rek. Diemerbos)
903.719
855.649
ING bank r/c
13.952
18.843
-
-
49
323
917.720
874.814
ING bank zakelijke spaarrekening Kas Totaal liquide middelen
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Overige gegevens en bijlagen
Bij/Af: investering van bestemmingsreserve egalisatie
De onttrekking ad € 693,- betreft de bijdragen t.b.v. GU Gaasperplas Centraal.
Pagina 58 van 80
Samenvatting
Bestemmingsreserve uitvoeringsprogramma
Jaarverslag
Jaarrekening
31-12-2024
31-12-2023
Saldo per 1 januari
276.000
-
Bij: Saldo toevoeging
248.000
276.000
Af: Saldo onttrekking
-13.949
-
Saldo per 31 december
510.051
276.000
De onderhoudsvoorzieningen zijn gebaseerd op de meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan de kapitaalgoederen. VLOTTENDE PASSIVA Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan een jaar Overige schulden
Bij het opmaken van de jaarrekening 2022 is er besloten om een nieuwe bestemmingsreserve ten behoeve van projecten volgend uit de uitwerking van de ambities in te stellen. De bedoeling is om deze reserve verder aan te vullen met de eventueel behaalde reguliere winsten over het betreffende boekjaar ter bekostiging van de projecten die voortkomend uit de vastgestelde ambities. Bestemmingsreserve kapitaallasten
Crediteuren
31-12-2023
384.477
400.850
31-12-2024
Recreatie Noord-Holland NV
152.223
Allround pomptechniek BV
6.630
Belastingdienst
6.235
Dirks Handelsonderneming
4.181
-9.212
Lindenhoff open tuin
3.715
82.911
Waternet / AGV
41.101
Gemeente Amstelveen
3.022
Zeldenrijk Groenvoorziening
32.501
Jaap de Vries
5.748
BooArt Cleaning
1.367
Nieuwe Stroom
2.760
Overige crediteuren
2.710
31-12-2023
82.911
92.123
Bij: Saldo toevoeging
-
-
Af: Saldo onttrekking
-9.212
Saldo per 31 december
73.699
De onttrekking ziet toe op de dekking in de kapitaallasten t.a.v. de investering t.b.v. realisatie wandelnetwerk Amstelland. Voorzieningen Voorziening groot onderhoud
31-12-2024
31-12-2023
Saldo per 1 januari
1.516.658
1.676.736
Bij: Saldo toevoeging
900.000
610.000
Af: Saldo onttrekking
-791.545
-770.078
Saldo per 31 december
1.625.113
1.516.658
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
31-12-2024
De overige schulden bestaan uit crediteuren en nog te betalen bedragen, die in onderstaande tabellen worden gespecificeerd.
31-12-2024
Saldo per 1 januari
Overige gegevens en bijlagen
Totaal crediteuren
262.192
Pagina 59 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Toelichting bij projectrekening Diemerbos Nog te betalen bedragen
31-12-2024
Bestuursbureau kosten
6.581
Onderhoudskosten
22.321
Waterschapsbelasting
79.384
Accountantskosten
10.000
Advieskosten
4.000
Overige
-
Totaal nog te betalen bedragen
Overlopende passiva Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen Schade afrekening auto
122.286
31-12-2024
31-12-2023
18.479
-
Bijdrage t.b.v. project Baggeren Hoge Dijk
-
-15.000
Bijdrage t.b.v. project GU Gaasperplas Centraal
146.157
42.098
Bijdrage t.b.v. project bossenrevitalisatie
-
-3.021
Verplichting die in volgend boekjaar tot betaling komen
12.782
-
Borg
1.826
1.826
179.243
25.903
31-12-2023
31-12-2022
903.719
855.649
Totaal vooruit ontvangen bedragen
In beheer gehouden gelden projectrekening Diemerbos bij Nationaal Groenfonds
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
In 2014 is met de gemeenten Amsterdam en Diemen, Stadsdeel Zuidoost en Staatsbosbeheer (SBB) de Samenwerkingsovereenkomst Investeringen Diemerbos fase 2 ondertekend. Hiermee werden een aantal investeringen in nieuwe recreatieve en natuurvoorzieningen in het bos gekoppeld aan de werkzaamheden die Rijkswaterstaat uitvoerde in het kader van de verbreding van de A9. In de samenwerkingsovereenkomst was tevens voorzien in het instellen van een beheerfonds om het beheer en onderhoud van voorzieningen waarvoor de Rijksfinanciering vanwege bezuinigingen is weggevallen te kunnen blijven financieren. Op basis van de samenwerkingsovereenkomst is een projectrekening bij het Nationaal Groenfonds geopend op naam van Groengebied Amstelland, dat ook het beheer over de projectrekening voert. Groengebied Amstelland is verantwoordelijk voor het innen van inkomsten en het uitbetalen van vergoedingen voor het beheer conform de samenwerkingsovereenkomst. De kosten voor het beheer van de projectrekening worden geheel gefinancierd vanuit de projectrekening. In bijlage II is een financieel overzicht over 2024 gegeven. In bijlage III is de stand van zaken van de projecten ultimo 2024 weergegeven. De Samenwerkingsovereenkomst duurt voort totdat de partijen aan hun verplichtingen hebben voldaan.
