Document · PDF

2.3. Begrotingswijziging 2024 Spaarnwoude.pdf

RAAD 18 juli 2024, gemeente AmsterdamBij agendapunt: Vaststellen van de zienswijzen op de financiële jaarstukken van de recreatieschappen Groengebied Amstelland, Spaarnwoude Park en Twiske-Waterland. (VN2024-006633)4.838 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

1 alinea's met “deur”: 66

Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2024

Versie DB 11 april 2024

Samenvatting Recreatieschap Spaarnwoude heeft op basis van de vastgestelde programmabegroting 2024 en de kadernota 2025 de begrotingswijziging voor 2024 opgesteld.

Inleiding Spaarnwoude is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. De gemeenten Haarlem, Amsterdam, Velsen en Haarlemmermeer participeren samen met de provincie Noord-Holland in de gemeenschappelijke regeling van Recreatieschap Spaarnwoude. Zij financieren via de participantenbijdrage een deel van het jaarlijkse exploitatietekort, aangevuld met (erf)pacht en verhuur voor recreatieve activiteiten, horeca en evenementen. Het recreatieschap kent drie deelbegrotingen met elk eigen reserves en financieringsstroom. De begroting is geconsolideerd weergegeven en doet waar relevant uitspraken over de situatie per deelgebied. De drie deelbegrotingen zijn: •

SPW, ook wel ‘Spaarnwoude-oud’. Dit omvat het gebied ten noorden van de A200

•

SGP, Strategisch Groen Project. Dit zijn gebieden die in de jaren ’90 toegevoegd zijn vanuit de RodS-gelden (Recreatie om de Stad). Betreft o.a. Tuinen van West en Groene Weelde

•

SMG, Stichting Mainport en Groen. Dit zijn de jongste gebieden, aangelegd ter compensatie van de vijfde baan Schiphol. Het gaat om o.a. Plesmanhoek, Boseilanden en park Zwaanshoek. Kerngegevens: • 6.097 hectare werkgebied, waarvan: • 2.477 hectare beheergebied met 227 hectare water • 6.321.773 miljoen bezoeken in 2022 (telgegevens 2023 nog niet beschikbaar vanwege nieuw telsysteem)

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 2 van 19

Hoofddoelstelling

Wat wil het recreatieschap bereiken?

Het doel van Spaarnwoude is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR): a. het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; b. het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; c. het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde.

Spaarnwoude levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: •

Schone, hele, veilige en bruikbare recreatieve gebieden die tevens aantrekkelijk zijn door de ligging in de natuur

•

Voorzien in de groeiende behoefte aan openluchtrecreatie en natuur en daarmee versterken van het woon- en werkklimaat in de groeiende omliggende steden

•

Een evenwichtige balans openluchtrecreatie en commerciële vormen van recreatie

•

Het ontwikkelen van een duurzaam stad - land netwerk met: goed bereikbare, herkenbaar en vindbare ontvangstgebieden aan de stedelijke randen én in het gebied waar voorzien wordt in alle behoeften van de recreant rustieker gebieden waar het landschap, de natuur en de cultuurhistorie prevaleren die onderling (vooral voor langzaam verkeer) verbonden zijn Ontwikkelen en aanhelen van natuurgebieden, vergroten van de biodiversiteit en de belevingswaarde ervan voor de recreant

Ambities Spaarnwoude is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: a. b. c.

Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant. Uitvoeren van het inrichtingsplan en investeringsprogramma •

Visie Recreatieschap Spaarnwoude heeft haar koers bepaald met de Visie Spaarnwoude Park 2040, rijk aan natuur, buitenleven en verhalen uit het verleden: Een natuurrijk park tussen de grote steden, goed bereikbaar, veelzijdig met regionale bekendheid. Waar elk type recreant zijn hart ophaalt en zich weg waant uit de stad. Dat is Spaarnwoude Park 2040.

