2. Begroting 2025_CNB
Tekst van het document
Begroting Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied 2025
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
Inhoud 1. Inleiding 3 2. Organisatie 5 2.1 Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied
6
2.2 Divisie Havenmeester van Port of Amsterdam
6
3. Ambities 7 3.1 Speerpunten Divisie Havenmeester 2024
8
3.2 Havenafvalstoffenplan 12 3.3 Verplichte paragrafen
13
4. Financiële begroting 14 4.1 Totaaloverzicht van Baten en Lasten
15
4.2 Detailoverzicht baten en lasten
16
4.2.1 Toelichting baten
17
4.2.2 Toelichting lasten
18
4.3 Activa en investeringen
21
4.4 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
22
5. Tot slot 24
Begroting 2025
pagina 2
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
1. Inleiding
Begroting 2025
pagina 3
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
1. Inleiding Sinds 1994 werken de zeehavengemeenten Amsterdam, Velsen,
Voorliggende begroting 2025 van het CNB Noordzee
Zaanstad en Beverwijk samen in het Centraal Nautisch Beheer
kanaalgebied is een begroting op hoofdlijnen, aangezien
(CNB) Noordzeekanaalgebied. Dit samenwerkingsverband is
de begroting van DHM pas in het vierde kwartaal van 2023
opgericht om een veilige, vlotte en duurzame afwikkeling van
wordt vastgesteld, als onderdeel van de begroting van PoA.
het scheepvaartverkeer te bevorderen in het Noordzeekanaal-
De Directeur van het CNB Noordzeekanaalgebied informeert
gebied. De uitvoering van deze taak heeft het CNB Noordzee-
de publieke mandaatgevers indien de definitieve begroting
kanaalgebied belegd bij Divisie Havenmeester (DHM) van
significant afwijkt.
Port of Amsterdam (PoA). De begroting is als volgt opgebouwd: Op grond van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) van het CNB Noordzeekanaalgebied stelt het Bestuur van het CNB Noordzeekanaalgebied jaarlijks een begroting op. Deze begroting is gebaseerd op de regels van het Besluit Begroting
• Hoofdstuk 2: CNB Noordzeekanaalgebied en Divisie Havenmeester (DHM); • Hoofdstuk 3: Ambities 2025;
• Hoofdstuk 4: Financiële begroting 2025.
en Verantwoording. De toelichting bij de samenstelling van de lasten van het CNB Noordzeekanaalgebied is gebaseerd op de begroting van PoA 2020-2025, die is samengesteld op basis van de regels van Boek 2 Titel 9 BW.
Begroting 2025
pagina 4
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
2. Organisatie
Begroting 2025
pagina 5
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
2. Organisatie 2.1 Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied
2.2 Divisie Havenmeester van Port of Amsterdam
Sinds 1994 werken de zeehavengemeenten Amsterdam,
DHM voert in opdracht van drie mandaatgevers -het Rijk, het
Velsen, Zaanstad en Beverwijk samen in het CNB
CNB Noordzeekanaalgebied en de Gemeente Amsterdam-
Noordzeekanaalgebied. Dit samenwerkingsverband is
publieke taken uit in het Noordzeekanaalgebied. Tevens
opgericht om een veilige, vlotte en duurzame afwikkeling
is DHM integraal verbonden met PoA en draagt zij vanuit
van het scheepvaartverkeer te bevorderen in het
haar nautische deskundigheid en missie -veilig, vlot en
Noordzeekanaalgebied. De uitvoering hiervan heeft het
duurzaam scheepvaartverkeer- bij aan de doelstellingen van
CNB Noordzeekanaalgebied belegd bij DHM van PoA.
