3.1 Jaarstukken Groengebied Amstelland 2024.pdf
Tekst van het document
Groengebied Amstelland
Versie 13 maart 2025
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave Samenvatting ............................................................................................. 3 Jaarverslag.................................................................................................. 9 Programmaverantwoording ........................................................................................... 12 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting ..................................................................... 14 Programma 2. Beheer en onderhoud ............................................................................ 17 Programma 3. Toezicht en veiligheid ............................................................................. 22 Programma 4. Bestuur en ondersteuning ...................................................................... 23 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ................................................................. 25 Paragrafen ...................................................................................................................... 27 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................... 28 B. Kapitaalgoederen ....................................................................................................... 31 C.
Financiering ................................................................................................................ 38 D. Bedrijfsvoering en openbaarheid Woo ...................................................................... 41 E. Grondbeleid ............................................................................................................... 46 F. Participanten .............................................................................................................. 48
Jaarrekening ............................................................................................. 51
Figuur 1: Het werkgebied van recreatieschap Groengebied Amstelland
Overige gegevens...................................................................................... 64 Bijlagen .................................................................................................... 69
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 2 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Samenvatting De gemeenten Amsterdam, Amstelveen, Diemen en Ouder-Amstel participeren samen met Provincie Noord-Holland in de gemeenschappelijke regeling van recreatieschap Groengebied Amstelland. Het recreatieschap beheert, ontwikkelt en onderhoudt recreatie- en natuurgebieden, recreatieve routes en objecten in Amstelland. De werkzaamheden worden uitgevoerd door uitvoeringsorganisatie Recreatie NoordHolland (RNH). De schapskosten worden gedekt uit inkomsten van huren, pachten, evenementen, projectsubsidies en de vaste deelnemersbijdrage. Kerngegevens:
Scenario basis bestaat uit: •
Toekomstbestendig beheerbudget;
•
Scherpere recreatiezonering;
•
Natuurinclusiever beheer.
Scenario midden is een uitbreiding op scenario basis en bestaat uit: •
Meer voorzieningen voor mensen met een fysieke beperking;
•
Werkgebied van 4000 ha;
•
Actualiseren slimme verbindingen fietsknooppuntennetwerk;
•
Waarvan 736 ha in beheer;
•
Haalbaarheidsstudie verbinding recreatiegebied Ouderkerkerplas;
•
Waarvan 188 ha water;
•
Meer kleinschalige in het recreatievoorzieningen Penbos;
•
Meer dan 2.7 miljoen bezoeken bij de laatste telling in 2023.
•
Revitaliseren en uitbreiden toiletvoorzieningen.
Ontwikkelingen in 2024: van ambities naar concrete opgaven
Financieel resultaat
Eind 2023 heeft het bestuur het ambitiedocument “Sprong naar de Toekomst” vastgesteld. Recreatieschap Groengebied Amstelland zet zich zodoende de komende 10 jaar in om een bijdrage te leveren aan:
De jaarrekening van Groengebied Amstelland laat over 2024 een positief resultaat zien van € 149.000,- terwijl een negatief resultaat van € 267.000,- was begroot.
•
Een breder recreatief aanbod;
•
Betere spreiding van de recreatiedruk;
• Versterking van de biodiversiteit. De ambities sluiten aan bij de recreatieve wensen van onze bezoekers en het landschappelijk beleid van de participanten en voorzien daarnaast in het streven naar een optimale balans tussen natuur en recreatie. Met de ambities als leidraad is in 2024 gewerkt aan een drietal ontwikkelscenario’s, waarin de ambities zijn uitgewerkt in concrete opgaven. Eind 2024 heeft het bestuur formeel het startsignaal gegeven voor het ontwikkelprogramma van Groengebied Amstelland. Op basis van de overgebleven scenario’s “basis” en “midden” zal in 2025 een keuze worden gemaakt over welke projecten op welke termijn worden uitgevoerd.
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Het verschil tussen jaarrekening en begroting van € 416.000,- is hoofdzakelijk het gevolg van hoger ontvangen rentebaten (€ 44.000,- positief) en hogere inkomsten uit evenementen (€ 97.000,- positief). Daarnaast is per saldo sprake van minder inzet RNH (€ 141.000,- positief). Verder was sprake van diverse afwijkingen met betrekking tot de incidentele projecten. Zo is het project ontwikkeling Abcouderstraatweg 79 (€ 66.000,- positief) doorgeschoven en zijn er per saldo minder kosten gemaakt voor diverse projecten (€ 46.000,- positief) en zijn per saldo meer opbrengsten en subsidies ontvangen ten behoeve diverse projecten (€ 18.000,- positief). Tot slot was sprake van overschrijdingen en besparingen op diverse programma’s (€ 4.000,- positief). Een nadere toelichting is te vinden in de ‘programmaverantwoording .
Pagina 3 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Wat heeft het in 2024 gekost en opgeleverd? De totale lasten van Groengebied Amstelland bedroegen € 4.883.000,-. Hiervan werd € 3.645.000,- besteed aan beheer en onderhoud. Een bedrag van € 181.000,- werd benut voor ontwikkeling en inrichting. Bestuursondersteuning bedroeg € 558.000,-, veiligheid en toezicht € 498.000,- en tot slot een bedrag van € 1.000,- ten behoeve van de algemene dekkingsmiddelen.
Overige gegevens en bijlagen
Waar ging het geld naartoe in 2024? 0%
10%
4%
1. Ontwikkeling en inrichting
10%
2. Beheer en onderhoud 3. Veiligheid en toezicht
9% De totale baten van Groengebied Amstelland waren € 5.032.000,-. Hiervan kwam € 3.975.000,- uit de participantenbijdragen. Huren, pachten, evenementen en rentebaten brachten € 1.023.000,- op. Een bedrag van € 34.000,- werd ontvangen uit subsidies en bijdragen.
67%
4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen Dotatie reserve
Financieel resultaat De jaarrekening 2024 laat per saldo een positief resultaat zien van € 149.000,-. Dit resultaat omvat een: •
Winst van € 278.000,- op de reguliere bedrijfsvoering;
•
Verlies van € 129.000.- op incidentele werkzaamheden/projecten.
Waar kwam het geld vandaan in 2024? Onttrekking reserve
7% 19%
Resultaat reguliere werkzaamheden Voorgesteld wordt het saldo uit de reguliere werkzaamheden toe te voegen aan de bestemmingsreserve ontwikkelprogramma of (deels) terug te laten vloeien naar de deelnemers, tenzij door het bestuur anders besloten is geweest.
1% 73%
Evenementen, huren en pachten, overige Subsidies en bijdragen Participantenbijdragen
Resultaat incidentele werkzaamheden Voorgesteld wordt het saldo uit de incidentele werkzaamheden te onttrekken uit de algemene reserves en/of bestemmingsreserves.
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 4 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Resultaat totaal 2024
Overige gegevens en bijlagen
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil
Lasten
4.882.981
5.139.961
-256.979
Baten
5.031.750
4.872.615
159.135
Saldo
148.769
-267.346
416.114
Het totale resultaat is € 416.000,- hoger dan begroot bij de begrotingswijziging. Het hogere resultaat is het gevolg van overschrijdingen en besparingen op: •
Programma 1 Ontwikkeling en inrichting (€ 137.000,- positief);
•
Programma 2 Beheer en onderhoud (€ 195.000,- positief);
•
Programma 3 Toezicht en veiligheid (€ 46.000,- positief);
•
Programma 4 Bestuur en ondersteuning (€ 6.000,- negatief);
Voorgesteld wordt het saldo uit de reguliere werkzaamheden toe te voegen aan de bestemmingsreserve ontwikkelprogramma of (deels) terug te laten vloeien naar de deelnemers, tenzij door het bestuur anders besloten is geweest. De omvang van deze reserves bedroeg eind 2024 € 2.303.402,-. Stand per
Stand per
31-12-2024
31-12-2023
1.274.743
1.350.120
-75.377
444.909
445.602
-693
510.051
276.000
234.051
73.699
82.911
-9.212
Totaal reserves
2.303.402
2.154.633
148.769
Voorziening groot onderhoud
1.625.113
1.516.658
108.455
Totaal reserves en voorzieningen
3.928.514
3.671.291
257.223
Algemene reserve Bestemmingsres. Investeringen Bestemmingsreserve Ontwikkelprogramma Bestemmingsres. kapitaallasten
• Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen (€ 44.000,- positief). De programma’s worden in de ‘programmaverantwoording’ uitgewerkt .