De belangrijkste actie is nu nog het regelen van de financiering van de beheerkosten die niet door Staatsbosbeheer en Groengebied Amstelland vanuit de reguliere begrotingen worden gedekt. In 2024 is een nieuwe Samenwerkingsovereenkomst aangegaan, waarin de ambities uit de in 2021 vastgestelde Beheer- en Ontwikkel Strategie Diemerscheg worden vastgelegd. De afspraken uit de oude samenwerkingsovereenkomst blijven echter van kracht voor wat betreft de doelen en het beheer van de projectrekening bij het Nationaal Groenfonds.
Pagina 60 van 80
Samenvatting
Deelbudgetten partijen Samenwerkingsovereenkomst Diemerbos Dienst Landelijk Gebied / Amsterdam Gemeente Amsterdam Gemeente Diemen Groengebied Amstelland Stuurgroep Staatsbosbeheer Stadsdeel Zuidoost Overige deelbudgetten Verevening Beheerfonds Renteopbrengsten Totaal van de deelbudgetten
Jaarverslag
Jaarrekening
31-12-2024
31-12-2023
-
-
-
109.341
-
-
-
-
127.864
-
109.341
127.864
-
-
-
-
122.383
123.907
517.922
469.742
26.210
24.796
903.719
855.650
Overige gegevens en bijlagen
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als uitvoeringsorganisatie en opdrachtnemer voor het bestuur van Groengebied Amstelland. De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Meer informatie hierover staat in de paragraaf bedrijfsvoering.
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 61 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Overzicht van baten en lasten per taakveld Jaarrekening
Begroting na wijziging 2024
Nr.
Lasten per taakveld
2024
0.1
Bestuur
115.469
108.965
0.4
Overhead
442.429
442.070
0.5
Treasury
1.308
0.8
Overige baten en lasten
0.9
Vennootschapsbelasting
0.10 Mutaties reserves
Verschil
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil
Nr.
Baten per taakveld
6.504
0.1
Bestuur
-
-
-
359
0.4
Overhead
-
-
-
1.250
58
0.5
Treasury
179.532
135.000
44.532
-
-
-
0.8
Overige baten en lasten
3.974.688
3.974.683
5
-
-
-
0.9
Vennootschapsbelasting
535.468
3.594
531.874
-
-
-
0.11
-
-
-
386.700
270.940
115.760
Resultaat van de rekening van baten en lasten
-
-
-
0.10 Mutaties reserves
0.11
Resultaat van de rekening van baten en lasten
1.2
Openbare orde en veiligheid
498.097
544.461
-46.364
1.2
Openbare orde en veiligheid
-
-
-
2.1
Verkeer en vervoer
743.089
759.496
-16.407
2.1
Verkeer en vervoer
-
-
-
2.2
Parkeren
-
-
-
2.2
Parkeren
-
-
-
3.1
Economische ontwikkeling
101.024
125.615
-24.591
3.1
Economische ontwikkeling
1.436
3.095
-1.659
3.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
108.074
190.525
-82.451
3.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
414.702
405.950
8.752
3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-
-
-
3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-
-
-
3.4
Economische promotie
101.431
104.195
-2.764
3.4
Economische promotie
-
-
-
5.3
Cultuurpresentatie, -productie en participatie
85.357
90.450
-5.094
5.3
Cultuurpresentatie, -productie en participatie
369.566
272.175
97.391
5.5
Cultureel erfgoed
-
-
-
5.7
81.712
10.114
2.686.705
2.772.934
-86.229
Openbaar groen en (openlucht)recreatie
91.826
5.7
Openbaar groen en (openlucht)recreatie Totaal lasten
5.418.450
5.143.555
274.895
5.418.450
5.143.555
274.895
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Totaal baten
Pagina 62 van 80
Samenvatting
Specificatie van taakveld 0.8 Overige baten en lasten
Jaarverslag
Jaarrekening
Jaarrekening Begroting na 2024 wijziging 2024
Bijdrage participant gemeente Amstelveen
612.103
