2. Concept Jaarrekening CNB 2024.pdf
Tekst van het document
CONCEPT
Jaarrekening Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied 2024
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
Inhoud
03
Inleiding
23
4. Financiële begroting
05
2. Organisatie
24
4.1 Totaaloverzicht van baten en lasten
06
2.1 Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied
25
4.2 Detailoverzicht baten en lasten
06
2.2 Divisie Havenmeester van Port of Amsterdam
26
4.2.1 Toelichting bedrijfsopbrengsten
07
3. Wat hebben we in 2024 bereikt?
26
4.2.2 Toelichting lasten
08
3.1 Divisie Havenmeester 2024
29
4.3 Activa en investeringen
19
3.2 Havenafvalstoffenplan
29
4.4 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
22
3.3 Verplichte paragrafen
31
5. Tot slot
Jaarrekening 2024
pagina 2
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
1. Inleiding
Jaarrekening 2024
pagina 3
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
1. Inleiding Op basis van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) van het Centraal Nautisch Beheer (CNB) Noordzeekanaalgebied stelt het CNB Bestuur jaarlijks een jaarrekening op over de baten en lasten van het afgelopen jaar. Deze jaarrekening moet voldoen aan het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en bevat daarom een balans en een overzicht van baten en lasten met een toelichting. Omdat Port of Amsterdam (PoA) het exploitatiesaldo van het CNB Noordzeekanaalgebied bijna volledig draagt, zijn er per balansdatum geen activa en passiva. In deze jaarrekening is daarom alleen een overzicht van baten en lasten opgenomen en geen balans. De toelichting in de jaarrekening is als volgt opgebouwd: • Hoofdstuk 2: CNB Noordzeekanaalgebied en Divisie Havenmeester (DHM); • Hoofdstuk 3: Beleidsrealisaties 2024; • Hoofdstuk 4: Baten en lasten 2024.
Jaarrekening 2024
pagina 4
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
2. Organisatie
Jaarrekening 2024
pagina 5
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
2. Organisatie 2.1 Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied Sinds 1994 werken de zeehavengemeenten Amsterdam, Velsen, Zaanstad en Beverwijk samen in het CNB Noordzeekanaalgebied. Dit samenwerkingsverband is van het scheepvaartverkeer te bevorderen in het
2.2 Divisie Havenmeester van Port of Amsterdam
Noordzeekanaalgebied. De uitvoering hiervan heeft het CNB
DHM voert in opdracht van drie mandaatgevers – het Rijk, het CNB
Noordzeekanaalgebied belegd bij DHM van PoA.
Noordzeekanaalgebied en de Gemeente Amsterdam – publieke
opgericht om een veilige, vlotte en duurzame afwikkeling
taken uit in het Noordzeekanaalgebied. Tevens is DHM integraal Het Bestuur van het CNB Noordzeekanaalgebied bestaat
verbonden met PoA en draagt zij vanuit haar nautische deskundig-
uit de havenwethouders van de vier CNB gemeenten.
heid en missie – veilig, vlot en duurzaam scheepvaartverkeer – bij
De voorzitter is de Wethouder Haven van de Gemeente
aan de doelstellingen van PoA. DHM bestaat uit een afdeling Advies
Amsterdam. Daarnaast heeft het CNB Noordzeekanaalgebied
& Beleid en een afdeling Operatie. De afdeling Advies & Beleid
een adviesraad, bestaande uit een vertegenwoordiger van
ontwikkelt beleid en producten op basis van (internationale) wet- en
Rijkswaterstaat en een vertegenwoordiger van Zeehaven
regelgeving of actuele ontwikkelingen. De afdeling Operatie is
IJmuiden NV en Tata Steel. De Directeur van het CNB
verantwoordelijk voor de bediening van het sluizencomplex, de
Noordzeekanaalgebied is tevens Hoofd DHM.
scheepvaartverkeersbegeleiding en toezicht en handhaving in het Noordzeekanaalgebied.
Jaarrekening 2024
pagina 6
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
3. Wat hebben we in 2024 bereikt?
Jaarrekening 2024
pagina 7
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
3. Wat hebben we in 2024 bereikt? 3.1 Divisie Havenmeester 2024 2024 werd voor DHM vooral getekend door de samenwerking op bereikbaarheidsopgaven in het Noordzeekanaalgebied. Diverse ontwikkelingen als onderhoud van nautische infrastructuur, klimaatverandering en de ruimtelijke ambities van partijen in het Noordzeekanaalgebied hebben invloed op de werkzaamheden van DHM. Door altijd in gesprek te blijven met de omgeving, werkten we in 2024 gezamenlijk aan de wijzen waarop aan deze opgaven het hoofd werd geboden, en werd veilige en vlotte scheepvaart in CNB-gebied geborgd.
Onderhoud van nautische infrastructuur Goede infrastructuur en duidelijke afspraken zijn
scheepvaartverkeer is het integraal baggerprogramma
randvoorwaardelijk voor veilige en vlotte scheepvaart. Dankzij
NZK cruciaal. Daarnaast is een goede configuratie van het
de zeesluizen IJmuiden blijven het Noordzeekanaalgebied, de
sluizencomplex nodig om ook kleine zeevaart, binnenvaart,
havens van Amsterdam en de Europese achterlandverbindingen
nautisch dienstverlening én pleziervaart te kunnen
de komende decennia goed bereikbaar voor scheepvaart
accommoderen. Met Rijkswaterstaat was DHM daarom in 2024
van de toekomst. Voor efficiënte afwikkeling van het
in gesprek om beschikbaarheid te garanderen en efficiënt
Jaarrekening 2024
pagina 8
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
toelatingsbeleid uit te kunnen voeren. Drie onderdelen van
Diepgang van het Noordzeekanaal
de nautische infrastructuur die specifiek aandacht behoeven
In 2024 is het spuiprotocol tussen RWS en het Haven Operatie
waren: de onderhoudsstaat van het sluizencomplex, de
Centrum (HOC) vastgesteld. Onderzoek van RWS heeft
diepgang van het Noordzeekanaal en de walradarketen.