Verschil
Participantenbijdrage Conform de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Voor het boekjaar 2024 was deze index 8,2%. Bijdragenverdeling
Bijdrage in 2023
Bijdrage in 2024
Provincie Noord Holland
27,90%
1.024.894
1.108.935
Gemeente Amstelveen
15,40%
565.714
612.103
Gemeente Amsterdam
49,10%
1.803.669
1.951.570
Gemeente Diemen
5,20%
191.019
206.683
Gemeente Ouder-Amstel
2,40%
88.163
95.392
100,00%
3.673.459
3.974.683
Participant
Totaal
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 5 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Het jaar van Groengebied Amstelland Het recreatieschap heeft in 2024 de onderstaande onderdelen van het programma Groengebied Amstelland kunnen realiseren. Wijziging Gemeenschappelijke Regeling De vorige gemeenschappelijke regeling dateerde uit 2007 en moest worden herzien. Dit vanwege de wijziging Wet Gemeenschappelijke Regeling uit 2022 en praktische redenen zoals de toevoeging van Weesp aan de gemeente Amsterdam. Het bestuur heeft in 2024 de nieuwe Gemeenschappelijke Regeling Groengebied Amstelland vastgesteld en dat is vervolgens door de provincie gepubliceerd op www.overheid.nl. Gebiedsborden up-to-date Er is een grote slag geslagen met de vervanging van allerlei welkomst- en informatieborden. Alles staat nu in de nieuwe huisstijl van het gebied. De teksten van de informatieborden, zoals bijvoorbeeld het Laarzenpad in de Duivendrechtsepolder, zijn weer up-to-date. Ook zijn er nieuwe informatieborden met de belangrijkste regels gemaakt voor bij de Gaasperplas, en borden over het biodiversiteitseiland en de Langenackervlonder bij de Ouderkerkerplas.
Ondertussen werkt Groengebied Amstelland achterstallig onderhoud weg in de deelgebieden van de Gaasperplas die voorlopig niet worden opgewaardeert. De gemeente heeft de intentie inspanningen te blijven verrichten om ook de overige deelgebieden naar een toekomstbestendig niveau te brengen. Ingebruikname uitkijktoren het Poldernest in de Ronde Hoep Naast verbreding van de A9 is door Rijkswaterstaat een 18-meter hoge uitkijktoren met uitzicht over de snelwegwerkzaamheden en de historische polder de Ronde Hoep gebouwd. Groengebied Amstelland verzorgt de komende 30 jaar het beheer en onderhoud van de uitkijktoren en de omliggende natuur. De uitkijktoren heeft voor recreanten een meerwaarde aan de beleving van de Ronde Hoep; een mooie uitbreiding van het recreatief aanbod. Vanwege lopende werkzaamheden aan de snelweg is er tot en met 2027 een tijdelijke, natuurinclusieve inrichting rondom de uitkijktoren gerealiseerd. De Uitkijktoren is op 6 november 2024 feestelijk geopend.
Richting de uitvoeringsfase van het Toekomstplan Gaasperplas De gemeente Amsterdam gaat het Gaasperplasgebied opwaarderen en samen met recreatieschap Groengebied Amstelland toekomstbestendig maken. Hiervoor investeert de gemeente € 9,5 miljoen in het recreatiegebied. De eerste werkzaamheden bestaan uit het verbeteren van de toegankelijkheid met verbreding van de hoofdentree en de aanleg van een nieuwe zwemplek aan de noordzijde van de plas. Ook het wandel- en fietsrondje Gaasperplas met voortdurend zicht op het water staat in de planning.
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Figuur 2: Jet van Wijngaarden, bedenkster van de torennaam (links) en GGA-bestuurslid Paulette Koek-Baks (rechts) openen uitkijktoren het Poldernest
Pagina 6 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Permanent loket voor lokale omgevingsinitiatieven In 2023 is een pilot gestart voor een loket voor lokale omgevingsinitiatieven. Bij de loket konden bewoners en organisaties in (de directe omgeving van) de recreatiegebieden van Groengebied Amstelland financiële steun aanvragen voor kansrijke lokale omgevingsinitiatieven die bijdragen aan de ambities van het recreatieschap. De financiële ondersteuning van het recreatieschap per initiatief betrof maximaal € 3.000,-. Uiteindelijk is aan 4 initiatieven steun toegekend. De pilot is als zeer geslaagd ervaren, en in het najaar heeft het bestuur besloten dat het loket permanent open zal blijven, waarbij de maximale financiële ondersteuning € 2.000,per initiatief bedraagt voor in totaal 5 initiatieven per jaar. Twee natuurinclusieve pilots
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Ook bij de Korte Dwarsweg, gelegen boven de Ouderkerkerplas, is op broedvogels geïnventariseerd. Opvallend bij de Korte Dwarsweg is de dominantie van de struweelvogels zoals de winterkoning, zwartkop, merel, kleine karekiet, vink, bosrietzanger en groenling. Nieuwe sport- en (honden)speeltoestellen In 2024 heeft de Ouderkerkerplas mooie nieuwe spel- en speeltoestellen gerealiseerd, gefinancierd door een gulle schenker. De Ouderkerkerplas is onder andere een nieuw waterspeeltoestel, jeu de boulesbaan en tafeltennistafel rijker. Verder is er een verouderd speeltoestel vervangen. Naast kinderen en volwassenen kunnen ook de trouwe viervoeters hun energie kwijt op en in de nieuwe hondenspeeltoestellen op het hondeneiland.
In het najaar van 2024 heeft het bestuur groen licht gegeven voor de start van twee natuurinclusieve pilots. In de Gaasperzoom zal samen met het waterschap Amstel, Gooi en Vecht een natuurvriendelijke oever worden gerealiseerd. Nabij de Gaasperplas zal in het kader van duurzame bedrijfsvoering met een pachter een pilot worden gestart met natuurbosbouw. Natuurbosbouw is een eeuwenoude landbouwpraktijk waarbij er doelgericht bomen en planten worden geïmplementeerd en geïntegreerd op landbouwgronden waardoor meer biodiversiteit ontstaat. Broedvogelstand Om op lange termijn inzicht te krijgen in de stand van de broedvogels hebben we rondom het recreatiegebied Ouderkerkerplas in 2024 voor de 3e maal (evenals in 2022 en 2020) een integraal broedvogelonderzoek laten uitvoeren. In totaal werden 423 territoria van 52 verschillende soorten broedvogels vastgesteld in dit onderzoeksgebied. Geconcludeerd kan worden dat met de nieuwkomers de krooneend, holenduif, groen specht en staartmees, de diversiteit in het aantal verschillende soorten rond de Ouderkerkerplas is vastgesteld (52) in 2024 verder is gegroeid ten opzichte van 2022 (47).
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Figuur 3: De nieuwste aanwinst bij de Ouderkerkerplas
Pagina 7 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Groengebied Amstelland in beeld
Promotie Groengebied Amstelland
In 2024 is met diverse doelgroepen en over allerlei onderwerpen gecommuniceerd: belangrijke momenten, veranderingen in het gebied of noodzakelijke werkzaamheden. Natuurlijk zijn de recreatiemogelijkheden in alle gebieden en de wandel- en fietsroutes gepromoot naast activiteiten van samenwerkingspartners en ondernemers in Groengebied Amstelland.