612.103
Jaarrekening
Verschil Lasten per kostensoort -
2024
Belastingen
-
Grond
Bijdrage participant gemeente Amsterdam
1.951.570
Bijdrage participant gemeente Diemen
206.683
206.683
-
Bijdrage participant gemeente Ouder-Amstel
95.392
95.392
-
1.108.935
1.108.935
-
1.951.570
-
-247.986
1.289
1.488
-199
1.907.256
2.068.712
-161.457
-
-
-
2.068.150
2.172.751
-104.602
1.308
1.250
58
Mutatie voorzieningen
108.455
-153.363
261.817
23.038
27.650
-4.612
-
-
-
4.882.981
5.139.961
-256.979
Jaarrekening
Begroting na wijziging 2024
Ingeleend personeel Overige goederen en diensten
Diverse inkomensoverdrachten
-
-
-
Overige verrekeningen
5
-
5
Overige verrekeningen
-
Totaal lasten
5 Baten per kostensoort Grond
Overzicht van baten en lasten per kostensoort Jaarrekening Begroting na 2024 wijziging 2024
-
-
-
348.554
350.460
-1.906
Huren
49.727
55.490
-5.763
Leges en andere rechten
11.679
16.722
-5.043
Verschil
Overige goederen en diensten
399.250
286.175
113.075
34.512
38.094
-3.582
4.011.847
3.990.674
21.173
4.882.981
5.139.961
-256.979
Subsidies
Totaal baten
5.031.750
4.872.615
159.135
Inkomensoverdrachten
148.769
-267.346
416.114
Kapitaaloverdrachten Rente Overige verrekeningen Totaal baten
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
2024
Verschil
Pachten
Totaal lasten Saldo
-
-
Afschrijvingen
3.974.683
1.021.472
Rente
3.974.688
Verschil
-
Huren
Totaal
Begroting na wijziging 2024
773.486
Duurzame goederen Pachten
Bijdrage participant provincie Noord Holland
Saldo van lasten en baten per kostensoort
Overige gegevens en bijlagen
-
-
-
179.532
135.000
44.532
-3.351
-
-3.351
5.031.750
4.872.615
159.135
Pagina 63 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Overige gegevens Samenstelling van het algemeen bestuur per 31 december 2024 Gemeente Diemen Wethouder dhr. M (Matthijs). Van den Berg (voorzitter) Gemeente Amsterdam Benoemd, wethouders: Dhr. R. (Reinier) van Dantzig Mevr. M. (Melanie) van der Horst Mevr. Z. (Zita) van Pels
Gemandateerd, stadsdeelbestuurders: dhr. S. (Simion) Blom (Zuidoost)* (afgetreden) Dhr. J.B. (Jan-Bert) Vroege (Oost) Dhr. R. (Rocco) Piers (Zuid)
(Zuid)
Gemeente Amstelveen Wethouder mevr. F (Floor). Gordon** Gemeente Ouder-Amstel Wethouder mevr. P. (Paulette) Koek-Baks *** Provincie Noord-Holland Gedeputeerde mevr. E (Esther). Rommel *) vast lid dagelijks bestuur (DB) **) roulerend: vast DB-lid in 2024 en 2026. Adviserend DB-lid in 2023 en 2025 ***) roulerend: vast DB-lid 2023 en 2025. Adviserend DB-lid in 2024 en 2026
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 64 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Controleverklaring De accountant ETL (voorheen IPA-Acon) heeft voor de jaarstukken een goedkeurende conceptverklaring afgegeven. Deze concept controleverklaring is op de onderstaande pagina’s ingevoegd. Op grond van eventuele zienswijzen worden de stukken vastgesteld in het algemeen bestuur van 10 juli 2025. Na definitieve vaststelling wordt ook de controleverklaring van de accountant definitief.
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 65 van 80
Samenvatting
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Pagina 66 van 80
Samenvatting
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Pagina 67 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Vaststelling door het algemeen bestuur Deze jaarrekening wordt/is vastgesteld door het algemeen bestuur van Groengebied Amstelland in de openbare vergadering van 10 juli 2025.