uitgewezen dat er in de Velserkom direct na aanvang van
Tot slot
spuien een zogenaamde spuikuil, een tijdelijke verlaging van Onderhoudsstaat van het sluizencomplex
de waterstand, optreedt. Rijkswaterstaat realiseert in dit kader
Het sluizencomplex IJmuiden en het sluizencomplex
in 2025 een meetpunt bij de Velsertunnel. Hiernaast dient de
Schellingwoude zijn essentiële netwerkschakels die
tunneldeklaag van de Velsertunnel vernieuwd te worden. In
bepalend zijn voor de veilige en vlotte toegang van zee- en
2024 is een projectgroep van Rijkswaterstaat van start gegaan
binnenvaart tot het Noordzeekanaal en het vervoer van
om de eisen op te halen. In 2027 zal de nieuwe tunneldeklaag
essentiële goederen van en naar het achterland. Voor beide
aangebracht worden. Ten slotte zijn in 2024 afspraken gemaakt
complexen geldt dat alle sluizen (m.u.v. Zeesluis IJmuiden)
over baggeren op twee hotspots ter hoogte van de Kruidhaven
in kritieke onderhoudstoestand verkeren. Tijdens een
en de Coentunnel. In 2025 voert Port of Amsterdam de in 2024
informatiebijeenkomst, georganiseerd door Rijkswaterstaat,
afgesproken baggerwerkzaamheden uit in opdracht van RWS.
heeft het CNB op 13 mei 2024 de havengemeenschap geïn-
De diepgang van -15.50m NAP van het gehele Noordzeekanaal
formeerd over de onderhoudsstaat van het sluizencomplex
blijft echter een punt van zorg, omdat dit een directe beperking
en hierbij handelingsperspectieven voor de scheepvaart
van de bereikbaarheid van de havens kan opleveren.
gegeven. Hiernaast is in dit kader een communicatieplan opgesteld, is in 2024 een risicoanalyse uitgevoerd en zijn
Walradarketen
uitvalscenario’s uitgewerkt. In 2024 zijn voorbereidingen
Het walradarsysteem dat wordt gebruikt door het CNB voor de
getroffen voor onderhoud aan de Middensluis dat in maart
Vessel Traffic Service (VTS) is op onderdelen einde levensduur,
en april 2025 zal plaatsvinden.
significant onderhoud is noodzakelijk. Voor een adequate uitvoe-
Jaarrekening 2024
pagina 9
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
ring van het mandaat is technische beschikbaarheid van het walradarsysteem essentieel om te allen tijde scheepvaart van verkeersadvies en -begeleiding te voorzien. Bij uitval van het VTS-systeem zijn de nautische risico’s voor scheepvaart en omwonenden onacceptabel hoog. Daarnaast is het voor het CNB van belang dat de ontwikkeling in de samenwerking op gebied van digitalisering, conform de havennota 20202030, gecontinueerd kan worden. Het walradarsysteem, en daarmee de keuze voor aanbieder en systeem, speelt daarin een belangrijke rol. In 2024 is een onderzoek gestart naar de kansen en knelpunten om het Noordzeekanaalgebied aan te sluiten op het radarsysteem dat is ingekocht voor de binnenwateren van Nederland (LUV VTS). De resultaten worden het eerste kwartaal van 2025 verwacht. In 2024 is de visie DHM 2030 geïntegreerd in de visie en strategie van PoA. Een belangrijke mijlpaal omdat dit het makkelijker maakt om elkaars expertise en toegevoegde waarde te kunnen benutten waardoor DHM sneller en
SAIL2025
effectiever gestelde doelen kan bereiken en meer impact
In 2025 vindt één van de grootste nautische evenementen ter
kan maken in het vlot, veilig en verantwoord afhandelen
wereld plaats in het Noordzeekanaalgebied en de haven van
van het scheepvaartproces. Vanaf 2025 gaan we aan de
Amsterdam. Een evenement van wereldformaat vraagt goede
slag met de nieuwe strategie.
voorbereiding. In 2024 zijn in dit kader verschillende
Jaarrekening 2024
pagina 10
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
werkgroepen van start gegaan. In samenwerking met onder andere Stichting SAIL, gemeente Amsterdam en de gemeenten van het Noordzeekanaalgebied, zijn de concept evenementvergunning onder de loep genomen, zijn vaarroutes voor SAIL-In en SAIL-Out vastgesteld en is een plan gemaakt voor de verkeersregels in het Noordzeekanaalgebied, specifiek voor dit evenement. Het werk gaat in 2025 door om SAIL 2025 vlot en veilig te laten plaatsvinden.
Geopolitieke situatie In de afgelopen jaren veranderde de geopolitieke situatie in Europa en de wereld door de oorlog in Oekraïne en de spanningen in het Midden-Oosten. Door de oorlog en daaropvolgende maatregelen tegen Rusland, stegen de energieprijzen en inflatie sterk. De gevolgen waren wereldwijd merkbaar voor havens en scheepvaart. Op de operatie en uitvoering van de taken van het Centraal Nautisch Beheer waren de invloeden beperkt – deze zat met name in het handhaven en op schepen en goederen uit Rusland die onder de Europese sanctiepakketten vallen. De havenmeester is het bevoegd gezag om het havenverbod door middel van het toelatingsbeleid te handhaven.