Via de website Kidsproof, gericht op families met jonge kinderen, is aangesloten bij twee campagnes: de zomer met tips over zwemlocaties en strandjes en de herfst met leuke, korte wandelingen in alle deelgebieden. Via NH-media is er deelgenomen aan de campagne Start van het Weidevogelseizoen. De live-uitzending op tv met de opening van het seizoen vond plaats bij het Landje van Geijsel waar veel grutto’s, scholeksters, wulpen en tureluurs vertoeven en broeden. Een van onze beheermedewerkers kwam aan het woord en vertelde over de rol van Groengebied Amstelland en de balans tussen recreatie en natuur. Alle promotiecampagnes betroffen betaalde campagnes.
Website en social media Zowel op de website als via social media was er aandacht voor : •
Aanpak bosrevitalisatie door beheer. Er is een uitlegfilmpje met een beheermedewerker gemaakt en geplaatst op social media.
•
De kwaliteit van het zwemwater bij Ouderkerkerplas, De Hoge Dijk als de Gaasperplas was soms verminderd, waardoor er extra uitleg nodig was voor recreanten via de website en social media. Waar kon men nog wel of niet veilig zwemmen? Ook is over dit onderwerp bijgedragen aan de gemeentekrant van Amsterdam Zuidoost.
•
De opening van de uitkijktoren Het Poldernest. Communicatie droeg bij aan de werkgroep voor de organisatie van de opening, verzorgde persberichten en informatie op de website en social media.
•
De content voor de nieuwe website ter promotie van de Diemerscheg. Deze website gaat in 2025 live. Groengebied Amstelland is ook vertegenwoordigd in de werkgroep communicatie Diemerscheg.
•
Figuur 4: Beheerder Bart van Vliet wordt geïnterviewd tijdens de jaarlijkse opening van het weidevogelseizoen
En kleinere zaken zoals het georganiseerde behoefte- en waarderingsonderzoek onder recreanten, de Amstellanddag in juni met de opening van het voedselbos Amstelland en de verwijdering van de Tjaskermolen plus een enquête over de vervangende inrichting.
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 8 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
Jaarverslag Beleidsverantwoording Het doel van Groengebied Amstelland en werkgebied zijn vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (2024): a. Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; b. Het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; c. Het tot stand brengen en onderhouden van een harmonisch landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde en dat rekening houdt met een gezonde agrarische bedrijfsvoering.
•
Uitvoeren communicatieplan, waaronder succesvolle herhaling van een zwerfafvalcampagne;
•
Actualiseren (meerjaren)planning groot onderhoud en vervangingen;
•
Vastgoedcontracten herijken;
•
Voorbereiden inrichting perceel Korte Dwarsweg;
•
Het verplaatsen van de milieustraat van de Abcouderstraatweg naar de Langbroekdreef;
•
Realisatie in beheername uitkijktoren het Poldernest;
Strategische doelen
•
Uitvoeren behoefte- en waarderingsonderzoek recreanten;
In 2024 is ingezet op het realiseren van haar ambities. De onderstaande ambities zijn leidend voor de programmering van de komende jaren:
•
Realisatie rondje Diemerscheg.
•
Deelname aan voorbereidingsfase Toekomstplan Gaasperplas;
•
Breder recreatief aanbod;
•
Deelname aan gebiedsproces Diemerscheg;
•
Betere spreiding van de recreatiedruk;
•
Deelname aan gebiedsproces Amstelscheg;
•
Versterking van de biodiversiteit. Een start is gemaakt met, maar nog niet afgerond:
Operationele doelen
•
Onderzoek naar toekomstbestendigheid beheerbudget recreatieschap met conceptberekeningen om bevolkingsgewicht als één van de grondslagen te gaan hanteren bij de totstandkoming van de participantenbijdrage;
•
Voorbereidingen richting start ontwikkelprogramma door middel van het opstellen van projectbladen;
Naast beheren en onderhouden van de gebieden en voorzieningen werd in 2024 gerealiseerd: •
Het faciliteren van natuurinclusieve recreatie;
•
Ambities concretiseren naar opgaven en scenariokeuze;
•
Maatschappelijk verantwoord ondernemen door onder meer ruimte bieden aan vrijwilligers voor zelfbeheer en inzetten van werkvoorzieningsschappen;
•
Onderzoek naar mogelijke uitruil locaties Langerlust met Abcouderstraatweg;
•
Elektrificatie pontjes de Smient en de Fuut;
Exploiteren van evenementen plus een succesvolle werving voor de evenementenlocatie Ouderkerkerplas;
•
Vernieuwing erfpachtcontracten Staatsbosbeheer;
•
Optimalisatie Natuur Netwerk Nederland recreatieschappen (NNN);
• •
Uitvoeren van toezicht en handhaving in de deelgebieden;
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 9 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording
Paragrafen
Voor ondersteuning van de bedrijfsvoering en bestuurlijke slagkracht werden: •
De rechtmatigheidscontrole en -verantwoording uitgevoerd, waarbij de aanbevelingen hebben geleid tot het aanscherpen van bedrijfsprocessen;
•
De vernieuwing van het meerjarencontract met RNH en een producten- en dienstencatalogus voorbereid;
•
Mede op advies van de externe accountant overgestapt op een ander betaalpakket van de bank;
•
Het privacy-beleid vernieuwd en opgenomen in een handboek in relatie tot de Wet politiegegevens (WPG) en Algemene verordening gegevensbescherming (AVG);
•
Gewerkt aan verbetering van de digitale veiligheid en digitalisering van archieven.
Externe ontwikkelingen Het recreatieschap werd geconfronteerd met ontwikkelingen, waarop moest worden ingespeeld. De belangrijkste is de (te verwachten) recreatiedruk en extreme weersomstandigheden. Verder zijn ervan te noemen: •
Spanningen tussen toenemend recreatief gebruik, beperkte groene recreatieruimte en de natuurdoelstellingen;
•
Vertraging locatieontwikkelingen door uitblijvende besluiten, onvoldoende ontwikkelcapaciteit en/of de mindere economische vooruitzichten;
•
Extremer wordende weersituaties zoals het extreem natte voorjaar. Beheerkosten zijn toegenomen vanwege de extreme natte weersomstandigheden en de daarmee gepaard gaande herstelwerkzaamheden;
•
De Gemeenschappelijke Regeling van Groengebied Amstelland is aangepast. In 2024 is de Gemeenschappelijke Regeling in werking getreden en daarmee in lijn gebracht met de nieuwe wettelijke norm;
•
Vanwege de aanpassing van de Wet gemeenschappelijk regeling (Wgr) en de daar op aangepast gemeenschappelijke Regeling Groengebied Amstelland
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Overige gegevens en bijlagen
moeten verouderde verordeningen zoals de algemene verordening en het reglement van orde aangepast worden. In 2024 zijn werkzaamheden verricht om het proces van aanpassing in werking te laten treden; •
De onderhandelingen tussen Provincie Noord-Holland en Staatsbosbeheer voor de verkoop van de aandelen van uitvoeringsorganisatie RNH zijn gestrand. In 2023 hadden Staatsbosbeheer en de provincie een intentieovereenkomst getekend voor de overname van de aandelen. Daarna zijn diverse stappen gezet om tot de uiteindelijke overname van de aandelen te komen. Dit traject heeft niet geleid tot een definitieve overeenkomst. Dit heeft voor het recreatieschap in 2024 niet tot merkbare effecten geleid.