Voorzitter, De heer M. Van den Berg
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 68 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Bijlagen Bijlage I
Investerings- en financieringsstaat over 2024
Bijlage II
Financieel overzicht projectrekening Diemerbos 2024
Bijlage III
Stand van zaken projecten investeringsprogramma Diemerbos fase 2
Bijlage IV
Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2024
Bijlage V
Gebeurtenissen na balansdatum
Bijlage VI
Risico-inventarisatie 2025
Bijlage VII
WNT-verantwoording
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 69 van 80
Samenvatting
Bijlage I nr
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Investerings- en financieringsstaat over 2024
Omschrijving
Stand per 1-1-2024
Vermeerderingen 2024
Verminderingen 2024
Afschrijvingen 2024
Stand per 31-12-2024
122.069
155.184
-11.628
23.038
242.587
ACTIVA 1 Onroerende en roerende bezittingen 2 Investeringsuitgaven die gedekt worden uit reserves
-
-
3 Financiële vaste activa
-
-
Totaal activa
122.069
155.184
-11.628
23.038
242.587
1.350.120
287.468
-362.845
-
1.274.743
PASSIVA 1 Algemene reserve 2 Bestemmingsreserve investeringen
445.602
-
-693
-
444.909
3 Bestemmingsreserve Ontwikkelprogramma
276.000
248.000
-13.949
-
510.051
4 Bestemmingsreserve kapitaallasten
82.911
-
-9.212
-
73.699
1.516.658
900.000
-791.545
-
1.625.113
-
-
-
Totaal passiva
3.671.291
1.435.468
-1.178.245
-
3.928.514
Bruto werkkapitaal (totaal passiva – totaal activa)
3.549.222
1.280.284
-1.166.617
-23.038
3.685.927
5** Voorziening groot onderhoud 6 Aangegane langlopende leningen
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
-
Pagina 70 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Omschrijving
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Stand per 1-1-2024
Vermeerderingen 2024
Verminderingen 2024
Afschrijvingen 2024
Stand per 31-12-2024
1.078.997
310.000
-337.570
-
1.051.427
166.857
220.000
-193.369
-
193.488
1.245.854
530.000
-530.938
-
1.244.916
Categorie groen
49.422
129.000
-115.701
-
62.721
Categorie water, oevers en stranden
60.649
77.000
-28.823
-
108.826
Categorie terreinmeubilair
113.539
111.000
-93.797
-
130.742
Categorie hygiënische maatregelen / riolering en reiniging
2.861
27.000
-18.649
-
11.212
Categorie gebouwen
44.333
26.000
-3.637
-
66.696
270.804
370.000
-260.607
-
380.197
1.516.658
900.000
-791.545
-
1.625.113
5** Specificatie voorziening groot onderhoud Verkeer & vervoer: Categorie verhardingen Categorie civiele kunstwerken
Openbaar groen en (openlucht)recreatie:
Totaal
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 71 van 80
Samenvatting
Bijlage II nr.
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Financieel overzicht projectrekening Diemerbos 2024
deelbudget
projecttrekker
Budget per 1-1-2024
Stortingen door derden
Betalingen aan projecttrekkers
Budget per 31-12-2024
-
-
-
-
1 Fietspad Penbos-Diemerbos
Groengebied Amstelland
2 Diemerbosboom en landmark
Stuurgroep
111.775
-
-
111.775
3 Verbreding watergangen
Staatsbosbeheer
85.479
-
-
85.479
4 Bouwrijp maken scoutingterrein
Staatsbosbeheer
-
-
-
-
5 Aansluiting wandelpad Landlust
Staatsbosbeheer
23.861
-
-
23.861
6 Faunapassages Provincialeweg
Stadsdeel Zuidoost
-
-
-
-
7 Zonering fietspad Diemen-Diemerbos
Gemeente Diemen
-
-
-
-
8 Doortrekken waterpartij Diemerdriehoek
Gemeente Diemen
-
-
-
-
9 Fietspaden naar extra onderdoorgang A9
Groengebied Amstelland
-
-
-
-
10 Fietsbrug over de Gaasp
Groengebied Amstelland
-
-
-
-
11 Aansluiting fietsverbinding IJburg
Gemeente Amsterdam
-
-
-
-
12 Fietspad oostkant Diemerbos
Groengebied Amstelland
-
-
-
-
13 Natuurcompensatie Rijkswaterstaat
Rijkswaterstaat
-
-
-
-
14 Promotie en evenementen
Stuurgroep
16.089
-
-
16.089
15 Verevening
Stuurgroep
123.907
-
1.524
122.383
16 Beheerfonds
Staatsbosbeheer en Groengebied A.
