2 Advies Acam voortgangsbrief.pdf

X

x x

Gemeente Amsterdam

Bezoekadres Oudezijds Voorburgwal 300 1012 GL Amsterdam

Postbus 1078 loon BB Amsterdam Telefoon 020 254 9000 www.amsterdam.n1

Directie Onderwijs, Jeugd, Zorg & Diversiteit De heer M. Rengelink Postbus 1840 woo BV Amsterdam

Datum

17 april 2023

Kenmerk

UIT-ACAM-23-00357

Behandeld door

H. Chabab, Auditmanager, o6 8362 9043, h.chabab@amsterdam.nl

Onderwerp

Gereed melding aanbevelingen ACAM

Geachte mijnheer Rengelink, In haar eindrapport 2018 heeft de Rekeningencommissie aanbevelingen opgenomen ten aanzien van de financiele functie van de gemeente Amsterdam. Een van deze aanbevelingen heeft betrekking op opvolging van aanbevelingen die door de Rekeningencommissie en ACAM worden gedaan. De Rekeningencommissie acht 'een effectiever proces monitoren opvolging aanbevelingen noodzakelijk; Indien het voorstel is om een aanbeveling of to doen, dan dient hierbij een advies van ACAM to zijn opgenomen'(aanbeveling 2018-17). Voorstel directie OJZD afdoen aanbeveling In de brief, gedateerd 31 mei 2023, gericht aan de Raadscommissie Onderwijs, Zorg en Armoedebestrijding (OZA) rapporteert Directie OJZD over de voortgang van de aanbevelingen van ACAM. In deze brief stelt OJZD de volgende twee aanbevelingen af te doen: In het accountantsverslag bij het Jaarverslag 2018 is de volgende aanbeveling opgenomen: A. In 2018 zijn stappen gezet in beheersing van misbruik & oneigenlijk gebruik van Persoonsgebonden Budget (PGB's); verdere ontwikkeling en inbedding is nodig. In het accountantsverslag bij het Jaarverslag 2019 zijn de volgende aanbevelingen opgenomen: B. Onderzoek hoe de externe afhankelijkheden in verantwoording en controleproces verlaagd kunnen worden en versterk de Verbijzonderde Interne Controle.

ACAM is bereikbaar per metro (lijn 52) en tram (lijn 4 en 14) halte Rokin Een routebeschrijving vindt u op www.amsterdam.nl

aprili 2023

Gemeente Amsterdam

U IT-ACAM-23-00357 Pagina 2 van 2

Advies ACAM Ad. A In 2018 stappen gezet in beheersing van misbruik & oneigenlijk gebruik PGB's; verdere ontwikkeling en inbedding nodiq Wij bevestigen dat directie OJZD de volgende maatregelen heeft ingebed in de organisatie en daarmee de beheersing van risico's op het gebied van misbruik & oneigenlijk gebruik van Persoonsgebonden Budget (PGB's) heeft versterkt: Preventie van Misbruik en Oneigenlijk gebruik door een formele controle bij aanvraag- en herindicatieprocedures. Het onderzoeken van fraudemeldingen door het onderzoeksteam PGB's. Toezicht door de GGD middels huisbezoeken. Verbijzonderde Interne Controle middels steekproeven op pgb dossiers. Het beoordelen van de beheersing rond misbruik en oneigenlijk gebruik blijft een regulier onderdeel van onze jaarlijkse controle van de gemeenterekening. Ad. B Onderzoek hoe de externe afhankelijkheden in verantwoording en controleproces verlaagd kunnen worden en versterk de Verbijzonderde Interne Controle Wij bevestigen dat directie OJZD met de volgende maatregelen externe afhankelijkheden voor een belangrijk deel heeft verlaagd en de Verbijzonderde Interne Controle heeft versterkt: Prestatiedialogen tussen kernaanbieders en de gemeente, onder andere over de clientaantallen, levering van zorg en budgetuitnutting. Toets door control op naleving contractafspraken.

Verbijzonderde Interne Controle door nn iddel van een steekproeven op dossiers. Bestuur verklaring van de kernaanbieders. Op basis van bove staande n wij geen bezwaren om de twee aanbevelingen af te doen.

Allr"

FY44%.

H. Chabab RA Auditdienst ACAM

ACAM is bereikbaar per metro (lijn 52) en tram (lijn 4 en 14) halte Rokin Een routebeschrijving vindt u op www.amsterdam.n1