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

•

Ontwikkelen en behoud van waardevolle en aantrekkelijke agrarische landschappen en erfgoed

•

Inzet op sociaal-maatschappelijke meerwaarden

•

Spaarnwoude profileren en positioneren aan de hand van bovengenoemde doelstellingen

Pagina 3 van 19

Ontwikkelingen van invloed op de begroting Recreatieschap Spaarnwoude heeft haar koers bepaald met de Visie Spaarnwoude Park 2040, rijk aan natuur, buitenleven en verhalen uit het verleden. Spaarnwoude Park is een natuurrijk park tussen de grote steden, goed bereikbaar, veelzijdig met regionale bekendheid. Waar elk type recreant zijn hart ophaalt en zich weg waant uit de stad. Dat is Spaarnwoude Park 2040. Het aantal inwoners in de steden rond Spaarnwoude groeit stevig, wat onder meer leidt tot toenemend recreatief gebruik. De ambitie is om de extra bezoekers aan Spaarnwoude goed op te vangen en te groeien naar een boeiend en duurzaam recreatiegebied voor alle inwoners van de omliggende steden en dorpen. Met het Uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park 2020 – 2024 bouwt het recreatieschap aan een aantrekkelijk leefklimaat voor bewoners, dieren en planten in haar gebied. Natuur en recreatie gaan hand in hand. Belangrijke bouwstenen hiervoor zijn het gebied brede ecologisch beheer en de revitalisering van vijf ontvangstgebieden. Spaarnwoude opknappen is betekenisvol voor het welzijn en de gezondheid van bewoners in de MRA en biedt een opvangbuffer voor spreiding van de regionale recreatiedruk. Het recreatieschap financiert met ambitieniveau basis (bestuurskeuze december 2023) het Uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park.

Dit houdt in dat de investeringen uit eigen middelen, een toename van verwachte erfpachtbaten, subsidies of incidentele bijdragen worden gefinancierd. Bij groot onderhoudsprojecten kijken we in hoeverre we aanpassingen uit de vastgestelde ontwerpen kunnen meenemen. De zichtbare stappen die met ambitieniveau basis gezet kunnen worden, vallen de gemiddelde bezoeker waarschijnlijk minder op. Het werken aan het imago ‘van een verwaarloosd park naar een park in ontwikkeling’ blijft daarmee voorlopig achter. Ambitieniveau basis gaat ook uit van een toename van de erfpachtinkomsten. Mocht de beoogde

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

gebiedsontwikeling niet lukken, dan neemt het percentage te realiseren ambities af in de ontvangstgebieden. Voorlopige keuze uitwerking naar projecten 1. Doorgaan met alle gebiedsconcepten (vervreemden vastgoed, herontwikkeling erfgoed, verhogen inkomsten, minder onderhoudslasten): •

fort Benoorden

•

boerderij Borneohoeve

•

boerderij Lage Dijk

•

hotelontwikkeling openbare golfbaan Spaarnwoude

2. Doorgaan met alle projecten waarvan eerder de investeringsbeslissing genomen is: •

Ontvangstgebied Groene Weelde (€ 2,4 mln. bruto investeringen)

•

Ontvangstgebied boerenerf Spaarnwoude/Zorgvrij (€ 500.000; alleen opknappen buitenruimte)

•

Plesmanhoek (€ 550.000 investeringen)

3. Doorgaan met ingezet gebiedsproces •

Polder Dijkland opvolging gebiedsproces t.b.v. realisatie NNN-doelen

4. Basisambitie in de overige ontvangstgebieden: •

Spaarnwoude Heuvels/Velsen SnowWorld alleen groot onderhoud en inkomsten evt. inkomsten uit hotel terug investeren

•

Amsterdam Houtrak alleen groot onderhoud en inkomsten Borneohoeve terug investeren

•

Haarlem Veerplas alleen bijdrage Haarlem, groot onderhoud en inkomsten restaurant Veerkwartier terug investeren

•

Boerenerf Spaarnwoude/Zorgvrij alleen groot onderhoud en inkomsten hotel the Green deels terug investeren

Pagina 4 van 19

5. •

Gedeeltelijke uitvoering ecologisch beheerplan

uitwerken van ontwerpcriteria en varianten op basis waarvan besluitvorming kan plaatsvinden voor het samenvoegen van de deelbegrotingen tot één begroting.