Jaarrekening 2024
pagina 11
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
Visie Havenmeester 2030
water, het spoor en de weg. Het doel is de bereikbaarheid
DHM werkt vanuit de Visie Havenmeester 2030 waarin
en beschikbaarheid van de haven op een duurzame manier
ambities zijn vastgesteld voor een veilig, vlot, duurzaam en
garanderen zodat de zeehavenfunctie in de toekomst geborgd
digitaal scheepvaartproces. Deze ambities zijn vertaald in vier
blijft. Divisie Havenmeester droeg in 2024 bij aan bereikbaar
programma’s met concrete acties voor de middellange termijn:
over het water bijvoorbeeld het verminderen van het tekort
Bereikbare Haven, Veilige Haven, Schone Scheepvaart en
aan wachtplaatsen voor de binnenvaart. Ook droeg Divisie
Data-gedreven Havenmeester. De belangrijkste realisaties van
Havenmeester bij aan onderzoek naar de toekomstbestendigheid
deze programma’s staan op de volgende bladzijde.
van het sluizencomplex en de mogelijkheden voor het verwijderen van de restanten van de Velserspoorbrug.
Bereikbare haven De ambitie van het Programma Bereikbare Haven is om de bereikbaarheid van de zeehavens in het Noordzeekanaalgebied en het achterland te borgen. Om dit te bereiken is actieve bijdrage aan regionale (gebieds-)ontwikkelingen belangrijk. Daarnaast namen we zelf maatregelen om veilige en vlotte scheepvaart te faciliteren.
PoA programma bereikbaarheid De aard en omvang van toekomstige ladingstromen, noodzakelijk voor de energietransitie, vragen om bereikbaarheidsaanpassingen op infrastructuur en regelgeving. Daarom werkt Port of Amsterdam samen met publieke partners aan het toekomstbestendig maken van verbindingen over
Jaarrekening 2024
pagina 12
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
Regionale ontwikkelingen
In samenwerking met deze stakeholders worden middels project-
DHM werkt aan een bereikbaar Noordzeekanaalgebied door
en werkgroepen gewerkt aan een inrichtingsplan rijkswateren,
de belangen van vlotte en veilige scheepvaart te behartigen
realisatie en inpassing van de Oostbrug, brugopeningsregime, de
in gesprek met andere overheden en partners. Een goed
kabelbaan, inrichting oostelijk Binnen IJ en ligplaatsen.
resultaat van regionale samenwerking op ruimtelijk gebied
De inzet van PoA en CNB-DHM is een toekomstbestendige en
is het Ontwikkelperspectief NOVEX Noordzeekanaalgebied.
veilige vaarweg borgen waarbij de aanbevelingen uit het advies
In dit ontwikkelperspectief zijn afspraken gemaakt over het
ook worden waargemaakt ten aanzien van de invulling van de
samenbrengen van diverse ruimtelijke opgave, zoals haven-
‘nautische noden’ zoals het creëren van extra ligplaatsen op en
economie en industrie, woningbouw, gezonde leefomgeving,
rond het Binnen IJ.
natuur, watermanagement, energietransitie en circulaire economie. Hierin staat onder andere de voorwaarde van
Passageregels Afgesloten IJ
voldoende nautische ruimte voor havengebonden activiteiten in
In het afgelopen jaar zijn, naast de reeds vastgestelde
de toekomst, voordat DHM een transitie van de Houtrakpolder
passageregels voor het Noorzeekanaal, de passageregels voor het
tot piekwaterberging zou onderschrijven.
Afgesloten IJ en de Mercuriushaven opnieuw vastgesteld. Dit ten behoeve van de zeecruise naar de PTA en voor de grote zeevaart
Sprong over Het IJ - Inrichtingsplan Rijkswateren
met bestemming Mercuriushaven. Na opsplitsing van de VTS-
De Sprong over Het IJ is een programmaplan van de gemeente
sectoren per 1 oktober 2025 worden deze nogmaals herzien.
Amsterdam. Binnen het programma werken gemeente, het Rijk, Rijkswaterstaat, CNB-DHM, Port of Amsterdam en VRAA samen aan het realiseren van oeververbindingen in de vorm van bruggen en een voetgangerstunnel conform het advies ‘Genereus verbonden’ van commissie d’Hooge.
Jaarrekening 2024
pagina 13
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Datagedreven Havenmeester
Het havenmanagementsysteem is ook op diverse onderdelen
De ambitie van het Programma Data gedreven Havenmeester is
verbeterd; met name op de beoordeling van gevaarlijke
om op basis van data het scheepvaartproces te optimaliseren.
stoffen zijn grote stappen gezet in de ondersteuning van onze
Tot slot
backoffice medewerkers. Tevens is dit systeem, samen met
Datagedreven werken
Portbase, aangepast om de nieuwe PEC deeltrajecten in het
Het Programma Datagedreven Havenmeester heeft de
Loodsplichtbesluit zorgvuldig uit te kunnen voeren.
ambitie om een veilig, vlot en duurzaam scheepvaartproces datagestuurd te ondersteunen. Hierdoor ontstaat een actueel
Ten slotte verbeterden we de mogelijkheden om derde partijen
beeld van de haven, is een betere voorspeling van aankomst- en
zoals het loodswezen te koppelen. Door modernere technologie
vertrektijden van schepen mogelijk en verloopt de beoordeling
én functionele uitbreiding zijn we in staat om meer gegevens
van meldingen aan de Havenmeester zoveel mogelijk
onderling uit te wisselen. Een gelijk informatiebeeld bij onze
geautomatiseerd.
nautische partners draagt bij aan de veiligheid van de scheepvaart.