Ook in de komende tijd zullen woningbouw en aangescherpte regelgeving invloed hebben. Met de groei van het aantal woningen, zal ook het aantal gebruikers en daarmee de druk op de recreatiegebieden toenemen. In het najaar van 2022 bracht de provincie de resultaten van een onderzoek naar ‘druk en draagkracht’ uit. De perceptie is dat er vele duizenden hectares en kilometers paden te kort zullen zijn om de vraag te accommoderen. Dit uit zich voor Groengebied Amstelland in: •
Meervoudige aanspraken op bestaande gebieden (intensiever recreatief gebruik, omzetten agrarische bebouwing in burgerwoningen, bossenstrategie, RES, infrastructuur etc.);
•
In 2023 is de woondeal Metropoolregio Amsterdam gesloten. Alleen al participantengemeenten van Groengebied Amstelland zullen gezamenlijk al meer dan 80.000 nieuwe woningen realiseren tegen 2030. Dit zal een significant effect hebben op de recreatiedruk, wat betekent dat het van belang is om de balans tussen recreatie en natuur te monitoren;
•
Een greep uit de nieuwbouwplannen in de omgeving van Groengebied Amstelland: De Nieuwe Kern, Amstel III, Overamstel, De Sniep, Bloemendalerpolder, Westwijk en de woningbouwopgave AmsterdamZuidoost;
Pagina 10 van 80
Samenvatting
Jaarverslag Programmaverantwoording
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
Vennootschapsbelasting De activiteiten van het recreatieschap kunnen als volgt worden omschreven: beleidsbepaling, beheer en onderhoud van recreatieterreinen, genereren van publiciteit en ter beschikking stellen van recreatieterreinen voor openluchtrecreatie en evenementen. Groengebied Amstelland neemt het standpunt in dat haar activiteiten geen belaste ondernemingsactiviteiten vormen voor de Wet op de Vennootschapsbelasting 1969. Dit wordt jaarlijks beoordeeld. In voorgaande jaren is het recreatieschap vrijgesteld van vennootschapsbelasting. De verwachting is dat dit ook voor 2024 geldt.
Onvoorzien Het recreatieschap had geen kosten onvoorzien begroot. Wel is het benodigde weerstandsvermogen bepaald op basis van de becijferde risico’s, genoemd in de risicoparagraaf.
Figuur 5: Overwinterende smienten op de Ouderkerkerplas
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 11 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording
Paragrafen
Programmaverantwoording
Verkorte balans
De verschillende taken die het recreatieschap uitvoert, zijn verdeeld over vier programma’s, met een vijfde programma voor de algemene dekkingsmiddelen. In de programma’s zitten naast kosten ook exploitatieopbrengsten, zoals de inkomsten uit huren, (erf)pachten, vergunningen, veergelden pontjes, rentebaten en gebruiksvergoedingen voor onder meer muziek- en sportevenementen.
De balans per 31 december 2024 kan verkort als volgt worden weergegeven. (Bedragen x € 1.000)
Een groot deel van de kosten worden gedekt door de jaarlijkse financiële bijdrage van de participanten; de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling. De exploitatieopbrengsten en de participantenbijdragen zijn verwerkt als baten in de begroting en jaarrekening van het recreatieschap.
Materiële vaste activa
243
Financiële vaste activa
-
ACTIVA
1. Ontwikkeling en inrichting
Lasten
Baten
Saldo
39.541
-141.287
2. Beheer en onderhoud
3.644.851
837.989
-2.806.861
3. Veiligheid en toezicht
498.097
-
-498.097
4. Bestuur en ondersteuning
557.898
-
-557.898
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves)
1.308
4.154.220
4.152.911
4.882.981
5.031.750
148.769
Toevoeging
Onttrekking
2023
122 Eigen vermogen
2.303
2.155
- Voorzieningen
1.625
1.517
-
-
3.929
3.671
384
401
1.083
882
Vaste financieringsmiddelen
Schulden op lange termijn Subtotaal
243
122 Subtotaal Vlottende passiva
Vorderingen en overlopende activa
200
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar
4.036
Liquide middelen
918
Netto-vlottende schulden 112 met een renteypische looptijd korter dan een jaar
3.845 Overlopende passiva 875
Subtotaal
5.153
4.832 Subtotaal
1.467
1.282
Totaal
5.396
4.954 Totaal
5.396
4.954
Saldo
Ad 5. Mutaties reserves
535.468
386.700
-148.769
Totaal na bestemming
5.418.450
5.418.450
-
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
2024
Vlottende activa
180.828
Totaal voor bestemming
2023 PASSIVA
Vaste activa
De lasten en baten zijn als volgt verdeeld over de programma’s. Programma
2024
Pagina 12 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2024 Jaarrekening 2024 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Lasten
Baten
Begroting na wijziging 2024
Saldo
Lasten
Baten
Jaarrekening 2023
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
180.828
39.541
-141.287
300.418
21.950
-278.468
190.343
24.154
-166.189
2. Beheer en onderhoud
3.644.851
837.989
-2.806.861
3.742.797
740.982
-3.001.815
3.295.275
766.375
-2.528.899
3. Veiligheid en toezicht
498.097
-
-498.097
544.461
-
-544.461
478.338
28.407
-449.931
4. Bestuur en ondersteuning excl overhead
115.469
-
-115.469
108.965
-
-108.965
110.656
-
-110.656
5. Algemene dekkingsmiddelen excl mutaties reserves en heffing vennootschapsbelasting
1.308
4.154.220
4.152.911
1.250
4.109.683
4.108.433
1.343
3.842.490
3.841.147
442.429
-
-442.429
442.070
-
-442.070
427.855
-
-427.855
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4.882.981
5.031.750
148.769
5.139.961
4.872.615
-267.346
4.503.810
4.661.427
157.617
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Algemene reserve
287.468
362.845
-75.377
3.594
176.896
-173.302
285.372
393.578
-108.206
Bestemmingsreserve
248.000
23.854
224.146
-
94.044
-94.044
276.000
10.177
265.823
Totaal mutaties reserves
535.468
386.700
148.769
3.594
270.940
-267.346
561.372
403.755
157.617
Gerealiseerd resultaat
5.418.450
5.418.450
-
5.143.555
5.143.555
-
5.065.182
5.065.182
-
Overhead Heffing vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten Resultaatbestemming (ad 5. mutaties reserves)
In bovenstaande tabel is de begroting na wijziging 2024 opgenomen als referentie, omdat in deze programmaverantwoording de jaarrekening 2024 wordt verantwoord ten opzichte van de begroting na wijziging 2024. Voor een vergelijking naast de begroting voor- en na wijziging 2024, zie het overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2023 in de jaarrekening.
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 13 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Taakveld 3.2.1
Ambitie Met het programma ontwikkeling en inrichting heeft het recreatieschap zich ingezet voor de ontwikkeling van recreatie en natuur. In 2024 gebeurde dat vooral door:
Prestaties per taakveld in 2024 Een specificatie van de projecten uit dit programma is onderaan te vinden in de tabel “specificatie van de projecten per taakveld”. Taakveld 2.1.1
Verkeer en vervoer
Dit taakveld omvat de realisatie van nieuwe wegen, paden, parkeerterreinen, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair. De uitgaven op dit taakveld zijn nihil, conform de begrotingswijziging. Taakveld 3.1
Economische ontwikkeling
Het schap zet in op werving en begeleiding van ondernemers en bestaande planvorming. De totale lasten op dit taakveld zijn € 24.591,- lager dan begroot. Doordat de besluitvorming over het ontwikkelprogramma meer tijd in beslag nam dan begroot zijn de gereserveerde participatiewerkzaamheden niet in 2024 uitgevoerd, deze werkzaamheden schuiven door naar 2025. Daarnaast zijn per saldo iets meer kosten gemaakt voor de incidentele projecten die onder economische ontwikkeling vallen. Ook zijn er op dit taakveld € 1.659,- minder baten behaald dan begroot. Dit ziet op het project beheer projectrekening Diemerbos, welke geheel gedekt is vanuit het Groenfonds. Op dit project zijn minder kosten gerealiseerd en dus ook minder opbrengsten.