PoA. DHM bestaat uit een afdeling Advies & Beleid en een afdeling Operatie. De afdeling Advies & Beleid ontwikkelt
Het Bestuur van het CNB Noordzeekanaalgebied
beleid en producten op basis van (internationale) wet- en
bestaat uit de havenwethouders van de vier CNB
regelgeving of actuele ontwikkelingen. De afdeling Operatie is
gemeenten. De voorzitter is de Wethouder Haven van
verantwoordelijk voor de bediening van het sluizencomplex, de
de Gemeente Amsterdam. Daarnaast heeft het CNB
scheepvaartverkeersbegeleiding en toezicht en handhaving in
Noordzeekanaalgebied een adviesraad, bestaande
het Noordzeekanaalgebied.
uit een vertegenwoordiger van Rijkswaterstaat en een vertegenwoordiger van Zeehaven IJmuiden NV en Tata Steel. De Directeur van het CNB Noordzeekanaalgebied is tevens Hoofd DHM.
Begroting 2025
pagina 6
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
3. Ambities
Begroting 2025
pagina 7
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
3. Ambities 3.1 Speerpunten Divisie Havenmeester 2024
Speerpunten zijn het groot onderhoud en integraal baggerprogramma van het Noordzeekanaal, de tunneldekking
Visie Havenmeester 2030
van de beide Velsertunnels en het verwijderen van de restanten
DHM werkt vanuit de Visie Havenmeester 2030. Om tijdig
van de Velserspoortunnel. Daarnaast zijn het onderhoud
in te spelen op toekomstige ontwikkelingen, zijn in deze
en beschikbaarheid van het sluizencomplex IJmuiden en
visie ambities vastgesteld voor een veilig, vlot, duurzaam
Oranjesluizen aandachtspunten als toegangspoorten voor het
en digitaal scheepvaartproces. DHM heeft deze ambities
NZKG. Aan deze opgaven wordt gewerkt om veilige en vlotte
vervolgens vertaald in vier programma’s met concrete
scheepvaartafhandeling te kunnen bevorderen.
acties voor de middellange termijn: Bereikbare Haven, Veilige Haven, Schone Scheepvaart en Data-gedreven
DHM zet zich actief in om zowel de ontwikkelingen op de
Havenmeester. De belangrijkste ambities en acties voor 2025
Noordzee als van onze achterlandverbindingen te monitoren
staan hieronder op hoofdlijnen toegelicht.
om tijdig in te kunnen spelen op ontwikkelen die invloed
.
Bereikbare haven
hebben op bereikbaarheid van de haven. Hieronder valt ook de beschikbaarheid over de Oranjesluizen.
Het Programma Bereikbare Haven richt zich op het bereikbaar houden van de zeehavens in het Noordzee
We verwachten een toename van (semi-)autonome scheepvaart
kanaalgebied, nu en in de toekomst. De komende jaren zal
in de toekomst. Voortbordurend op ontwikkelingen uit 2024 is
DHM samen met PoA, Rijkswaterstaat en het Ministerie van
DHM zich aan het voorbereiden op vergunningverlening voor
I&W inzetten op het op orde houden van de toegang tot het
(semi-)autonoom varen op geselecteerde delen van
Noordzeekanaalgebied, de vaarweg en de havenbekkens.
het beheersgebied.
Begroting 2025
pagina 8
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Als prioritaire risico’s voor onze bereikbaarheid zijn een
de beoordeling van meldingen aan de Havenmeester zoveel
mogelijke tekort aan binnenvaartwachtplaatsen. DHM levert
mogelijk geautomatiseerd.
Tot slot
met een binnenvaartmonitor datagedreven inzicht in de historische en actuele bezettingsgraad van wachtplaatsen.
DHM zet in op de doorontwikkeling van het Haven
Met deze monitor kunnen we een bijdrage leveren aan
Management Informatie Systeem (HaMIS) en de automatische
het ligplaatsenbeleid zodat ook door beschikbaarheid van
beoordeling van scheepvaartmeldingen, zodat er steeds
wachtvoorzieningen de bereikbaarheid van de haven op orde
efficiënter en meer risico-gestuurd wordt gewerkt.Daaraan
blijft. Verder werkt DHM aan de implementatie van gemengd
gekoppeld werken we aan tools en methodes om capaciteit
afmeren, vaststelling van zichtlijnen en vrijwaringszones in
en mensen zo doelmatig mogelijk in te zetten. Data en risico
CNB-gebied. Bijzondere gelegenheid dit jaar is Sail 2025.
analyses vormen hiervoor een belangrijke bouwsteen.