In 2024 realiseerden we in samenwerking met onze BI&Analytics
Voor de invoering van de EMSWe verordening staken we
afdeling een dashboard om de financiële stromen van het
wederom energie in het beïnvloeden van de uitwerking op
Havenafvalplan goed te monitoren en analyseren. Dit gebruiken
Europees niveau zodat de voorwaarden zo goed mogelijk
we om beleidskeuzes de komende jaren te onderbouwen.
uitvoerbaar zijn voor het CNB. Wat betreft de voorbereidingen van de implementatie op nationaal niveau is het CNB afhankelijk
Tevens deden we samen met dit team onderzoek naar het
van beleidskeuzes van het ministerie van I&W. Deze zijn in 2024
voorspellen van het scheepsaanbod op basis van AIS signalen.
nog niet genomen waardoor de implementatie op nationaal
Hier is nog meer werk nodig om tot bruikbare instrumenten
niveau beperkt voorbereid kan worden.
te komen.
Jaarrekening 2024
pagina 14
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
Veilige haven Programma Veilige Haven De ambitie van het Programma Veilige Haven is om datagedreven en risicogestuurd te werken aan een veilige haven en een sterke incidentorganisatie gereed te hebben. In 2024 ontwikkelden we het datagedreven en risicogericht werken verder door. In 2024 zijn de havenveiligheidsplannen voor de vier CNB gemeenten vastgesteld en akkoord bevonden door IL&T. Nieuwe risico’s zoals ondermijning, cyber en activisme zijn in 2024 aan de plannen toegevoegd. Daarnaast was er concreet aandacht voor havenbeveiliging tijdens de acties van Extinction Rebellion en Kappen met Kolen bij verschillende havenfaciliteiten in het CNB gebied en op het
voor ISPS-plichtige schepen niet voldoen aan de Europese
sluizencomplex in IJmuiden.
Verordening 725/2004. De Europese Commissie wees erop dat Nederland meerdere havens heeft met openbare kades/
Medio september 2023 heeft de Europese Commissie
wachtlocaties voor ISPS-plichtige schepen. De Europese
een inspectie uitgevoerd in de haven van Rotterdam, als
commissie verwacht dat alle havens in Nederland met
onderdeel van de implementatie van de International
dergelijke locaties passende veiligheidsmaatregelen treffen
Ship and Port Facility Security (ISPS) code. Tijdens de
om te kunnen voldoen aan de geldende wetgeving. In 2024
inspectie in Rotterdam werd vastgesteld dat de huidige
is de leidraad ‘Beveiliging openbare kades en wachtlocaties
beveiligingsmaatregelen op openbare wachtlocaties/kades
voor ISPS-plichtige schepen’ in het CNB gebied vastgesteld.
Jaarrekening 2024
pagina 15
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
De leidraad geeft duidelijkheid over waar de beveiliging van
Schone scheepvaart
openbare kades/wachtlocaties voor ISPS-schepen in het CNB
De ambitie van het Programma Schone Scheepvaart is dat in
gebied aan moet voldoen. Implementatie van de leidraad
2050 de scheepvaart in de haven emissievrij is. DHM werkt hier
vindt plaats in 2025.
de komende jaren in mijlpalen naartoe. 2024 stond net als de
Tot slot
komende jaren in het teken van het voorbereiden op de energieVerder is in 2024 een start gemaakt met het aanpassen van de
transitie in de scheepvaart.
risicoanalysemethodiek voor ISPS-plichtige havenfaciliteiten in MOBI. Hierdoor zijn we beter in staat de nieuwe risico’s op het
DHM ontwikkelde in samenwerking met internationale havens
gebied van cyber, ondermijning en activisme te analyseren en
de Port Readiness Levels voor Marine Fuels. Eind 2024 werden
beoordelen.
deze internationaal gelanceerd. Deze zgn. PRL-niveaus lopen van
Ook acteerden we op daadwerkelijke fysieke veiligheids-
1 tot 9 en geven, per type brandstof, aan in hoeverre een haven
incidenten, evalueerden we bijzondere incidenten en
gereed is om schepen die door bepaalde nieuwe brandstoffen
voorvallen en bespraken we deze met belanghebbenden in
worden aangedreven te ontvangen. De huidige PRL-niveaus en
de havengemeenschap. In dit kader sloot DHM in 2024 een
de ambities voor de komende jaren zijn vastgesteld. In 2024 werd
meerjarencontract af voor het trainen van crisisfunctionarissen
verder vorm gegeven aan het scheepsbrandstoffenbeleid op
en voor oefeningen in de praktijk.
basis van de Regionale Havenverordening.
De regionale afstemming over veiligheidsvraagstukken vond
DHM ontwikkelde als projectmanager de IAPH Audit Tool voor
plaats in het Directeuren Overleg Veiligheid Noordzee-
alle nieuwe scheepsbrandstoffen, zoals methanol en waterstof, en
kanaalgebied (DOVN), onder voorzitterschap van de
lanceerde deze internationaal tijdens de World Port Conference
Directeur CNB Noordzeekanaalgebied. Het DOVN besprak
in Hamburg.
afgelopen jaar onder andere de interregionale samenwerking Sail In- en Out 2025.