494.538
23.634
250
517922
17 Renteopbrengsten
naar Beheerfonds
-
26.210
-
26.210
18 Marketing en communicatie Diemerscheg
Stuurgroep 855.649
49.844
1.774
903.719
Totaal
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 72 van 80
Samenvatting
Bijlage III
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Stand van zaken projecten investeringsprogramma Diemerbos fase 2
In het Investeringsprogramma Diemerbos fase 2 uit 2014 zijn veertien projecten benoemd. Van deze veertien projecten zijn er elf tot uitvoering gekomen. Tien projecten zijn voltooid. Drie projecten zijn afgevoerd van de lijst. Het project Promotie en evenementen is geen apart project, maar een budgetreservering voor promotieactiviteiten. Tegelijk met het uitvoeringsprogramma is het Beheerfonds Diemerbos ingesteld. Voor de financiering van het programma is een projectrekening bij het Nationaal Groenfonds geopend, die namens de Stuurgroep Diemerbos wordt beheerd door Groengebied Amstelland. Hieronder volgt een overzicht van de stand van zaken per project/deelbudget. 1. Fietspad Penbos-Diemerbos. Niet in uitvoering genomen. 2. Diemerbosboom en landmark. Dit project is niet in uitvoering genomen wegens onvoldoende budget. De Stuurgroep heeft op 22 april 2021 besloten om het budget in te zetten voor projecten uit de Beheer- en Ontwikkelstrategie Diemerscheg: Pilot nat klimaatbos, Rondje Diemerscheg en Natuurverbindingen. In 2024 zijn geen uitgaven gedaan. 3. Verbreding watergangen. Gerealiseerd in 2015. De voor dit project bestemde beheergelden zijn, voor zover niet in eerdere jaren besteed, beschikbaar voor Staatsbosbeheer. 4. Bouwrijp maken scoutingterrein. Gerealiseerd in 2015. 5. Aansluiting wandelpad Landlust. Gerealiseerd in 2015.
De voor dit project bestemde beheergelden zijn, voor zover niet in eerdere jaren besteed, beschikbaar voor Staatsbosbeheer. In 2024 zijn geen kosten gedeclareerd. De door Staatsbosbeheer gemaakte kosten over 2023 worden in 2025 gedeclareerd. 6. Faunapassages Provincialeweg. Gerealiseerd in 2015 en 2019. 7. Zonering fietspad Diemen-hoofdingang Diemerbos. Gerealiseerd in de periode 20152018. Reservering voor beheer uitgekeerd aan Diemen. 8. Doortrekken waterpartij Diemerdriehoek. Niet in uitvoering genomen. 9. Fietspaden naar extra onderdoorgang A9. Gerealiseerd in 2015. Reservering voor beheer uitgekeerd aan Groengebied Amstelland.
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
10. Fietsbrug over de Gaasp. Gerealiseerd in 2021. Reservering voor beheer oostelijke toeritten uitgekeerd aan Groengebied Amstelland. 11. Aansluiting fietsverbinding IJburg. Gerealiseerd in 2017. Reservering voor beheer uitgekeerd aan Diemen. 12. Fietspad oostkant Diemerbos. Gerealiseerd in 2015. Reservering voor beheer uitgekeerd aan Groengebied Amstelland. 13. Natuurcompensatie Rijkswaterstaat. Gerealiseerd in 2015. 14. Promotie en evenementen. In 2024 geen uitgaven op dit budget. 15. Verevening. Ingesteld om overschotten van projectbudgetten te kunnen inzetten voor tekorten op andere projecten. In 2024 zijn conform stuurgroepbesluit de kosten voor het beheer van de projectrekening uit dit budget betaald. 16. Beheerfonds. Het fonds is oorspronkelijk gevuld door garantiebijdragen van de gemeente Amsterdam, de gemeente Diemen en de provincie Noord-Holland. Daarnaast zijn de inkomsten uit evenementen en exploitaties, de overschotten van projectbudgetten en de renteopbrengsten in het beheerfonds gestort. De uitgaven betreffen de niet door SNL-subsidies of andere begrotingen gedekte kosten voor onderhoud door Staatsbosbeheer en Groengebied Amstelland. In 2024 zijn geen betalingen gedaan, behalve de beheerkosten van het Nationaal Groenfonds. De door Staatsbosbeheer gemaakte kosten over 2023 worden in 2025 gedeclareerd. 17. Renteopbrengsten.
Over 2024 is een bedrag van € 26.210,40 aan rente uitgekeerd. Dit is conform afspraak gestort in het Beheerfonds.
Groengebied Amstelland, 6 januari 2025.