Dankzij subsidie bosrevitalisatie van de Provincie Noord-Holland wordt gewerkt aan gezonde bossen.

Onderzoek klimaatverandering en effecten ruimtelijke condities 2100 Het beheer van het gebied dient duurzaam en toekomstbestendig te zijn. Daarom voert het recreatieschap een onderzoek uit naar de condities die op lange termijn de inrichting van het gebied gaan bepalen, zeker omdat nu met de visie Spaarnwoude Park ontwikkelingen en dus ruimtelijke aanpassingen voor de deur staan. Mogelijk kan Spaarnwoude Park zelf een oplossing bieden voor een groter regionaal vraagstuk. Het gaat om: Hogere zeespiegel Vaker perioden van hevige neerslag Vaker langdurige perioden van droogte Toenemende verzilting Gemiddeld hogere temperaturen Minder rekenen op het IJsselmeer en de Rijn voor de aanvoer van zoetwater Regiodeal MRA-West ‘Beter in Balans’

Verkenning samenvoeging begrotingen Doel van deze verkenning is te komen tot een evenwichtig financieel beleid voor geheel Spaarnwoude en het bieden van een structurele oplossing voor het exploitatietekort in deelgebied SPW. Hoewel de financiële jaarstukken geconsolideerd gepresenteerd worden, is sprake van financiering en reserves via drie deelbegrotingen, namelijk SPW, SGP en SMG, waarbij de reserves van deelgebied SPW de afgelopen jaren fors zijn afgenomen. Het verkennen van een eenvoudigere begrotingsstructuur heeft geleidt tot een samenvoeging van de algemene- en vrij-aanwendbare reserves van de deelgebieden SPW en SGP. De volgende stap van het onderzoek is het

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

In februari 2024 is er positief beslist op het voorstel van de Regiodeal van de partners van de MRA -West. Van de € 35 miljoen aangevraagde totale subsidie is € 20 miljoen toegekend. Er wordt toegewerkt naar een verdere detaillering, het zogenaamde concept Full Proposal, welke wordt ingediend per 1 mei 2024. De definitieve contracten worden in september 2024 getekend. De looptijd vanaf dat moment is 4 jaar.

Pagina 5 van 19

Samenvattend In 2024 worden mooie stappen gezet naar een toekomstbestendig Spaarnwoude Park. De nieuwe identiteit wordt stapsgewijs zichtbaar in het gebied. Met de toekenning van de Regiodeal wordt gewerkt aan een mooie regionale samenwerking en ingebrachte projecten uit het uitvoeringsprogramma: Ontvangstgebieden de Groene Weelde, Veerplas (inclusief waterkwaliteit) en Boerenerf Spaarnwoude, Plesmanhoek, Klimaattuin Groene Carré en Buitenschot, Natuurtuin Park Vijfhuizen en toevoegingen van een skeelerroute, trimparcours en natuurspeeltuin in ontvangstgebied Houtrak. Er

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

komen veel opgaven op het gebied af, zoals klimaatontwikkelingen, groei van inwoners in de MRA (woningbouwopgaaf) en processen en ontwikkelingen uit de energietransitie/Novex. Dit maakt de groene recreatieve functie van Spaarnwoude Park steeds belangrijker.

Pagina 6 van 19

Begrotingswijziging per programma Begroting 2024 Programma

Lasten

1. Ontwikkeling en inrichting

Wijziging 2024

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Begroting na wijziging 2024 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

139.381

-139.381

718.245

260.000

-458.245

857.626

260.000

-597.626

2. Beheer en onderhoud

8.657.172

4.660.900

-3.996.272

813.992

4.061

-809.931

9.471.164

4.664.961

-4.806.203

3. Veiligheid en toezicht

767.907

-767.907

-45.439

45.439

722.468

-722.468

1.168.679

-1.168.679

128.208

-128.208

1.296.887

-1.296.887

1.525

6.342.975

6.341.450

480.000

1.525

6.822.975

6.821.450

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Totaal voor bestemming

10.734.664

11.003.875

269.211

1.615.006

744.061

-870.945

12.349.670

11.747.936

-601.734

Ad 5. Mutaties reserves

1.114.303

845.092

-269.211

9.432.892

10.303.837

870.945

10.547.195

11.148.929

601.734

Totaal na bestemming

11.848.967

11.047.898

22.896.865

4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Resultaatbestemming (ad 5. mutaties reserves)