Jaarrekening 2024
pagina 16
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
met de havens van Antwerpen en Rotterdam geïnitieerd voor het opzetten van een accreditatiesysteem waarbij deze audits in de toekomst door onafhankelijke partijen worden uitgevoerd; conformiteitsbeoordelaars. De oplevering van dit systeem wordt eind 2025, begin 2026 verwacht. Daarnaast startten we met de ontwikkeling van een Dynamische Bunkerkaart. Deze kaart maakt de risicoruimte van bunkeroperaties met nieuwe brandstoffen inzichtelijk op basis van de actuele bunkeroperaties die plaatsvinden. In 2023 werd onderzoek naar een verbod op open-loop scrubbers geïnitieerd. In 2024 werkte DHM verder aan een verbod op de lozing van het waswater van deze uitlaatgaswasinstallaties op de ligplaats. Het verbod is sinds 1 januari 2025 van kracht.
Verduurzaming eigen vloot Ten slotte onderzochten we in 2024 de mogelijkheden voor een emissieneutraal patrouillevaartuig. Het resultaat Ook in 2024 toetsten we weer leveranciers van brandstoffen
hiervan is dat verder onderzocht dient te worden hoe de
(bunker operators) op een robuust werkend veiligheidsma-
toekomstige vlootopbouw vorm zal krijgen voordat gestart
nagementsysteem, de voorwaarde voor een bunkervergunning
kan worden met eventuele bouw van een dergelijk vaartuig.
in het CNB-gebied. Daarnaast is een samenwerkingsverband
In het kader van verduurzaming realiseerden we in 2024 de
Jaarrekening 2024
pagina 17
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
ombouw van drie van de patrouillevaartuigen. Hierbij zijn verduurzamingsmaatregelen toegepast waaronder het plaatsen van zuinige en schonere motoren in de vaartuigen. De vloot vaart daarbij op biobrandstof HVO 100, hetgeen per ton gebruikte brandstof 80-90% minder CO2 produceert ten opzichte van normale diesel. Ten slotte is de ontwikkeling van de het superproject Neo Orbis voortgezet, het eerste schip ter wereld dat aangedreven wordt op een vaste vorm van waterstof. Het project behelst pionieren met nieuwe technologie, ontwerp en specificaties. Bij de ontwikkeling van grensverleggende technologie zijn er altijd tegenslagen. Om die reden zal dit project later afgerond worden dan bij aanvang gepland.
Jaarrekening 2024
pagina 18
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
3.2 Havenafvalstoffenplan
afgegeven afval. Dit wordt door middel van tariefbijstellingen
DHM voert het Havenafvalstoffenplan (HAP) uit namens de
over de jaren genivelleerd.
vier CNB-gemeenten in het Noordzeekanaalgebied. De baten van het HAP bestaan uit de milieuheffingen die worden
Per 1 januari 2023 is het nieuwe regionale Havenafvalplan van
geïnd van bezoekende zeeschepen. De lasten bestaan uit de
kracht geworden in de CNB-regio, nadat de oorspronkelijke EU
vergoeding die wordt uitbetaald aan de inzamelaars in het
regelgeving conform richtlijn 2000/59/EC vervangen was door een
Noordzeekanaalgebied.
aangescherpte EU richtlijn 2019/883. Belangrijkste wijziging was de doorvoer van een 30% indirecte financiering van annex V (huisvuil en klein gevaarlijke afval) naar een 100% indirecte financiering.
De exploitatie van het HAP dient op de lange termijn saldoneutraal te zijn. Het resultaat kan per jaar positief of negatief zijn, doordat de geïnde milieuheffingen en uitbetaalde
Bij de start van het nieuwe HAP op 1 januari 2023 was de stand
vergoedingen niet altijd volledig op elkaar aansluiten.
van het HAP-fonds praktisch in balans, het cumulatief saldo van inkomsten en uitgaven (bron CNB-jaarverslag 2022) was per
Dit komt doordat het aantal bezoekende schepen kan variëren,
1/1/2023 - € 12.538. Kortom, de start van het HAP2023 begon
evenals het percentage afgevende schepen en de hoeveelheid
met een schone lei.
Haven Afval Plan (Bedragen in EUR)
Realisatie 2023
Budget 2023
Realisatie 2022
Verschil Budget
%
Verschil 2022
%
Baten
3.755.163
4.620.000
4.464.783
-864.837
-19%
-709.620
-16%
Lasten
-3.728.265
-4.282.271
-3.584.816
554.006
-13%
-143.449
4%
26.898
337.729
879.967
-310.831
-92%
-853.069
-97%
Saldo ter dekking exploitatiekosten uit het verleden
*Door nagekomen rekeningen kunnen definitieve cijfers uitgaven 2024 afwijken
Jaarrekening 2024
pagina 19
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Het bruto resultaat op 31/12/2023 over het jaar 2023
totale inzamelkosten met 50% ruim boven de wettelijke
bedroeg na correcties + 1,2 miljoen euro, en na aftrek van
verplichte 30% uitkwam.
Tot slot
de jaarlijkse administratieve post (ICT-post, ICT-afschrijving, personeelslasten uitvoerende organisatie) bedroeg het netto
Bij de wijziging van de tarieven (besluit-tarieven-
resultaat over het jaar 2023 + 8,8 ton.
havenafvalplan-01042024) is tegelijkertijd een kortingsregeling op de milieubijdragen ingevoerd, om te voldoen aan de
Ten einde dit surplus te nivelleren is op 1 april 2024 een
EU Uitvoeringsverordening (EU) 2022/91 van de Europese
tariefswijziging doorgevoerd:
Commissie, waarin verplicht gesteld is dat schepen die aantonen dat ze minder afval produceren en/of een goed
De milieubijdragen voor alle zeeschepen werden met
afvalbeheer hebben korting krijgen op hun milieubijdrage.