Pagina 73 van 80
Samenvatting
Bijlage IV
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2024
Omschrijving
jaar van Geactiv. Investering Desinvestering investering t/m 2023 2024 2024
Geactiv. t/m 2024
Termijn
Boekwaarde 1-1-2024
Afschr. t/m 2023
Afschr. 2024
Afschr. desinv. 2024
Boekwaarde 31-12-2024
92.123
10
82.911
-9.212
-9.212
-
73.699
82.911
-9.212
-9.212
-
73.699
-31.977
-
Investeringen maatschappelijk nut Inrichting & ontwikkeling Realisatie wandelnetwerk
2019
92.123
-
92.123
-
-
92.123
-43.605
-
5
17.442
-26.163
-5.814
36.121
5
19.265
-16.856
-7.224
12.041
46.647
5
-
-
-788
45.859
36.706
-43.019
-13.826
-31.977
57.899
Investeringen economisch nut Vervoermiddelen SUBARU FORESTER 2.0I VHS-21-K
2020
43.605
Kia E-Niro elektrisch N-732-BG
2021
36.121
Peugeot-e-Partner EV V-22-KJX
2024
46.647 79.725
46.647
-43.605
82.767
Vaartuigen Pont over Amstel
2005
81.107
-
-
81.107
20
-
-81.107
-
-
-
Elektrificeren pontjes Smient en Fuut
2023
2.452
108.537
-
110.989
n.v.t.
2.452
-
-
-
110.989
83.559
108.537
-
192.096
2.452
-81.107
-
-
110.989
255.407
155.184
-43.605
366.987
122.069
-133.338
-23.038
-31.977
242.588
Totaal
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 74 van 80
Samenvatting
Bijlage V
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Gebeurtenissen na balansdatum
Geen noemenswaardige gebeurtenissen.
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 75 van 80
Samenvatting
Bijlage VI
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Risico-inventarisatie 2025
Voor recreatieschap Groengebied Amstelland is het belangrijk alle mogelijke risico’s in beeld te hebben, zoals ook wordt verplicht in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Deze nota geeft het noodzakelijke inzicht en wordt in de paragraaf weerstandsvermogen gebruikt en vergeleken met de beschikbare weerstandscapaciteit. Belang van de risico-inventarisatie De begroting en de begrotingswijziging worden opgesteld met de kennis van vandaag. De onzekerheden over conflicten in de wereld kunnen uiteraard betekenis hebben voor de uitvoering en de financiële huishouding van het recreatieschap. De afgelopen jaren hebben het belang aangetoond van een goede risico-inventarisatie. Ondanks dat een gebeurtenis met de impact van de coronacrisis niet was te voorspellen, bood de inventarisatie aanknopingspunten bij het inschatten van de financiële gevolgen ervan. Rond de jaarwisseling zijn de risico’s voor Groengebied Amstelland in 2025 kaart gebracht. Hierin zijn de risico’s beschreven aan de hand van de kans van voorkomen en de gevolgen/impact wanneer het risico zich voordoet. Op basis van deze uitkomsten zijn de risico’s geplaatst in de matrix. Geïnventariseerde risico’s De geïnventariseerde risico’s voor recreatieschap Groengebied Amstelland in 2025 zijn: 1. Continuïteit dienstverlening uitvoeringsorganisatie; 2.
Veranderende en/of verzwarende wet- en regelgeving. Waaronder beperkingen voor ontwikkelingen in het landelijk gebied; 3. Inkoop en aanbestedingsrisico’s; 4. Zwemwater calamiteiten; 5. Verminderde inkomsten door het afgelasten van evenementen; 6. Verminderde inkomsten door faillissement van evenementen(organisatoren) of ondernemers; 7. Verminderde inkomsten door extern beleid;
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
8. 9.
Verminderde inkomsten door overheidsbezuinigingen; Milieuvervuiling van grond en/of water door bijvoorbeeld zware metalen/chroom/asbest/PFAS; 10. Onkosten door vandalisme, brandstichting en (drugs)dumpingen; 11. Verplichte uitkering eindwaardevergoeding opstallen; 12. Pandemieën door (vogel) ziektes, predatoren en nieuwe invasieve soorten; 13. Extreme weersomstandigheden, al dan niet door klimaatveranderingen; 14. Hittestress of andere warmte-effecten, al dan niet door klimaatveranderingen; 15. Kosten voor afhandeling WOO-verzoeken. Lage scores (groen gekleurd) geven kleine risico's weer. Deze behoeven weinig tot geen aandacht. Hoge scores (rood gekleurd) geven grote risico's weer. Deze risico's zijn niet aanvaardbaar. Voor deze risico's moeten beheersmaatregelen worden getroffen. De vermenigvuldiging van de kansen met de financiële gevolgen leidt tot de positionering in de matrix. Op basis van de kans van voorkomen en de gevolgen/impact als het risico zich voordoet zijn de risico’s geplaatst in de onderstaande matrix. Gevolg / impact Kans
1= 0 – 100.000
2= 100.000 - 300.000
3= > 300.000
1 = < 10%
2, 3, 11, 12
1, 9
6
8
4, 10, 14, 15
5
2 = 10 – 40 % 3 = > 40 %
7, 13
Alleen de risico’s met het grootste gevolg zijn in detail verder uitgewerkt. Het betreft de nummers 5, 7 en 13. De uitwerking van deze risico’s staat hieronder.
