3.1 Aanbiedingsbrief zienswijze financiële jaarstukken.pdf

Aan de raden van de deelnemende gemeenten en Provinciale Staten

Amstelveen: Ons kenmerk: Onderwerp: Bijlage(n): Behandeld door:

Postbus 2571, 2002 RB Haarlem Genieweg 46a, Velsen-Zuid Telefoon 023 – 520 28 00 info@recreatienoordholland.nl www.groengebied-amstelland.nl K.v.K. 34359323

25 maart 2026 U20260261 Uitnodiging zienswijze financiële jaarstukken en Verordening financieel beheer Groengebied Amstelland Jaarstukken en infographic 2025, Begrotingswijziging 2026, Programmabegroting 2027 en Verordening Financieel beheer Groengebied Amstelland Kjell van Dijk, programma-adviseur

Geachte raads- en Statenleden, Hierbij biedt het dagelijks bestuur van recreatieschap Groengebied Amstelland u de programmabegroting 2027, de begrotingswijziging 2025 en de resultaatbestemming in de jaarstukken 2025 aan, zoals deze in ontwerp zijn vastgesteld in de vergadering van 25 maart jongstleden. Daarnaast ontvangt u een voorstel tot wijziging van de Verordening financieel beheer Groengebied Amstelland. Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) nodigt het dagelijks bestuur u uit om binnen twaalf weken, uiterlijk 5 juni 2026 (ten behoeve van behandeling in het dagelijks bestuur van 8 juni 2026), uw zienswijze op deze stukken kenbaar te maken. De ontvangen zienswijzen worden door het dagelijks bestuur voorzien van commentaar en ter besluitvorming voorgelegd aan het algemeen bestuur. Het algemeen bestuur neemt hierover een definitief besluit in de vergadering van 2 juli 2026. De vastgestelde stukken worden vervolgens vóór 15 juli 2026 ter goedkeuring toegezonden aan de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Ter informatie treft u ook de infographic 2025 en de jaarstukken 2025 aan. In deze aangepaste Verordening financieel beheer zijn twee besluiten verwerkt die eerder door het algemeen bestuur van Groengebied Amstelland zijn genomen, evenals enkele geactualiseerde fiscale bepalingen.

In de bijlage treft u een was‑wordt‑lijst aan waarin de wijzigingen overzichtelijk zijn weergegeven. De aanpassingen hebben betrekking op de toepassing van het criterium bevolkingsgewicht binnen de verdeelsleutel en op het opnemen van een kader voor begrotingsrechtmatigheid. Met instemming van de geactualiseerde Verordening financieel beheer wordt een toekomstbestendige financiële huishouding van het recreatieschap geborgd. Daarmee wordt verzekerd dat het beheer en onderhoud in de huidige situatie kan worden voortgezet in een periode van sterk toenemende recreatiedruk. De jaarrekening 2025 sluit met een regulier resultaat van € 315.159,- zijnde reguliere bedrijfsvoering en een incidenteel resultaat van € 80.411,- zijnde incidentele werkzaamheden/projecten. Het dagelijks bestuur stelt voor het positieve resultaat op reguliere bedrijfsvoering toe te voegen aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve kapitaallasten toiletgebouwen. Hierdoor kijken we alvast vooruit voor wanneer het opwaarderen en uitbreiden van de toiletvoorzieningen gerealiseerd zijn. De nieuw te vormen bestemmingsreserve dient dan als een deel van dekking voor de afschrijvingskosten van de investering. Het algemeen bestuur zal in haar vergadering van 2 juli 2026 een definitieve keuze maken over de bestemming van het resultaat.

Groengebied Amstelland is een samenwerkingsverband van de provincie Noord-Holland en de gemeenten Amstelveen, Amsterdam, Diemen en Ouder-Amstel. Beheerbureau Groengebied Amstelland is gevestigd aan de Bankrasweg 1b, 1183 TP Amstelveen. Recreatie Noord-Holland NV verzorgt in opdracht van het bestuur het aanleggen en beheren van recreatiegebieden, wandel-, fiets- en ruiterroutes.

De begroting na wijziging 2026 sluit op een negatief saldo van € 150.135,-. Daarbij is het van belang dat de begrotingswijziging en programmabegroting zijn opgesteld met de kennis van vandaag. De onzekerheden over de toestand in de wereld kunnen een grote betekenis hebben voor de uitvoering van beheer en beleid en de financiële huishouding van het recreatieschap. De indicatie voor het slot van de programmabegroting 2027 is een negatief saldo van € 138.398,-. Dit resultaat omvat een negatief resultaat van € 79.511,- op de reguliere bedrijfsvoering en een negatief resultaat van € 58.887,- op de incidentele werkzaamheden/projecten De index voor het jaar 2027 is volgens de nieuwe indexatiemethode 3,24%, hierbij gaat het om een voorspelling voor 2027. De daadwerkelijke kostenstijging gedurende het werkelijke begrotingsjaar kunnen hoger of lager uitvallen dan de CEP als voorspelling aangeeft. De index voor de meerjarenbegroting (2028 – 2030) wordt volgens de nieuwe indexatiemethode 2,82%. Het personeel van de uitvoeringsorganisatie is niet in dienst van het recreatieschap, maar in dienst van Recreatie Noord Holland NV, waardoor dit indexatiecijfer niet van toepassing is op de ‘inzet RNH’. De vooralsnog gehanteerde index op de uurtarieven van RNH voor 2027 is 4%.

In het geval de behandeling vertraging oploopt, u vragen heeft of nadere toelichting op de stukken wenst, kunt u contact opnemen met de heer T. van der Klei, programmamanager, via telefoonnummer 023‑5202800. Met vriendelijke groet, namens het bestuur van Groengebied Amstelland

Matthijs van den Berg, Voorzitter