20% verlaagd, met uitzondering van de milieubijdragen
.
voor de zeecruise, omdat daar een stijgende afgiftetrend
Na aftrek van de administratieve kosten is het netto resultaat
waarneembaar was.
over 2024 iets positief, waardoor het cumulatieve overschot per 31 december 2024 uitkwam op + 9 ton. Na de tariefswijziging
De vergoedingen voor de afvalkosten van annex V (huisvuil/
per 1 april 2024 is echter wel een andere trend ontstaan;
klein gevaarlijk afval) werden verhoogd met een percentage
in het laatste halfjaar van 2024 waren de inkomsten uit de
per afvalsoort schommelend tussen de 5% en 10% conform
milieubijdragen in balans met de uitgaven aan de inzamelaars.
de ontstane marktsituatie ten aanzien van de prijzen voor
In 2025 wordt door een stijging van de prijstarieven van de
inzameling, transport en verwerking.
inzamelaars per 01 april 2025 en de reeds gemaakte afspraak over het gelijk blijven van de milieubijdragen een verdere
De vergoedingen voor annex I (olie en olierestanten
afbouw van het cumulatieve overschot voorzien.
uit de machinekamer) bleven ongewijzigd, omdat het dekkingspercentage indirecte kosten ten opzichte van de
Jaarrekening 2024
pagina 20
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Nog steeds stijgend afgiftepatroon sinds 1/1/2023
namelijk het zorgdragen voor adequate voorzieningen voor
In 2024 is er ongeveer 15.900 m3 Annex I (olierestanten uit
het afstaan van afval en hierin de scheepvaart zo goed
de machinekamers) ingezameld, het percentage afgevende
mogelijk faciliteren. De stijgende afgiftelijn, gecombineerd
schepen steeg van 15 naar 16%, een licht stijgend beeld ten
met het feit dat we géén klachten over dit serviceniveau
opzichte van 2023.
ontvangen, laat zien dat het systeem sinds de wijziging per
Tot slot
01-01-2023 uitstekend functioneert. Door middel van deze Voor annex V (huisvuil en KGA) werd in totaal ongeveer 27.000
goede serviceverlening dragen we bij aan het voorkomen van
m3 afgegeven. Dit is wederom een forse stijging met 4.000
afvallozingen op zee. In 2024 werd de bekendheid van het
m3 ten opzichte van de ingezamelde hoeveelheden in 2023.
nieuwe HAP en de werking daarvan steeds groter, hetgeen ook
Dit ondanks het feit dat er minder (HAP-plichtige zeeschepen)
de stijging verklaart. De hoeveelheid afval per afgifte steeg,
in 2024 in de regio een bezoek hadden dan in 2023. Hieruit
maar ook het percentage afgevende schepen van dit soort
blijkt dat het HAP steeds beter aan de doelstellingen voldoet,
afval steeg naar 89%.
Jaarrekening 2024
pagina 21
Inhoud
Inleiding
3.3 Verplichte paragrafen
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
Onderhoud kapitaalgoederen Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen
Lokale heffingen
kapitaalgoederen.
Het CNB Noordzeekanaalgebied kent geen lokale heffingen.
Financiering Weerstandsvermogen
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen financiering.
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen weerstandsvermogen. De publieke taakuitoefening is door het
Bedrijfsvoering
CNB Noordzeekanaalgebied gemandateerd aan de Directeur
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen
CNB Noordzeekanaalgebied, tevens hoofd van DHM van PoA.
bedrijfsvoering.
De governance regels waaraan PoA moet voldoen, onder andere ten aanzien van solvabiliteit en liquiditeit, waarborgen
Verbonden partijen
dat onverwachte financiële tegenvallers de publieke
Het CNB Noordzeekanaalgebied kent geen verbonden partijen.
taakuitoefening niet in gevaar brengen. Daarnaast hanteert PoA een risicomanagementsysteem, voor de identificatie van risico’s
Grondbeleid
en implementatie van noodzakelijke beheersmaatregelen. Dit
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen grond.
wordt nader toegelicht in paragraaf 4.4.
Jaarrekening 2024
pagina 22
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
4. Financiële begroting
Jaarrekening 2024
pagina 23
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
4. Financiële jaarrekening 4.1 Totaaloverzicht van baten en lasten Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft de uitvoering van haar publieke taken gemandateerd aan de Directeur CNB Noordzeekanaalgebied. De met de publieke taakuitoefening gemoeide kosten worden gedekt door PoA. Het saldo van baten en lasten van het CNB Noordzeekanaalgebied bedraagt derhalve per definitie € 0. De jaarrekening is gebaseerd op de jaarrekening van PoA die is opgesteld op basis van de regels van Boek 2 Titel 9 BW.