Specificatie van de baten

Subsidies en projectbijdragen

Begroting 2024

Wijziging 2024

Begroting na wijziging 2024

27.136

554.668

581.804

Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten

4.703.764

189.393

4.893.157

Participantenbijdragen

6.272.975

Totaal baten voor bestemming

11.003.875

744.061

11.747.936

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 7 van 19

Toelichting vrijgespeeld voor de ontwikkeling van Fort Benoorden.

Saldo Per saldo leiden de genoemde wijzigingen in baten en lasten bij de programma’s tot een grotere onttrekking uit de reserves. Oorspronkelijk was de toevoeging begroot op € 269.211 (positief) en na de begrotingswijziging wordt dat een onttrekking van € 601.734 (negatief). Het begrote resultaat is € 870.945 negatiever.

•

Hogere lasten in verband met projecten die doorlopen in 2024 (€ 160.600) Er zijn een aantal meerjarige projecten die uit 2023 doorlopen in 2024. Budgetten die doorschuiven hebben betrekking op de projecten Erfpacht Tuinen van West (€ 44.000) en de overdracht van boerderij Noord-Akendam (€ 7.600) naar de gemeente Haarlem. Het overige deel zijn geraamde budgetten uit de vastgestelde kadernota.

•

En diverse andere afwijkingen (per saldo € 8.905 lagere lasten)

Spaarnwoude wil haar doelen realiseren aan de hand van vijf programma’s. Hieronder staan de belangrijkste wijzigingen per programma opgesomd.

Programma 1 Ontwikkeling en inrichting Bij programma 1 stijgen de lasten met € 718.245 en de baten stijgen met € 260.000, per saldo een wijziging van € 458.245 negatief. Het totale geraamde resultaat voor programma 1 wordt € 597.626 negatief (was € 139.381 negatief). De toename van de lasten (€ 718.245) wordt veroorzaakt door: •

Hogere lasten door het vrijspelen van budget voor de voortgang van het uitvoeringsprogramma (€ 566.550). Het bestuur heeft gekozen om de investeringen van het uitvoeringsprogramma voorlopig te financieren uit eigen middelen (uit de reserves conform het besluit over ambitieniveau basis in de kadernota 2025). Voor 2024 is hiervoor een budget van € 331.550. Verder heeft de gemeente Haarlem budget vrijgespeeld voor ontvangstgebied Veerplas. In 2024 wordt hiervan € 200.000 besteedt aan de verduurzaming van het evenemententerrein. Een klein deel van de hogere lasten (€ 35.000) is budget dat is doorgeschoven van 2023. Het gaat om budget wat het bestuur heeft

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

De toename van de baten (€ 260.000) wordt veroorzaakt door: •

Hogere baten door Projecten waar subsidies of bijdragen derden tegenover staan (€ 260.000) Het gaat om baten voor de projecten trimparcours (bijdrage Europarcs), geboortebos park Zwanenburg (subsidie) en Veerplas (bijdrage gemeente Haarlem). Aanvankelijk ook de Groene F200 (gebiedsfonds), maar dit project is vervallen door de keuze voor ambitieniveau basis. Er is een klein bedrag in de begroting opgenomen om de relatie met de samenwerkingspartners te onderhouden.

Programma 2 Beheer en onderhoud Bij programma 2 stijgen de lasten met € 813.992 en de baten stijgen met € 4.061: per saldo een toename van € 809.931 negatief. Het totale geraamde resultaat voor programma 2 wordt € 4.806.203 negatief (was € 3.996.272 negatief).