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Dit taakveld omvat de fysieke locatieontwikkelingen in het gebied. De totale lasten zijn € 71.000,- lager dan begroot als gevolg van uitstel van het bouwrijp maken van de ontwikkeling Abcouderstraatweg 79. Reden hiervoor is een onderzoek naar een eventuele ruil tussen de locaties boerderij Langerlust en Abcouderstraatweg 79, op verzoek van de gemeente Amsterdam. Daarnaast zijn er advieswerkzaamheden verricht voor opkomende dossiers zoals een mogelijk haalbaarheidsonderzoek voor een fietsroute aan de zuidoever van de Gaasperplas. Taakveld 3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Het gebiedsteam van Groengebied Amstelland behandelt vanuit verschillende disciplines de verzoeken van ondernemers en begeleiden dit zo nodig verder. De uitgaven op dit taakveld zijn nihil, conform de begrotingswijziging. Taakveld 5.7.1
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Dit taakveld betreft het uitvoeren en begeleiden van diverse projecten. De totale lasten zijn € 23.619,- lager dan begroot. Deze afwijking omvat diverse afwijkingen op incidentele projecten, welke in detail te zien zijn in de tabel ‘specificatie van de projecten per taakveld’. De grootste afwijkingen komen voort uit minder kosten voor de voorbereidingswerkzaamheden richting de uitvoeringsfase van het Toekomstplan Gaasperplas, de eventuele ruil tussen de locaties boerderij Langerlust en de Abcouderstraatweg 79, het loket kansrijke lokale omgevingsinitiatieven en de impasse over de wijze van voortzetten van de financiering onderhoud Diemerbos. Al deze afwijkingen zijn reeds opgenomen en toegelicht in de najaarsnotitie 2024.
Pagina 14 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Begroting na Jaarrekening wijziging Verschil 2024 2023 2024 27.977 100.714 -72.737 62.841
Jaarrekening 2024
Bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Inzet RNH
-
-
-
-
152.851
199.704
-46.853
127.503
Kapitaallasten
-
-
-
-
Totale lasten
180.828
300.418
-119.590
190.343
Opbrengsten
37.164
15.991
21.173
-
Subsidies en projectbijdragen
2.377
5.959
-3.582
24.154
Totale baten
39.541
21.950
17.591
24.154
-141.287
-278.468
137.181
-166.189
Saldo
Lasten en baten per taakveld Jaarrekening 2024 Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer
Lasten
Begroting na wijziging 2024
Baten
Lasten
Jaarrekening 2023
Baten
Lasten
Baten
-
-
-
-
-
-
101.024
1.436
125.615
3.095
76.874
1.524
3.2.1 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
-
-
71.381
-
-
-
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-
-
-
-
-
-
5.7.1 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
79.804
38.105
103.422
18.855
113.469
22.630
Totaal
180.828
39.541
300.418
21.950
190.343
24.154
3.1 Economische ontwikkeling
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 15 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Jaarrekening 2024 Lasten
Begroting na wijziging 2024
Baten
Lasten
Baten
Verschil (rea minus begr)
Nr.
Projectnaam
2.1.1
Reguliere werkzaamheden Verkeer en vervoer
-
-
-
-
Lasten -
Baten -
Subtotaal taakveld 2.1.1
-
-
-
-
-
-
3.1
Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling
64.939
-
83.331
-
-18.392
-
3.1
Participatie GGA-ontwikkelprogramma
18.248
-
14.738
-
3.511
-
3.1
In beheername uitkijktoren het Poldernest
2.452
-
6.036
-
-3.584
-
3.1
Werkgroep GGA-ontwikkelprogramma
13.949
-
18.415
-
-4.466
-
3.1
Beheer Projectrekening Diemerbos (Groenfonds) Subtotaal taakveld 3.1
1.436
1.436
3.095
3.095
-1.659
-1.659
101.023
1.436
125.615
3.095
-24.591
-1.659
3.2.1
Reguliere werkzaamheden fysieke bedrijfsinfrastructuur
-
-
-
-
-
-
3.2.1
Bouwrijp maken ontwikkellocatie Abcouderstraatweg 79
-
-
66.775
-
-66.775
-
3.2.1
Haalbaarheidsonderzoek fietsroute zuidoever Gaasperplas
-
4.606
-
-4.606
-
Subtotaal taakveld 3.2.1
-
-
71.381
-
-71.381
-
Reguliere werkzaamheden bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-
-
-
-
-
-
-
-
3.3
Subtotaal taakveld 3.3
-
-
-
-
5.460
-
-1.734
-
10.354
15.991
15.991
-5.637
-5.637
941
4.952
2.864
-3.318
-1.923
3.714
10.000
-
-6.286
-
Ontwikkeling Abcouderstraatweg 79
12.472
32.000
-
-19.528
-
5.7.1
Ontwikkeling Abcouderstraatweg 79 - doorbelasting Gemeente Amsterdam
26.810
-
-
26.810
26.810
5.7.1
Ontwikkeling verenigingsgebouw Abcouderstraatweg 77
14.702
15.000
-
-299
-
5.7.1
Ontwikkeling Amstelslag 9
6.392
10.020
-
-3.628
-
5.7.1
Voortzetten financiering onderhoud Diemerbos
-
10.000
-
-10.000
-
5.7.1
Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht)recreatie
3.726
5.7.1
Voorbereidingswerkzaamheden Toekomstplan Gaasperplas
10.354
5.7.1
Subsidieproject Gaasperplas Centraal
1.634
5.7.1
Loket kansrijke lokale omgevingsinitiatieven
5.7.1
26.810
Subtotaal taakveld 5.7.1
79.804
38.105
103.423
18.855
-23.619
19.250
Totaal
180.828
39.541
300.418
21.950
-119.590
17.591
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 16 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2. Beheer en onderhoud Ambitie Met het programma beheer en onderhoud heeft het recreatieschap zich ingezet voor de instandhouding van recreatie en natuur. In 2024 ging het vooral om: •
De instandhouding van het recreatiegebied en -voorzieningen die aantrekkelijk, schoon, heel en veilig waren, volgens de gemiddelde CROWbeeldkwaliteit AB;
•
Het zoveel mogelijk inzetten van SW-bedrijven voor onderhoudswerkzaamheden en bediening pontveren;
•
Het zorgen voor een sluitende exploitatie t.b.v. evenwichtige recreatie;
•
Het werken aan schoon zwemwater, op alle stranden is het streven naar minimaal score 'goed';
•
Het leveren van extra inzet met betrekking tot het schoonhouden van gebieden.
Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen. Door samenwerking met sociale ondernemingen draagt het recreatieschap bij aan duurzame inzetbaarheid van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt.
Prestaties per taakveld in 2024 Een specificatie van de projecten uit dit programma is onderaan te vinden in de tabel “specificatie van de projecten per taakveld”.