Dekking Lasten door Havenbedrijf Amsterdam NV (Bedragen in EUR)
Realisatie 2024
Budget 2024
Realisatie 2023
Verschil Budget
%
Verschil 2023
%
Baten (Dekking Havenbedrijf Amsterdam)
27.269.193
29.547.149
24.008.965
-2.277.956
-8%
3.260.228
14%
Lasten van Publieke Taakuitoefening
-27.269.193
-29.547.149
-24.008.965
2.277.956
-8%
-3.260.228
14%
-
-
-
-
-
-
-
Saldo
Jaarrekening 2024
pagina 24
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
4.2 Detailoverzicht baten en lasten De baten en lasten van het CNB Noordzeekanaalgebied zijn, als onderdeel van de begroting en jaarrekening van PoA, als volgt opgebouwd:
Totale kosten van publieke taakuitoefening (Bedragen in EUR)
Realisatie 2024
Budget 2024
Realisatie 2023
Verschil Budget
%
Verschil 2023
%
4.169.364
4.820.000
4.742.435
-650.636
-13%
-573.070
-12%
Personeelslasten
-18.999.824
-20.111.117
-17.597.288
1.111.293
-6%
-1.402.536
8%
Exploitatielasten
-7.666.862
-9.404.303
-6.715.166
1.737.442
-18%
-951.696
14%
Toegerekende Indirecte Kosten (overhead)
-2.267.956
-2.447.626
-2.381.387
179.671
-7%
113.431
-5%
Afschrijvingen
-1.157.241
-1.054.759
-1.047.942
-102.481
10%
-109.299
10%
Financieringskosten
-1.346.675
-1.349.342
-1.009.617
2.667
0%
-337.058
33%
Bruto kosten van publieke taakuitoefening
-31.438.557
-34.367.149
-28.751.400
2.928.591
-9%
-2.687.157
9%
Netto kosten van publieke taakuitoefening
-27.269.193
-29.547.149
-24.008.965
2.277.956
-8%
-3.260.228
14%
Bedrijfsopbrengsten
Operationele Lasten
Jaarrekening 2024
pagina 25
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
4.2.1 Toelichting bedrijfsopbrengsten
van Annex I en Annex V bijgesteld (met uitzondering van de
De totale bedrijfsopbrengsten van de publieke taakuitoefening
tarieven voor cruise). Daarnaast zijn er over het jaar minder
door het CNB Noordzeekanaalgebied waren in 2024 € 4,2 mln.
aanlopen geweest. Zowel de lagere tarieven als het lager aantal
De bedrijfsopbrengsten bestonden grotendeels uit opbrengsten
aanlopen hebben bijgedragen aan de lagere realisatie in 2024.
Tot slot
uit het Havenafvalstoffenplan (€ 3,8 mln). Daarnaast bestonden de opbrengsten uit doorbelastingen van geleverde diensten
4.2.2 Toelichting lasten
aan de CNB-gemeenten (Velsen € 36.000, Zaanstad € 11.000 en
De totale bruto kosten van de publieke taakuitoefening door
Beverwijk € 6.000), verhuur van de simulator en doorbelasting
het CNB Noordzeekanaalgebied, inclusief de toegerekende
aan andere havens voor het gebruik van een IT-applicatie.
indirecte kosten, afschrijvingen en financieringslasten, zijn in
De opbrengsten zijn lager dan begroot. In april zijn de tarieven
2024 toegenomen tot bruto € 31,4 mln.
Operationele lasten De operationele lasten bestaan uit personele lasten en exploitatielasten. De operationele lasten die direct aan DHM zijn toe te schrijven, waren in 2024 lager dan begroot (€ 2,8 mln), maar wel € 2,4 mln hoger dan gerealiseerd was in het voorgaande jaar (2023).
Personele lasten De personele lasten zijn uit te splitsen naar de volgende onderdelen; loonkosten voor personeel van DHM; overige personeelslasten (met name opleidingskosten); kosten van inzet externe inhuur. De personeelskosten waren in 2024 lager
Jaarrekening 2024
pagina 26
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
dan begroot (€ 1,1 mln lager), maar wel hoger dan in 2023
rekening lager uit dan begroot (€ 0,6 mln).
(€ 1,4 mln). De afname ten opzichte van de begroting wordt
• Overige besparingen (€ 0,4 mln) zitten in minder ingehuurde
veroorzaakt doordat er gemiddeld 5% minder FTE in dienst
sleepcapaciteit, door het lage verziltingsniveau in 2024.
was dan begroot. De oorzaak hiervan is de huidige krapte op
• Daarnaast zijn er besparingen (€ 0,1 mln) doordat de laatste
de arbeidsmarkt: vacatures worden minder makkelijk ingevuld.
werfbeurten zijn doorgeschoven naar 2025.
Vacatures waarvoor nautische kennis nodig is zijn moeilijk in te
• In 2024 zijn de ontwikkelkosten voor software niet volledig
vullen vanwege krapte op de arbeidsmarkt. Bepaalde vacatures
gerealiseerd (€ 0,3 mln)
bleven langer openstaan dan begroot. Ook de kosten voor
• Een deel van de onderzoeken zijn doorgeschoven (€ 0,2 mln)
de nieuwe uniformen zijn lager dan begroot. Een deel hiervan
en zijn er over het algemeen voor € 0,1 mln aan overige
wordt in 2025 geleverd.
besparingen. Zo werd er in de begroting rekening gehouden
.
Tot slot
met hogere brandstofprijzen voor de vaartuigen.
Exploitatielasten De exploitatielasten van DHM bestaan vooral uit nautische
Toegerekende indirecte kosten
kosten van de vaartuigen (bestaande uit onderhoud,
Dit betreft de aan de publieke taakuitoefening toerekenbare
smeermiddelen en brandstof). Daarnaast ook de kosten
kosten door andere afdelingen van PoA. Deze kosten worden
voor het inzamelen van afvalstoffen in het kader van het
toegerekend op basis van vaste verdeelsleutels die zijn
Havenafvalstoffenplan, advieskosten, verzekeringen (aanspra-
beschreven in ‘Administratieve grondslagen voor begroting
kelijkheid en vaartuigen) en kosten van de nautische ICT-
en verantwoording over de publieke taakuitoefening door
systemen die het primaire scheepvaartproces ondersteunen
het CNB/DHM uit hoofde van het Havenmeesterconvenant’.