Pagina 76 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
5. Verminderde inkomsten door het afgelasten van evenementen Dit risico bevat de mogelijkheid dat één of meerdere evenementen niet door kunnen gaan. Door verstrengde wet- en regelgeving, benodigde capaciteit van de veiligheidsdiensten en extreme weersomstandigheden is de kans groter dat een gepland evenement geen doorgang zal vinden. Risico/kans: Niet kunnen laten plaatsvinden van (grote) evenementen waardoor het recreatieschap essentiële inkomsten misloopt.
Oorzaak: (Grote) evenementen hebben het lastig. Door voornamelijk verstrengde wet- en regelgeving, benodigde capaciteit van de veiligheidsdiensten en extreme weersomstandigheden bestaat er een kans dat een gepland evenement niet doorgaat.
Kans(cijfer): 2 10-40 %
Gevolg/impact: ▪ Organisatoren zijn vanwege de verstrengde eisen in mindere mate bereid om evenementen te organiseren alsmede minder grote marges. Bovendien zijn evenementen met minder dan 10.000 bezoekers niet rendabel. Vanwege de bovenstaande redenen is het lastiger om een geschikte partij te vinden die een evenement kan organiseren; ▪ Het schap mist cruciale inkomsten ten gunste van beheer en onderhoud van het gebied; ▪ Vertraging van uitgiften; ▪ Vermindering van het recreatief aanbod; ▪ Het schap mist een cruciale bindingsfactor met het jongere publiek.
Gevolg (cijfer): 3 > 300.000
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Beheersmaatregel: ▪ Uitvoeringsbeleid evenementen aanpassen op veranderde wet- en regelgeving; ▪ Meerjarenovereenkomsten herijken op overmachtsclausule; ▪ Compensatieregeling treffen voor alle getroffen actoren (incl. het recreatieschap); ▪ Exercitie ontheffing bestempelde evenemententerreinen uit belemmerende weten regelgeving (zoals NNN-status); ▪ € 87.500 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.
7. Verminderde inkomsten door extern beleid Dit risico bevat de mogelijkheid dat het schap inkomsten mist of hogere uitgaven krijgt vanwege nationale, provinciale en gemeentelijke beleidsveranderingen. Risico/kans: Externe beleidsveranderingen kunnen zorgen voor hogere kosten of vermindering van de inkomsten voor het recreatieschap.
Oorzaak: Door verandering van het politiek klimaat kan het beleid omtrent recreatie en natuur veranderen waardoor het recreatieschap rekening moet houden met minder subsidies en incidentele middelen.
Kans(cijfer): 3 > 40 %
Gevolg/impact: ▪ Bezuinigingen op beheer en onderhoud wat leidt tot gebiedsafsluitingen en kwaliteitsachterstanden; ▪ Geen doorontwikkeling van het gebied wat kan zorgen voor extra kosten voor beheer en onderhoud en een verminderde beeldkwaliteit; ▪ Ruimtelijke ontwikkeling vertraagd of wordt stilgelegd met mogelijke schadeclaims van (schaps)contractanten;
Gevolg (cijfer): 2 100.000 300.000
Pagina 77 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
▪
Verminderende maatschappelijke perceptie door achterstallig onderhoud of het uitblijven van ontwikkelingen in het gebied.
Beheersmaatregel: ▪ Belang van recreatie en natuur onder de aandacht brengen; ▪ Hogere benodigde deelnemersbijdrage; ▪ Bezuinigingen op beeldkwaliteitsniveau; ▪ Juridische procedures; ▪ Omgevingsmanagement om te kunnen anticiperen op beleidsveranderingen; ▪ € 125.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.
13. Extreme weersomstandigheden, al dan niet door klimaatveranderingen
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
▪ ▪ ▪
Maatregelen tegen hoog- en laag waterpeil; Uitstel uitvoering onderhoud, projecten of evenementen met mogelijke schadeclaims; Periodieke interne en externe personele inzet voor opruiming en bestrijding.