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Taakveld 2.1.2
Verkeer en vervoer
Dit taakveld omvat het onderhouden van wegen, paden, parkeerterreinen, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair. Er was op dit taakveld sprake van een onderschrijding van € 16.407,- door minder inzet RNH. Deze inzet is echter wel uitgevoerd maar uitgevoerd op het 5.7.2 taakveld openbaar groen en openluchtrecreatie. Taakveld 3.2.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Onder dit taakveld valt de uitvoering van vastgoedbeheer zoals contractherziening- en verlenging, controle naleving contracten, verjaringszaken/oneigenlijk gebruik en administratief beheer. De uitvoeringsorganisatie heeft gezorgd voor de afhandeling van WOO-verzoeken, canonherzieningen en andere notariële wijzigingen van erfpachtcontracten. Jaarlijks wordt invulling gegeven aan een drietal kerntaken om de gebiedsexploitatie van Groengebied Amstelland blijvend te optimaliseren: 1. Commercieel contractbeheer: accountmanagement, contractherziening- en verlenging, controle op de naleving van contracten, verjaringszaken en oneigenlijk gebruik; 2. Administratief contractbeheer: uitvoering van datamutaties in het digitaal archief, GeoVisia en de afhandeling van notariële, Kadastrale en onroerendezaakbelasting afhandeling; 3. Het leveren van vastgoed advies aan het gebiedsteam en projectleiding over grondexploitaties en uitgiften conform het vastgestelde vastgoedbeleid en relevante wet- en regelgeving.
Pagina 17 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid Taakveld 5.7.2
Op dit taakveld was sprake van een onderschrijding op de kosten van € 11.070,-. Er zijn minder advieskosten geweest en de aankoop van het perceel Middenweg is niet in 2024 uitgevoerd; deze werkzaamheden zullen doorschuiven naar 2025. Verder zijn er € 8.752,- meer inkomsten gegenereerd dan begroot . Taakveld 3.4
Overige gegevens en bijlagen
Economische promotie
Dit taakveld omvat gebiedspromotie en marketing en het vergroten herkenbaarheid en zichtbaarheid van het recreatiegebied. De uitgaven op dit taakveld zijn € 2.764,- lager dan begroot.
4. Bestuur en Programma ersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Onder dit taakveld worden inspanningen verantwoord voor instandhouding van recreatiegebieden en -voorzieningen die aantrekkelijk, schoon, heel en veilig zijn. Hiervoor werd het afgelopen jaar: •
Jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en kleine vervangingen uitgevoerd;
•
Extra inzet gepleegd om de terreinen schoon te houden;
•
De routenetwerken onderhouden, inclusief promotie;
•
Onderhoud aan het laarzen- en ruiterpaden in de Middelpolder;
•
Extra waterplantenbeheer en biodiversiteit bevordering in waterrijke-en natuurlijke zones;
•
Plaatsing en ingebruikname van extra speelvoorzieningen aan de Ouderkerkerplas.
Taakveld 5.3 Cultuurpresentatie en productie Op dit taakveld zijn de kosten iets lager uitgevallen dan begroot € 5.094,-. Daarentegen zijn de opbrengsten flink hoger uitgevallen € 97.391,-. Op dit taakveld is relatief conservatief begroot, omdat meerdere organisatoren in zwaar weer verkeerden en reeds bekend was dat Festival Macumba en Guilty Pleasure geen doorgang zouden vinden. Echter bleek na het vaststellen van de begrotingswijziging dat Guilty Pleasure tóch doorgang kon vinden. Dit kon door een nieuw concept in samenwerking met Lavish Live waarvoor de kaartverkoop relatief laat kon worden opgestart. Ondanks dat de organisatoren aangaven in zwaar weer te verkeren konden de evenementen Amsterdam Open Air en Reggae Lake in 2024 volgens planning plaatsvinden. Daarnaast waren ook de bezoekersaantallen voor deze evenementen goed, wat de hoger uitgevallen variabele opbrengsten verklaart. Naast de grote evenementen waren er ook kleinere activiteiten zoals de Gaasperplascross en meerdere kofferbakmarkten.
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Figuur 6: Festivalgangers bij Guilty Pleasure aan de Gaasperplas
Pagina 18 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en Programma ersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Baten en lasten De inkomsten op dit taakveld waren € 9.136,- lager dan begroot. Reden hiervoor is dat er een verlies genomen is op een auto die door schade onbruikbaar is geworden. Deze auto is derhalve gedesinvesteerd. In 2025 zal deze auto naar verwachting vervangen worden. Verder is er iets minder opbrengst op leges behaald. De kosten op dit taakveld waren € 62.611,- lager dan begroot. Dit als gevolg van een openstaande vacature voor boswachter. De groene werkzaamheden zijn deels opgevangen door de beheermedewerkers. Verder zijn er minder kosten gemaakt vanuit het Routebureau vanwege uitloop actualisatie fietsknooppuntennetwerk naar 2025. Tevens zijn er minder kosten gemaakt ten behoeve van de realisatie van natuuren diervriendelijke verlichting bij de Ouderkerkerplas. Al deze afwijkingen waren reeds opgenomen en toegelicht bij de najaarsnotitie 2024.
Programma 2. Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil 2024
Jaarrekening 2023
1.584.791
1.593.274
-8.483
1.360.604
285.773
319.292
-33.519
330.143
851.248
902.581
-51.333
906.257
GO*
791.545
1.053.363
-261.817
833.192
Kapitaallasten
23.038
27.650
-4.612
25.157
Subtotaal lasten
3.536.396
3.896.160
-359.764
3.455.353
Dotatie voorziening GO*
900.000
900.000
-
610.000
Onttrekking voorziening GO*
-791.545
-1.053.363
261.817
-770.078
Saldo mutaties voorziening GO
108.455
-153.363
261.817
-160.078
Totale lasten
3.644.851
3.742.797
-97.946
3.295.275
Opbrengsten
805.854
708.847
97.007
696.554
Projectsubsidies
32.135
32.135
0
69.822
Totale baten
837.989
740.982
97.007
766.375
-2.806.861
-3.001.815
194.954
-2.528.899
Beheer en onderhoud Bedrijfskosten DO Overige bedrijfskosten Inzet RNH
Saldo
*) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen waarvan de kosten zich niet kwalificeren als investering.
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 19 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en Programma ersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Begroting na wijziging 2024 Lasten Baten
Jaarrekening 2023 Lasten Baten
Baten en lasten per taakveld Taakveld
Jaarrekening 2024 Lasten Baten
2.1 Verkeer en vervoer
743.089
-
759.496
-
472.514
-
3.2.2 Fysieke bedrijfs-infrastructuur
108.074
414.702
119.144
405.950
136.812
397.382
3.4 Economische promotie
101.431
-
104.195
-
111.902
-
5.3 Cultuur presentatie en productie
85.357
369.566
90.450
272.175
83.101
270.909
5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
2.606.901
53.721
2.669.512
62.857
2.490.946
98.084
Totaal
3.644.851
837.989
3.742.797
740.982
3.295.275
766.375
Figuur 5: Wandelpad in het Penbos te Diemen
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 20 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en Programma ersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil (rea minus begr)
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld Nr.