Voor DHM is een Nautisch goed georganiseerde Sail met zo weinig mogelijk stremmingen of hinder voor de reguliere
We bouwen in 2025 voort op de resultaten ten aanzien van de
scheepvaart een goed resultaat. In regionaal verband wordt
voorspelbare haven. Afhankelijk van de uitkomst van de eerste
samengewerkt met mede overheden om dit evenement veilig
modellen om de scheepvaartplanning te voorspellen werken we
te laten verlopen.
aan concrete toepassingen die onze nautische partners in staat stellen om samen met ons in te spelen op deze voorspellingen.
Data gedreven havenmeester
De werkprocessen in de operatie worden verder voorzien van
Het Programma Data gedreven Havenmeester heeft de
beslisondersteuning, zodat de beoordeling objectiever wordt
ambitie om een veilig, vlot en duurzaam scheepvaartproces
en tevens steeds belangrijker in de keuzes waar we bijvoorbeeld
data gestuurd te ondersteunen. Hierdoor ontstaat een
onze inspectiecapaciteit op inzetten. In 2025 werken we tevens
actueel beeld van de haven, is een betere voorspeling van
aan de aanpassingen die noodzakelijk zijn om onze werkwijze
aankomst- en vertrektijden van schepen mogelijk en verloopt
conform de EMSWe verordening in te richten.
Begroting 2025
pagina 9
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
Veilige haven
In 2025 wordt het vijfjaarlijkse evenement Sail georganiseerd.
Veiligheid is één van de kerntaken van de DHM en
Het meerdaagse evenement is één van de grootste publiek
randvoorwaarde voor alle activiteiten in de haven.
trekkers in Nederland, welke wordt gekenmerkt door fysieke
Het doel van het Programma Veilige Haven is om
veiligheidsaspecten op zowel land als water. Het evenement
veiligheidsincidenten te voorkomen en als deze zich toch
omvat inmiddels meer dan alleen het bezoek van schepen aan de
voordoen, zo goed mogelijk te beheersen.
haven van Amsterdam, welke door de Stichting Sail Amsterdam wordt georganiseerd. Het raakt alle gemeenten, politie-
Een belangrijke taak is werken aan verbetering van de
eenheden, arrondissementen en veiligheidsregio's (driehoeken).
nautische veiligheid. DHM doet dit met de Nautische veiligheidssystematiek, een data en risico gestuurde werkwijze volgens een plan-do-check-act cyclus. Door
Schone Scheepvaart
steeds betere registratie en kennis van risicofactoren in het
De ambitie van het Programma Schone Scheepvaart is dat in
Noordzeekanaalgebied is DHM steeds beter in staat om
2050 de scheepvaart in de haven emissievrij is. DHM werkt hier
verbetermaatregelen te formuleren. DHM ziet het gelet
de komende jaren in mijlpalen naartoe. De komende jaren wordt
op de steeds grotere druk op de vaarwegen en havens
ingezet op:
vanuit allerlei ontwikkelen als haar taak om het huidige veiligheidsniveau ook de komende jaren op peil te houden.
In 2023 is de haven gereed gemaakt voor het veilig kunnen bunkeren van methanol via truck-to-ship bunker operaties.
Het is de ambitie om in 2025 méér inzicht te hebben
Dit wordt de komende jaren doorontwikkeld naar ship-to-ship
in veiligheidsrisico’s die de haven en havenprocessen
methanol bunkeroperaties. Het bunkeren van waterstof in
kunnen verstoren. Om dit te bereiken ontwikkelt DHM
gecomprimeerde vorm was al mogelijk. De haven wordt voor
een veiligheidsmonitor voor het CNB-gebied. De eerste
2025 ook voorbereid op het veilig faciliteren van waterstof
resultaten verwacht DHM eind 2025 gereed te hebben.
in vloeibare vorm (cryogeen). De externe veiligheid voor
Begroting 2025
pagina 10
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
het bunkeren van al deze verschillende vormen van
Ook worden in verschillende gemeenten aan het
scheepsbrandstoffen zal worden gemonitord met een zgn.