Beheersmaatregel: ▪ (Tijdelijke) gebiedsafsluitingen; ▪ Toekomstbestendig beheerplan opstellen; ▪ Ecologisch beheerplan opstellen; ▪ Kostenpost opnemen in exploitatie bij het aannemen van structurele vormen, zoals vanaf 2023 met waterplantenbeheer; ▪ € 125.000 reserveren voor het weerstandsvermogen in de risicoparagraaf.
Dit betreffen risico’s die ontstaan door weersomstandigheden zoals stormen en/of periodes van extreme droogte. Extreme (plaatselijke) weersomstandigheden hebben een steeds grotere impact, wat ertoe leidt dat dit risico aannemelijker is geworden. Risico/kans: Onveilige situaties in de gebieden en extra herstelwerkzaamheden als gevolg van extreme weersomstandigheden.
Oorzaak: Frequentere-, plaatselijkere- en extremere weersomstandigheden waardoor rekening gehouden moet worden met grotere (herstel)schade in de gebieden.
Kans(cijfer): 3 > 40 %
Gevolg/impact: ▪ Meer droogte en/of stormschade; ▪ Verminderde toegankelijkheid voorzieningen door uitgedroogde of onderwater staande paden en groen; ▪ Verminderende zwemwaterkwaliteit bij droogte door verhoogde kans blauwalg; ▪ Oxidatie veengrond en bodemdaling;
Gevolg(cijfer): 2 100.000 300.000
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 78 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Berekening gewenst weerstandsvermogen De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 562.500. Bij deze berekening is rekening gehouden met de niet in detail uitgewerkte risico’s. Risico
Kans(factor)
Gewenst weerstandsvermogen
5. Verminderde inkomsten door het afgelasten van evenementen
10-40% (0,25)
€ 87.500
7. Verminderde inkomsten door extern beleid
> 40% (0,50)
€ 125.000
14. Extreme weersomstandigheden, al dan niet door klimaatveranderingen
> 40% (0,50)
€ 125.000
Overige risico’s
€ 225.000
Totaal
€ 562.500
Ten opzichte van vorig jaar zijn zowel aantal geïnventariseerde risico’s als het benodigde weerstandsvermogen toegenomen. In 2024 werden er twaalf risico’s geïnventariseerd en was het benodigde weerstandsvermogen € 508.750,-. Het gewenste / benodigde weerstandsvermogen wordt jaarlijks herzien, omdat de risico's en de omvang jaarlijks kunnen wijzigen. Gedurende het jaar wordt het bestuur geïnformeerd over opdoemende risico's.
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 79 van 80
Samenvatting
Bijlage VII
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
WNT-verantwoording 2024
Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Groengebied Amstelland van toepassing zijnde regelgeving: “het algemene WNT-maximum”. In mei 2017 is door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties besloten om in het financieel verslaggevingsdocument de vermelding van iedere topfunctionaris van wie de bezoldiging € 2.100 of minder per kalenderjaar bedraagt te wijzigen. In de jaarrekening kan volstaan worden met de naam en de functie.
Gemeente Amstelveen Wethouder mevr. F (Floor) Gordon** Gemeente Ouder-Amstel Wethouder mevr. P (Paulette) Koek-Baks*** Provincie Noord-Holland Gedeputeerde mevr. E (Esther) Rommel
De bestuursfuncties van het recreatieschap betreffen onbezoldigde functies.
*) vast lid dagelijks bestuur (DB) **) roulerend: vast DB-lid in 2022 en 2024. Adviserend DB-lid in 2023 en 2025 ***) roulerend: vast DB-lid 2023 en 2025. Adviserend DB-lid in 2022 en 2024
Overzicht van de bestuurders over het verantwoordingsjaar 2024
Uitbetaalde beëindigingsvergoeding 2024
Gemeente Diemen Wethouder dhr. M (Matthijs). Van den Berg (Voorzitter)
Er zijn geen uitkeringen gedaan wegens beëindiging dienstverband aan top functionarissen.
Gemeente Amsterdam Benoemd, wethouders: Dhr. R. (Reinier) van Dantzig
Gemandateerd, stadsdeelbestuurders: Dhr. S. (Simion) Blom (Zuidoost)* (afgetreden)
Rapportageverplichtingen overige functionarissen
Mevr. M. (Melanie) van der Horst
Dhr. J.B. (Jan-Bert) Vroege (Oost)
Mevr. Z. (Zita) van Pels
Dhr. R. (Rocco) Piers (Zuid)
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2024 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden(Zuid) of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2024 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.
Pagina 80 van 80