Projectnaam
2.1.2
Reguliere werkzaamheden verkeer en vervoer
218.089
-
234.496
-
-16.407
-
2.1.2
Dotatie voorziening GO/VV
525.000
-
525.000
-
-
-
2.1.2
GO/VV
530.938
-
759.397
-
-228.458
-
2.1.2
Onttrekking voorziening GO/VV
-530.938
-
-759.397
-
228.458
-
Subtotaal taakveld 2.1.2
743.089
-
759.496
-
-16.407
-
3.2.2
Reguliere werkzaamheden fysieke bedrijfsinfrastructuur
100.889
414.702
105.918
405.950
-5.029
8.752
3.2.2
Koudewinning Ouderkerkerplas
7.185
-
7.226
-
-41
-
3.2.2
Aankoop perceel Middenweg
-
-
6.000
-
-6.000
-
Subtotaal taakveld 3.2.2
108.074
414.702
119.144
405.950
-11.070
8.752
Reguliere werkzaamheden economische promotie
101.431
-
104.195
-
-2.764
-
Subtotaal taakveld 3.4
101.431
-
104.195
-
-2.764
-
-
-
-
-
-
3.4
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
5.3
Reguliere werkzaamheden cultuurpresentatie en productie
5.3
Evenementen
85.357
369.566
90.450
272.175
-5.094
97.391
Subtotaal taakveld 5.3
85.357
369.566
90.450
272.175
-5.094
97.391
2.154.586
21.586
2.195.810
30.722
-41.224
-9.136
375.000
-
375.000
-
-
-
5.7.2
Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie
5.7.2
Dotatie voorziening GO/VV
5.7.2
GO/VV
260.607
-
293.966
-
-33.359
-
5.7.2
Onttrekking voorziening GO/VV
-260.607
-
-293.966
-
33.359
-
5.7.2
Kapitaallasten
23.038
-
27.650
-
-4.612
-
5.7.2
Verlichting Ouderkerkerplas
11.206
-
17.500
-
-6.294
-
5.7.2
Bossenrevitalisatie
32.241
32.135
32.135
32.135
106
0
5.7.2
Routebureau
10.830
-
21.417
-
-10.588
-
Subtotaal taakveld 5.7.2
2.606.901
53.721
2.669.512
62.857
-62.611
-9.136
Totaal
3.644.851
837.989
3.742.797
740.982
-97.946
97.007
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 21 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3. Toezicht en veiligheid
Specificatie van dit programma is te vinden in de tabel “Baten en lasten”.
2024. Dit is ook van belang voor de recreanten die Groengebied bezoeken. Voor 2025 en deels 2026 hebben we budget om dit uit het gezamenlijke fonds te bekostigen. Hierna moet er voor het voortzetten van toezicht in het Diemerbos een andere oplossingen gevonden worden. Voor de periode tot 31 december 2024 heeft SBB opnieuw verzocht om de toezichttaken te bekostigen uit het gezamenlijke fonds. Het bestuur van Groengebied Amstelland heeft in het voorjaar van 2024 hiermee ingestemd. Volledigheidshalve wordt verwezen naar het bestuurlijke besluit van Groengebied Amstelland d.d. 14 april 2011 en d.d. 8 mei 2024.
Taakveld 1.2
Baten en lasten
Ambitie Door gastheerschap, het houden van toezicht en indien nodig handhavend optreden wil het recreatieschap het gevoel van vertrouwen en veiligheid bij haar bezoekers vergroten.
Prestaties per taakveld in 2024
Openbare orde en veiligheid
Er is sprake van een onderschrijding van € 46.364,- op dit taakveld door uitval en onderbezetting. In de huidige markt is het moeilijk om boswachters voor het toezicht te vinden. De wens om meer toezicht is deels ingevuld met inhuur van externe toezichthouders. Dit was ook opgenomen en toegelicht in de najaarsnotitie 2024. Gezamenlijk fonds beheer en exploitatie Diemerbos In 2011 hebben Groengebied Amstelland en Staatsbosbeheer (SBB) overeenstemming bereikt over de programmatische aanwending van het fonds beheren exploitatie Diemerbos ter grootte van (destijds) € 180.000,- waarmee het beheer en de exploitatie van het Diemerbos wordt versterkt. In de uitwerking van deze punten is door beide partijen een aantal passende maatregelen benoemd waaronder het gezamenlijk invulling geven aan een goed gastheerschap van het Diemerbos. Op verzoek van SBB en voor rekening van fonds ‘beheer en exploitatie Diemerbos’ heeft Groengebied Amstelland toezicht uitgevoerd in het Diemerbos voor het jaar
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Programma 3. Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil 2024
Jaarrekening 2023
Bedrijfskosten
37.425
33.600
3.825
40.884
Inzet RNH
460.672
510.861
-50.189
437.453
Totale lasten Opbrengsten
498.097 -
544.461 -
-46.364 -
478.338 28.407
Totale baten
-
-
-
28.407
-498.097
-544.461
46.364
-449.931
Toezicht en veiligheid
Saldo Baten en lasten per taakveld
Begroting na wijziging 2024 Lasten Baten
Jaarrekening 2024 Taakveld 1.2 openbare orde en veiligheid Totaal
Lasten
Baten
Jaarrekening 2023 Lasten
Baten
498.097
-
544.461
-
478.338
-
498.097
-
544.461
-
478.338
-
Pagina 22 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4. Bestuur en ondersteuning gerechtigd om zonder instemming van recreatieschappen de uitvoering van diensten op te dragen aan derden, mits zij de recreatieschappen hierover vooraf informeert, en vervolgens om de kosten in rekening te brengen bij de recreatieschappen.
Speerpunten Voor 2024 waren de speerpunten: •
Monitoren en deelnemen in grote gebiedsprocessen: BOS Diemerscheg, Toekomstkader Amstelscheg en Toekomstplan Gaasperplas;
•
Internaliseren natuurinclusieve recreatie;
•
Actualiseren risico-inventarisatie;
•
Aanscherpen planning & control-cyclus;
•
Ondersteunen bestuursbureau;
•
Voorbereiden rechtmatigheidscontrole;
•
Verder implementeren van de financiële transitie conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV);
•
Verwerken van de ambities in financiële scenario’s;
•
Opzetten en uitwerken van het (concept) ontwikkelprogramma.
Prestaties per taakveld in 2024 Specificatie is onderaan dit programma te vinden in de tabel “Specificatie taakveld 0.4 overhead”. Taakveld 0.1
Bestuur
•
Diverse werkzaamheden ten behoeve aanpassen GR / verordening(en);
•
Accountantscontrole bij jaarrekening 2024;
•
Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2024;
•
Interimcontrole 2024;
•
Werkzaamheden bestuursbureau (€ 94.000,-). Per saldo zijn € 6.000,meerkosten gemaakt ten opzichte van de begroting, met name vanwege één bestuurlijke sessie met bureau &MAES. Conform de DVO bestuursbureau recreatieschappen 2022 (artikel 5) heeft het algemeen bestuur de provincie
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Taakveld 0.4
Overhead
Overheadkosten waren per saldo conform begroting. Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten bedraagt het percentage overhead 9%.
Baten en lasten Programma 4. Bestuur en ondersteuning
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Verschil 2024
Jaarrekening 2023
Bedrijfskosten
133.474
127.359
6.115
130.490
Inzet RNH
424.424
423.676
748
408.021
Kapitaallasten
-
-
-
-
Totale lasten
557.898
551.035
6.863
538.511
Opbrengsten
-
-
-
-
Totale baten Saldo
-557.898
-551.035
-6.863
-538.511
Baten en lasten per taakveld Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Taakveld
Lasten
Lasten
Lasten
0.1 Bestuur
115.469
-
0.4 Overhead
442.429
Totaal
557.898
Baten
Baten
108.965
-
-
442.070
-
551.035
Baten
110.656
-
-
427.855
-
-
538.511
-
Pagina 23 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie taakveld 0.4 overhead Onderdeel
Jaarrekening 2024 Lasten
Begroting na wijziging 2024
Baten
Lasten
Verschil (realisatie minus begroting)
Baten
Lasten
Baten
Bestuursadvisering en programmasturing
230.373
-
202.474
-
27.899
-
Secretariaat
30.915
-
29.989
-
926
-
Financiële control en administratie
102.617
-
129.236
-
-26.619
-
Aansturing beheerteam en toezichthouders
60.520
-
61.977
-
-1.457
-
Kantoor- en bedrijfskosten
18.005
-
18.394
-
-389
-
Totaal
442.429
-
442.070
-
359
-
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 24 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Gebeurtenissen per taakveld in 2024 Specificatie is onderaan dit programma te vinden in de tabel “Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves”. Taakveld 0.5
Taakveld 0.10
Mutaties reserves
Het recreatieschap heeft verschillende reserves, die elk voor hun eigen doelen worden ingezet. Het doel van elke reserve is nader toegelicht in de paragraaf weerstandsvermogen.