Noordzeekanaal meerdere nautische- en landevenementen
dynamische bunkerkaart. Deze wordt vanaf 2024 ontwikkeld
georganiseerd.
Tot slot
op basis van de bestaande (statische) LNG-bunkerkaart met een geplande uitrol in 2025.
In 2025 wordt een update van het incentive systeem voor schone schepen, de wijze waarop ze opereren en het gebruik
Ook zal verder gewerkt worden aan groene zee- en
van schonere brandstoffen uitgerold. Ook blijven we, in
binnenvaart corridors met andere havens. Het transport
samenwerking met projecten t.b.v. een ‘voorspelbare haven’ de
binnen deze corridors vindt duurzaam plaats. In het
scheepvaartprocessen optimaliseren om hiermee de emissie-
kader van de verduurzaming van de eigen vloot is de
uitstoot van schepen te verminderen.
komende jaren ingezet op de bouw van een nieuw geheel emissieneutraal patrouillevaartuig middels een speciaal
De Sail In- en Out is per definitie ook dat deel van het evenement
opgericht projectteam. Dit schip kan gezien worden als een
met interregionale effecten. Een goede voorbereiding op
prototype voor de ontwikkeling van een nieuwe generatie
incidenten tijdens dit evenement in een complex netwerk met
toekomstgerichte patrouillevaartuigen in het algemeen en
grensoverschrijdende aspecten is belangrijk. Het is dan ook de
specifiek voor het CNB-gebied.
ambitie om een project regisseur veiligheid opdracht te geven om een efficiënte en effectieve samenwerking tussen overheden
In de komende jaren wordt gewerkt aan walstroom voor
en partners te bewerkstelligen en zodoende goed voorbereid te
zeeschepen, zowel op vrijwillige als vanaf 2030 verplichte
zijn op incidenten tijdens Sail 2025.
basis vanuit het EU “Fit for 55” pakket. Dit gebeurt op basis van een walstroom strategie vanuit het onderzoek “Afwegingskader in het Noorzeekanaalgebied.
Begroting 2025
pagina 11
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
3.2 Havenafvalstoffenplan
Haven Afval Plan (Bedragen in EUR)
Realisatie 2023
Budget 2024
Budget 2025
Budget 2026
Budget 2027
Budget 2028
Baten
4.464.783
4.620.000
4.758.600
4.901.358
5.048.399
5.199.851
Lasten
-3.584.816
-4.282.271
-4.410.740
-4.543.062
-4.679.354
-4.819.734
879.967
337.729
347.860
358.296
369.045
380.116
Saldo ter dekking exploitatiekosten uit het verleden
De baten van het Havenafvalstoffenplan (HAP) bestaan uit
Eventuele exploitatieresultaten worden door middel
de milieuheffingen die bezoekende zeeschepen betalen.
van tariefbijstellingen over de jaren genivelleerd. DHM
De lasten bestaan uit de vergoedingen die de inzamelaars
rapporteert de resultaten van het HAP en de ingezamelde
van scheepsafval ontvangen en de beheerskosten voor de
hoeveelheden jaarlijks aan het Ministerie van Infrastructuur
uitvoering van het HAP in het Noordzeekanaalgebied.
& Waterstaat. In 2019 is de nieuwe Europese richtlijn voor
Het HAP dient op de lange termijn saldoneutraal te
havenontvangstvoorzieningen vastgesteld die per 1 januari
zijn. Per jaar kan het resultaat echter positief of negatief
2023 is geïmplementeerd. Deze nieuwe richtlijn beoogt de
zijn, doordat geïnde milieuheffingen en uitbetaalde
afgifte van huisvuil en klein gevaarlijk afval zoveel mogelijk
vergoedingen niet altijd volledig op elkaar aansluiten.
te stimuleren. Omdat schepen deze categorieën onbeperkt
Dit komt onder andere door variaties in het aantal
mogen afgeven, zal dit invloed hebben op de tarieven en
bezoekende zeeschepen, het percentage afgevende
financieringssystematiek. Hier worden in 2024 aanpassingen
schepen en de hoeveelheid afgegeven afval.
gedaan in de tarifering om het saldo zoveel mogelijk neutraal te houden.