(o.a. Walradar, HaMIS en Portbase). De exploitatielasten waren
Het betreft de afdelingen Algemene Zaken, Documentatie &
in 2024 € 1,7 mln lager dan begroot en wordt veroorzaakt door:
Informatie, Facilitaire Zaken, Finance & Control, Personeel &
• Met name het afwijkende resultaat in HAP (zie toelichting
Organisatie en Juridische Zaken. De kosten van deze afdelingen
§ 3.2) komen de totale kosten voor HAP inzameling op de
worden pro-rata toegerekend op basis van het aantal fte’s van
Jaarrekening 2024
pagina 27
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
de DHM ten opzichte van het totaal aantal fte’s van PoA. De
afschrijvingslasten. De laatste vaartuigen zijn in 2024 verduur-
gerealiseerde kosten waren in 2024 onder de begroting, de
zaamd. De investeringen hebben geleid tot extra afschrijvingen.
afdeling Algemene Zaken is inmiddels opgeheven binnen PoA, waardoor er ook minder is toegerekend naar het CNB.
Financieringskosten De financieringskosten worden berekend als vast percentage
Afschrijvingen
(7,5%) over de gemiddelde boekwaarde van de materiële en
De gerealiseerde afschrijvingen in 2024 zijn € 0,1 mln hoger
immateriële vaste activa van DHM. Het gehanteerde percentage
dan begroot en € 0,1 mln hoger dan in 2023. Dit komt voorna-
staat nader toegelicht in het document ‘Administratieve
melijk doordat er enkele investeringen in 2024 zijn afgerond,
grondslagen voor begroting en verantwoording over de
bijvoorbeeld de verduurzaming van de patrouillevaartuigen,
publieke taakuitoefening door het CNB/DHM uit hoofde van het
de wrakkenschuiten en het blusponton. Een deel van deze
Havenmeesterconvenant’.
projecten zijn in eerdere jaren gestart en in 2024 opgeleverd en in gebruik genomen. Dit veroorzaakt een toename van de
Berekende Financieringskosten (Bedragen in EUR)
De financieringskosten waren in 2024 in lijn met de begroting.
Realisatie 2024
Budget 2024
Realisatie 2023
Verschil Budget
%
Verschil 2023
%
Boekwaarde begin
15.996.812
15.996.812
10.926.314
-
0%
5.070.498
46%
Boekwaarde eind
19.914.523
19.985.653
15.996.812
-71.130
0%
3.917.711
24%
Gemiddelde Boekwaarde
17.955.668
17.991.233
13.461.563
-35.565
0%
4.494.105
33%
Financieringskosten (7,5%)
-1.346.675
-1.349.342
-1.009.617
2.667
0%
-337.058
33%
Jaarrekening 2024
pagina 28
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
4.3 Activa en investeringen De materiële vaste activa van DHM bestonden in 2024 uit een vloot van vier patrouilleschepen, een representatievaartuig, enkele pontons en een pompunit op een ponton. De motoren van de patrouillevaartuigen zijn aangepast en stoten minder schadelijke stoffen uit.In 2024 is verder geïnvesteerd in de vervanging van het representatievaartuig en bijbehorend botenhuis. In 2024 is onderhoud gepleegd op de wrakkenschuiten en het blusponton. Ook beschikt DHM over een tweetal panden aan de Capriweg. In immateriële vaste activa is ook in 2024 geïnvesteerd in de MOBI-applicatie en de digitale diepgangsmetingen.
4.4 Weerstandsvermogen Met ingang van 2016 moeten gemeenten en provincies een uniforme basisset van financiële kengetallen opnemen in de begrotings- en verantwoordingsstukken. In deze paragraaf gaan we in op de waarde van deze kengetallen voor het CNB Noordzeekanaalgebied. Omdat het weerstandsvermogen van het CNB Noordzeekanaalgebied grotendeels afhankelijk is van de situatie waarin PoA N.V. zich bevindt, verwijzen wij ook naar
Jaarrekening 2024
pagina 29
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
de jaarrekening van PoA om inzicht te geven in onderstaande
3. Grondexploitatie
punten. De jaarrekening is te vinden op de website van PoA.
De aankoop van grond en ontwikkeling van (toekomstige)
Tot slot
woningbouwprojecten is voor het CNB Noordzeekanaalgebied 1. Netto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd
niet van toepassing.
voor alle verstrekte leningen Het CNB Noordzeekanaalgebied kent geen schuldenlast
4. Structurele exploitatieruimte
aangezien PoA de met de publieke taakuitoefening gemoeide
De met publieke taakuitoefening gemoeide kosten van het CNB
kosten van het CNB Noordzeekanaalgebied volledig dekt.
Noordzeekanaalgebied worden structureel volledig gedekt door PoA.
2. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin het CNB
5. Belastingcapaciteit
Noordzeekanaalgebied in staat is aan zijn financiële verplichtin-
Inkomsten uit belastingen zijn niet van toepassing voor het CNB
gen te voldoen. Omdat PoA de met de publieke taakuitoefening
Noordzeekanaalgebied.
gemoeide kosten van het CNB Noordzeekanaalgebied volledig dekt, kan het CNB Noordzeekanaalgebied aan alle financiële verplichtingen voldoen.
Jaarrekening 2024
pagina 30
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
5. Tot slot
Jaarrekening 2024
pagina 31
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Wat hebben we bereikt?
Financiële begroting
Tot slot
5. Tot slot Bovenstaande jaarrekening 2024 en bijbehorende toelichting geeft op hoofdlijnen inzicht in de activiteiten die het CNB Noordzeekanaalgebied in 2024 heeft ontplooid met de daaraan gelieerde baten en lasten. Daarmee hebben we een goede basis gelegd voor de initiatieven die in 2025 worden genomen. In lijn met de Wet Normering Topinkomens (WNT) wordt voor de volledigheid vermeld dat de bezoldiging van de bestuurders en de Directeur van het CNB Noordzeekanaalgebied € 0 bedraagt.
Jaarrekening 2024
pagina 32