Treasury
•
De financiering van het vastgestelde beleid;
•
Ontvangst van rentebaten;
•
Het minimaliseren van de financieringskosten;
•
Het beperken van de (financiële) risico’s.
In onderstaande tabellen is de stand van de reserves weergegeven aan het einde van 2024 en het verschil ten opzichte van de begrotingswijziging 2024.
Baten en lasten Programma 5.
In het boekjaar 2024 is er aan rentebaten € 44.532,- meer ontvangen dan begroot. Taakveld 0.8
Overige baten en lasten
Algemene dekkingsmiddelen Bedrijfskosten
•
Participantenbijdrage;
Inzet RNH
•
Overige verrekeningen.
Totale lasten
Vennootschapsbelasting
De activiteiten van het recreatieschap kunnen als volgt worden omschreven: beleidsbepaling, beheer en onderhoud van recreatieterreinen, genereren van publiciteit en ter beschikking stellen van recreatieterreinen voor openluchtrecreatie en evenementen. Groengebied Amstelland neemt het standpunt in dat haar activiteiten geen belaste ondernemingsactiviteiten vormen voor de Wet op de Vennootschapsbelasting 1969. Dit wordt jaarlijks beoordeeld. Op grond daarvan is de conclusie dat het recreatieschap ook in 2024 niet Vpb-plichtig is en dus vrijgesteld van vennootschapsbelasting.
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Begroting na wijziging 2024
Verschil 2024
Jaarrekening 2023
1.308
1.250
58
1.343
-
-
-
-
1.308
1.250
58
1.343
3.974.683
3.974.683
-
3.673.459
179.537
135.000
44.537
169.031
Totale baten Saldo voor bestemming Mutaties reserves
4.154.220
4.109.683
44.537
3.842.490
4.152.911
4.108.433
44.478
3.841.147
148.769
-267.346
416.114
157.617
Saldo na bestemming
4.004.143
4.375.779
-371.636
3.683.530
Participantenbijdragen Taakveld 0.9
Jaarrekening 2024
Opbrengsten
Pagina 25 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Overige gegevens en bijlagen
Programmaverantwoording 1. Ontwikkeling en inrichting
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves Jaarrekening 2024 Resultaatbestemming
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Algemene reserve
287.468
362.845
-75.377
3.594
176.896
-173.302
285.372
393.578
-108.206
Bestemmingsreserve Ontwikkelprogramma
248.000
13.949
234.051
-
18.416
-18.416
276.000
-
276.000
-
693
-693
-
66.428
-66.428
-
965
-965
(ad 5. mutaties reserves)
Bestemmingsreserve investeringen Bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten Totaal mutaties reserves
-
9.212
-9.212
-
9.200
-9.200
-
9.212
-9.212
535.468
386.700
148.769
3.594
270.940
-267.346
561.372
403.755
157.617
Ontwikkeling van reserves
Algemene reserve
Baten en lasten per taakveld Stand per
Stand per
31-12-2024
31-12-2023
1.274.743
1.350.120
Verschil -75.377
Taakveld
Jaarrekening 2024
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Lasten
Lasten
Lasten
Baten
Baten
Baten
Bestemmingsreserve
1.028.659
804.513
224.146
0.5 Treasury
Totaal reserves
2.303.402
2.154.633
148.769
0.8 Overige baten en lasten
-
3.974.688
-
3.974.683
-
3.673.463
0.9 Vennootschapsbelasting
-
-
-
-
-
-
535.468
386.700
3.594
270.940
561.372
403.756
-
-
-
-
-
-
536.777
4.540.919
4.844
4.380.623
562.716
4.246.246
In 2019 is een bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten opgericht ten behoeve van maatschappelijk nut reserveringen. In 2023 is een bestemmingsreserve uitvoeringsprogramma opgericht ten behoeve van dekking projecten volgend uit de uitwerking van de ambities.
0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat rekening baten en lasten Totaal
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
1.308
179.532
1.250
135.000
1.343
169.028
Pagina 26 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Paragrafen
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Pagina 27 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Groengebied Amstelland in staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het weerstandsvermogen wordt vergeleken met de weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen.
Weerstandsvermogen Om het weerstandsvermogen te berekenen zijn alle risico's, waarvoor geen maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie, geïnventariseerd. Per risico is de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt per 31-12-2024, € 562.5000,- , zie bijlage VI Risico-inventarisatie 2024 .
Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de middelen in de algemene reserve. In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van eventuele niet voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Groengebied Amstelland heeft iedere onvoorziene last van substantiële betekenis en dus directe gevolgen, waardoor de uitvoering van het beleid onder druk komt te staan. Ook heeft het recreatieschap geen stille reserves. Stille reserves zijn activa die tegen geen of een te lage waarde zijn gewaardeerd en direct verkoopbaar zijn. De huidige algemene reserve (weerstandscapaciteit) per 31-12-2024 bedraagt € 1.274.743,- en ligt ruim boven het benodigde weerstandsvermogen.
Jaarstukken 2024 Groengebied Amstelland
Risicobeheersing Jaarlijks worden de risico's die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie van het recreatieschap geïnventariseerd en gekwantificeerd. De belangrijkste risico’s voor Groengebied Amstelland zijn: •
Verminderde inkomsten door het afgelasten van evenementen;
•
Verminderde inkomsten door extern beleid;
•
Extreme weersomstandigheden, al dan niet door klimaatveranderingen.
Algemene reserve Bestemmingsreserve investeringen Bestemmingsreserve Ontwikkelprogramma Bestemmingsreserve kapitaallasten Totaal
Stand per
Stand per
31-12-2024
31-12-2023
1.274.743
1.350.120
-75.377
444.909
445.602
-693
510.051
276.000
234.051
73.699
82.911
-9.212
2.303.402
2.154.633
148.769
Verschil
Pagina 28 van 80
Samenvatting
Jaarverslag
Jaarrekening
Programmaverantwoording A. Weerstandsvermogen
B. Kapitaalgoederen
Overige gegevens en bijlagen Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Algemene reserve
Bestemmingsreserve kapitaallasten
De algemene reserve dient als weerstandscapaciteit voor de financiële risico's die het recreatieschap loopt. Ook worden soms uit de algemene reserve extra incidentele inspanningen gefinancierd omdat de reserve investeringen beperkt is. De aanvullende, incidentele, opdrachten zijn ‘extra’ en afhankelijk van de mogelijkheden om ze te financieren. Er kunnen verschillende soorten incidentele projecten worden uitgevoerd, zoals op het gebied van groot onderhoud, gebiedsontwikkeling, inkomstenwerving of omvormingen. Voor deze projecten wordt dan een aanvullend budget uit de algemene reserve beschikbaar gesteld door het bestuur. Middelen uit de algemene reserve kunnen dus door het bestuur worden ingezet voor allerlei taken van het recreatieschap.
Deze bestemmingsreserve dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven en dient in stand te worden gehouden ter dekking van de kapitaallasten in de exploitatie.
Bestemmingsreserve investeringen
De solvabiliteit geeft informatie over het gevoerde beleid. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. In de regel wordt een solvabiliteitsratio >50% als voldoende beschouwd.
De bestemmingsreserve investeringen wordt voornamelijk ingezet voor ontwikkeling van het recreatiegebied door vernieuwing. Vernieuwing is gericht op het aantrekkelijk houden van de gebieden voor de inwoners van de regio, het betaalbaar houden van het beheer en het realiseren van inkomsten. Voorbeelden van vernieuwing zijn onder andere het plaatsen van sporttoestellen en het faciliteren van nieuwe horecagelegenheden.
Kengetallen Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Een schuldquote hoger dan 130% wordt als problematisch gezien. Groengebied Amstelland heeft geen leningen, vandaar de negatieve ratio.