Begroting 2025
pagina 12
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
3.3 Verplichte paragrafen Lokale heffingen Het CNB Noordzeekanaalgebied kent geen lokale
Onderhoud kapitaalgoederen
heffingen.
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen kapitaalgoederen.
Weerstandsvermogen Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen
Financiering
weerstandsvermogen. De publieke taakuitoefening is door
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen financiering.
het CNB Noordzeekanaalgebied gemandateerd aan DHM van PoA. De governanceregels waaraan PoA moet voldoen,
Bedrijfsvoering
onder andere ten aanzien van solvabiliteit en liquiditeit,
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen
waarborgen dat onverwachte financiële tegenvallers de
bedrijfsvoering.
publieke taakuitoefening niet in gevaar brengen. Verbonden partijen Het CNB kent geen verbonden partijen. Grondbeleid Het CNB heeft geen eigen grond.
Begroting 2025
pagina 13
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
4. Financiële begroting
Begroting 2025
pagina 14
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
4. Financiële begroting De begroting van het CNB Noordzeekanaalgebied is
De met de publieke taakuitoefening gemoeide kosten worden
gebaseerd op de regels van het Besluit Begroting en
gedekt door PoA. Het saldo van Baten en Lasten van CNB
Verantwoording. De toelichting bij de samenstelling van de
Noordzeekanaalgebied bedraagt derhalve per definitie € 0.
lasten van het CNB Noordzeekanaalgebied is gebaseerd op
Voor het opstellen van de meerjarenbegroting is besloten voor
de begroting van PoA, die is samengesteld op basis van de
de CNB begroting uit te gaan van de binnen PoA vastgestelde
regels van Boek 2 Titel 9 BW.
begroting 2024 en deze bedragen voor de opvolgende jaren te indexeren. Binnen PoA worden de meerjarenbegroting en detailbegroting van een los jaar niet meer gelijktijdig opgesteld,
4.1 Totaaloverzicht van baten en lasten
hierdoor is geen beschikbaarheid van een meerjarenbegroting en is dit de meest accurate werkwijze. Jaarlijks na het vaststellen
Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft de uitvoering van
van de begroting van PoA wordt deze vergeleken met de CNB
haar publieke taken gemandateerd aan DHM van PoA.
begroting waarbij significante afwijkingen worden toegelicht.
Dekking Lasten door Havenbedrijf Amsterdam NV (Bedragen in EUR)
Realisatie 2023
Budget 2024
Budget 2025
Budget 2026
Budget 2027
Budget 2028
Baten (Dekking Havenbedrijf Amsterdam NV)
24.008.965
29.547.149
30.889.339
31.861.707
32.850.240
33.855.648
Lasten van Publieke Taakuitoefening
-24.008.965
-29.547.149
-30.889.339
-31.861.707
-32.850.240
-33.855.648
-
-
-
-
-
-
Saldo
Begroting 2025
pagina 15
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
4.2 Detailoverzicht baten en lasten De baten en lasten van het CNB Noordzeekanaalgebied zijn, als onderdeel van de begroting van PoA, als volgt opgebouwd:
Totale kosten van publieke taakuitoefening (Bedragen in EUR)
Realisatie 2023
Budget 2024
Budget 2025
Budget 2026
Budget 027
Budget 2028
Bedrijfsopbrengsten
4.742.435
4.820.000
4.964.600
5.113.538
5.266.944
5.424.952
Personeelslasten
-17.597.288
-20.111.117
-20.714.451
-21.335.884
-21.975.961
-22.635.239
Exploitatielasten
-6.715.166
-9.404.303
-9.686.433
-9.977.025
-10.276.336
-10.584.626
Operationele Lasten
-24.312.454
-29.515.421
-30.400.883
-31.312.910
-32.252.297
-33.219.866
Toegerekende Indirecte Kosten (overhead)
-2.381.387
-2.447.626
-2.528.590
-2.604.447
-2.682.581
-2.763.058
Afschrijvingen
-1.047.942
-1.054.759
-1.422.642
-1.555.234
-1.688.804
-1.823.381
Financieringskosten
-1.009.617
-1.349.342
-1.501.825
-1.502.655
-1.493.503
-1.474.296
Bruto kosten van publieke taakuitoefening
-28.751.400
-34.367.149
-35.853.939
-36.975.245
-38.117.184
-39.280.601
Netto kosten van publieke taakuitoefening
-24.008.965
-29.547.149
-30.889.339
-31.861.707
-32.850.240
-33.855.648
Begroting 2025
pagina 16
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
4.2.1 Toelichting baten De bedrijfsopbrengsten (€ 5,0 mln.) bestaan grotendeels
Voor Zaanstad is dit jaarlijks € 11.000,-, voor Beverwijk
uit de opbrengsten van het HAP zoals beschreven in §3.2.
€ 6.000,- en voor Velsen € 36.000,-. Deze bedragen worden
Deze opbrengsten zijn voor 2025 begroot op circa € 4,8
elke drie jaar geïndexeerd en indien nodig periodiek
mln. en zijn ten opzichte van 2023 bijgesteld. Dit omdat met
aangepast. De afspraken hierover zijn vastgelegd in de
de in werking getreden nieuwe richtlijn een verdubbeling
dienstverleningsovereenkomst die met elke gemeente
verwacht was in de afval annex V. Uiteindelijk is gebleken
is gesloten. Gemeente Amsterdam betaalt geen directe
dat deze toename meeviel.
vergoeding aan het CNB Noordzeekanaalgebied, aangezien PoA de kosten voor de Gemeente Amsterdam draagt,
De overige inkomsten bestaan uit de vergoeding die
conform de afspraken die hierover zijn gemaakt in het
DHM ontvangt van de gemeenten Zaanstad, Beverwijk
Havenmeesterconvenant.
en Velsen voor de uitvoering van operationele taken in
Tot slot ontvangt DHM een vergoeding voor de verhuur van
deze gemeenten. Het betreft taken die voortvloeien uit de
de simulator en voor het gebruik door andere havens, van een
Regionale Havenverordening en de Havenbeveiligingswet.
door DHM ontwikkelde tool.
Naar aanleiding van de nieuwe Gemeenschappelijke Regeling is besloten om per 2020 jaarlijks een vast bedrag per gemeente te vragen, op basis van de gemiddelde kosten van de afgelopen vijf jaar.
Begroting 2025
pagina 17
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
4.2.2 Toelichting lasten De totale bruto lasten van de publieke taakuitoefening door het CNB Noordzeekanaalgebied, inclusief toegerekende indirecte kosten, afschrijvingen en financieringslasten, zijn voor 2025 begroot op € 35,8 mln. Dit lichten we hieronder toe.
Operationele lasten De operationele lasten zijn onder te verdelen in personele lasten en exploitatielasten. De operationele lasten zijn de komende jaren (2025 t/m 2028) begroot tussen de € 30,4 en de € 33,2 mln. Personeelslasten
Ook in de jaren na 2024 is er rekening gehouden te verwachten
De personeelslasten (salarissen, opleidingskosten en
CAO verhogingen, hier is 3% per jaar voor opgenomen.
kosten voor inhuur van extern personeel) stijgen in 2025 ten
Daarnaast wordt in 2024 een VTS-blokgebied gesplitst, wat zorgt
opzichte van 2023 met € 3,1 mln (18%). Deze stijging zit in
voor een toename in de begrote FTE.
de lagere personeelslasten in 2023 met 3% niet ingevulde FTE en komt door CAO verhogingen per 1 april 2024.
Begroting 2025
pagina 18
Inhoud
Inleiding
Exploitatielasten De exploitatielasten stijgen in 2025 ten opzichte van 2023
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
• Er is een bedrag van € 0,1 mln begroot voor de sponsoring van SAIL Amsterdam 2025.
met € 2,9 mln. De exploitatielasten die voor 2025 zijn begroot, zijn gebaseerd op de vastgestelde begroting 2024 van PoA en geïndexeerd met 3%. De stijging in de lasten is vooral te
Toegerekende indirecte kosten
verklaren door de hogere kosten in met name de nautische
De toegerekende indirecte kosten zijn voor 2025 begroot op
beheer en onderhoudskosten, onderzoeks- en advieskosten,
€2,5 mln. Deze bestaan uit een doorbelasting van
ICT kosten en Marketing en communicatiekosten:
werkzaamheden van medewerkers van de afdelingen Juridische
• Er is voor 2024 en 2025 ingezet op extra huur vaartuigen bij
Zaken, HR en Finance. Daarnaast is er een doorbelasting
het zoutwaterprotocol (€ 0,4 mln), naar aanleiding van de
berekend voor overheadkosten van de afdelingen Algemene
verzilting in 2022. In 2023 is hier uiteindelijk geen gebruik van
Zaken, Informatie en Documentatie en Facilitaire Zaken.
gemaakt. Van een aantal vaartuigen is het onderhoud in 2023 doorgeschoven naar de volgende jaren (€ 0,3 mln). Voor de kosten voor de HAP wordt nog rekening gehouden met een
Afschrijvingen
marge van 14%, zo ook in de begroting (€0,8 mln). Met behulp
De afschrijvingen betreffen de afschrijvingen op de materiële
een nieuw te ontwikkelen HAP dashboard wordt het mogelijk
vaste activa (vaartuigen, hardware en huisvesting) en immateriële
de kosten beter in kaart te brengen en hier in de toekomst
vaste activa (software) van DHM. Deze afschrijvingen nemen
een betere schatting geven.
de komende jaren toe, met name door nieuwe investeringen
• Naast het onderhoud zijn ook een aantal onderzoeken doorgeschoven naar opvolgende jaren (€0,3 mln) • Er wordt meer ingezet op verbetering en ontwikkeling van de software (€ 1,0 mln). Dit bevat de ontwikkelkosten van
in vaartuigen (hybridiseren van bestaande vaartuigen en een investering in het representatievaartuig). Daarnaast ook de opgeleverde nieuwbouw aan de Capriweg en de begrote investeringen in digitalisering.
PortBase, HaMis en Walradar.
Begroting 2025
pagina 19
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
Financieringskosten De financieringskosten zijn berekend als vast percentage (7,5%) over de gemiddelde geprognosticeerde boekwaarde van de materiële en immateriële vaste activa van DHM. Het gehanteerde percentage staat nader toegelicht in het document ‘Administratieve grondslagen voor begroting en verantwoording over de publieke taakuitoefening door het CNB/DHM uit hoofde van het Havenmeesterconvenant’.
Berekende Financieringskosten (Bedragen in EUR)
Realisatie 2023
Budget 2024
Budget 2025
Budget 2026
Budget 2027
Budget 2028
Boekwaarde begin
10.926.314
15.996.812
19.985.653
20.063.011
20.007.777
19.818.973
Boekwaarde eind
15.996.812
19.985.653
20.063.011
20.007.777
19.818.973
19.495.592
Gemiddelde Boekwaarde
13.461.563
17.991.233
20.024.332
20.035.394
19.913.375
19.657.283
Financieringskosten (7,5%)
-1.009.617
-1.349.342
-1.501.825
-1.502.655
-1.493.503
-1.474.296
De gemiddelde boekwaarde stijgt de komende jaren, met name door de verwachte investeringen.
Begroting 2024
pagina 20
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
4.3 Activa en investeringen Activa
Investeringen
De materiële vaste activa van DHM bestaan uit een vloot
Een aantal investeringen uit 2023 waren doorgeschoven naar
van vier patrouilleschepen, een representatievaartuig,
2024. We laten een aantal bestaande vaartuigen ombouwen
enkele pontons en een pompunit op een ponton. In
voor hybride gebruik en het nieuwe representatievaartuig
2023 is verder geïnvesteerd in de vervanging van het
wordt opgeleverd. Investeringen hierin zijn al gestart en naar
representatievaartuig en bijbehorend botenhuis. Daarnaast
verwachting in 2024 afgerond.
is de ombouw van één van de patrouillevaartuigen naar een vaartuig met hybride aansturing afgerond. Ook
Daarnaast vinden jaarlijks investeringen plaats voor de
beschikt DHM over een tweetal panden aan de Capriweg.
ontwikkeling van informatiesystemen (zoals HaMIS, Walradar en
In 2020 is een nieuw pand opgeleverd met kantoorruimte,
Portbase). Deze investeringen staan echter over het algemeen
een werkplaats en magazijn. Het oude pand is destijds
niet op de balans, aangezien PoA vaak geen eigenaar is van
verbouwd tot een trainings- en opleidingslocatie.
deze systemen. Doorlopende contractonderhandelingen waarin ook eigendom gespreksonderwerp is, kan deze verantwoording
In immateriële vaste activa is ook in 2023 geïnvesteerd in de
veranderen.
vervanging van de simulator. In 2025 zal het totale investeringsvolume naar verwachting € 1,5 mln. bedragen.
Begroting 2025
pagina 21
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
4.4 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Met ingang van 2016 moeten gemeenten en provincies een uniforme basisset van financiële kengetallen opnemen in de begrotings- en verantwoordingsstukken. In deze paragraaf wordt ingegaan op de waarde van deze kengetallen voor het CNB Noordzeekanaalgebied.
1. Netto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Het CNB Noordzeekanaalgebied kent geen schuldenlast aangezien PoA de met de publieke taakuitoefening gemoeide kosten van het CNB Noordzeekanaalgebied volledig dekt.
2. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin het CNB Noordzee kanaalgebied in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Aangezien PoA de met de publieke taakuitoefening gemoeide kosten van het CNB Noordzeekanaalgebied volledig dekt, kan het CNB Noordzeekanaalgebied aan alle financiële verplichtingen voldoen.
Begroting 2025
pagina 22
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
3. Grondexploitatie
Risicobeheersing
De aankoop van grond en ontwikkeling van
Het doel van risicobeheersing en interne controle binnen PoA
(toekomstige) woningbouwprojecten is voor het CNB
is om risico’s te identificeren, te beheersen en om hierover te
Noordzeekanaalgebied niet van toepassing.
rapporteren. De aanpak is gebaseerd op de internationaal
Tot slot
geaccepteerde standaarden van het Committee of Sponsoring
4. Structurele exploitatieruimte De met publieke taakuitoefening gemoeide kosten van het
Organizations of the Treadway Commission (COSO) 2013. Om de risico’s te beheersen is het three-lines-of-defence model ingericht binnen PoA.
CNB Noordzeekanaalgebied worden structureel volledig gedekt door PoA
De afgelopen jaren is het volledige risicomanagement systeem binnen PoA geëvalueerd en herzien. Hierbij zijn alle aspecten
5. Belastingcapaciteit
van risicomanagement behandeld en is specifiek aandacht besteed aan de mogelijke afwijkingen van DHM ten opzichte
Inkomsten uit belastingen zijn niet van toepassing voor het
van de NV. De risico’s zijn opnieuw bepaald en gewogen binnen
CNB Noordzeekanaalgebied.
Divisie Havenmeester. Tevens zijn deze risico’s voorzien van een intern beheersingsplan waarop vanaf 2023 periodiek gemonitord wordt. In een jaarlijkse cyclus zullen de risico’s worden herzien, aangevuld en zal het controleplan waar nodig worden aangepast. .
Begroting 2025
pagina 23
Inhoud
Inleiding
Organisatie
Ambities
Financiële begroting
Tot slot
5. Tot slot Bovenstaande begroting 2025 en de toelichting daarop geeft op hoofdlijnen inzicht in de toekomstige activiteiten en de daarmee gemoeide opbrengsten en kosten voor de DHM. In lijn met de Wet Normering Topinkomens (WNT) wordt voor de volledigheid vermeld dat de bezoldiging van de bestuurders en de Directeur van het CNB Noordzeekanaalgebied € 0 bedraagt.
Begroting 2025
pagina 24