Pagina 8 van 19

De toename van de lasten (€ 813.992) worden veroorzaakt door: •

•

Investeren maatschappelijk nut naar groot onderhoud (€ 405.800) Ten tijde van het opmaken van de programmabegroting 2024 waren we in de veronderstelling dat de uitgaven voor vervangingen aan kunstwerken als activa in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut moesten verwerken. Met de kennis die we nu hebben, valt het onder de voorziening groot onderhoud. Hierdoor zie je nu het resultaat voor belasting daalt, zodat de uitgaven toegevoegd wordt aan de voorziening in plaats van dat de uitgaven na resultaat bestemming worden toegevoegd aan de reserves. Hogere lasten (en baten) in verband met projecten die doorlopen in 2024 (€ 156.500) Er zijn een aantal projecten die doorlopen in 2024 en daarmee schuiven de budgetten van 2023 door naar 2024. Het gaat om meerjarige projecten zoals de projecten bossenrevitalisatie, nieuwe evenementenafrit A22 en de doorrekening van beheerlasten inzake RodS- gebieden. Laatst genoemde is afhankelijk van de keuze of de RodS-gebieden Houtrakpolder en Venneperhout onder de GR gaan vallen.

•

Hogere lasten door verdere ontwikkelingen (€ 153.550) Dit betreft opgenomen budgetten uit de kadernota voor begeleiding van de projecten Natuurontwikkeling watercompensatie Veerplas, bossenrevitalisatie, terreinverbetering Houtrak en verplaatsing vissteiger zijkanaal C zoals opgenomen in de kadernota. Deze kosten zijn neutraal voor het schap, omdat deze bekostigd worden door subsidies/bijdragen van derden.

•

Hogere lasten (en baten) voor project Herstel Liniedijken (€ 100.000)

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

De hogere lasten (en baten) komen uit vier projecten die met 100% subsidie worden uitgevoerd. Het betreft een wandelpad langs de boezemkade en Redoute, het opknappen van de entree Fort Bezuiden Spaarndam, een informatie/rustpunt bij de Slaperdijkweg en het verwijderen van braam- en vlierstruweel van de dijktaluds. Voor 2024 is voor 2024 € 100.000 begroot. Het overige deel is begroot voor 2025. •

Hogere bedrijfskosten overig (per saldo € 80.000) Er zijn kosten geraamd voor het verduurzamen van de evenementenstroom, middels een quickscan. Daarnaast zijn voor de gehele eigen vastgoedportefeuille de benodigde verzekeringen herijkt, waaronder gebouwtaxatie voor de brandverzekering. Dit leidt tot hogere poliskosten. Daarnaast maakt boerderij Zorgvrij naast de vaste medewerkers gebruik van een flexibele schil. Deze kosten zijn tot nu toe onvoldoende vertaald in de begroting.

•

Lagere kosten Routebureau (€ 29.300) Het Routebureau zorgt voor de ontwikkeling, het beheer, het onderhoud en de informatievoorziening van de routenetwerken (o.a. om te wandelen, fietsen of varen) die door gemeenten, de recreatieschappen en de provincie zijn aangelegd. De taken van het Routebureau worden uitgevoerd door medewerkers van Recreatie Noord-Holland. Voor de recreatieschappen houdt dat in dat het Routebureau onder andere opdrachten voor het betreffende recreatieschap uitvoert. In het geval van Spaarnwoude houdt dat in de ontwikkeling van een viertal themaroutes, de ontwikkeling van de Ebikeroute Oer-IJ inclusief TOPS en de uitvoering van het Landvasten, naast het regulier beheer en onderhoud van alle bewegwijzerde routes in beheer bij het schap, waar ook het beheer van de websites en apps van de routenetwerken bij hoort.

Pagina 9 van 19

Het Routebureau kan terug naar de basisopdracht, er zijn verbeterslagen uitgevoerd in 2023, waardoor de begroting in 2023 hoger was. De uitgevoerde recreatieve routeinfrastructuur-verbeteringen: o Verkenning actualisatie fietsknooppuntennetwerk (laatste actualisatie > 10 jaar geleden) o Skeelerroute optimaliseren o Verbeteren website en samenwerking bestaande branding- en promotiekanalen •

Minder reguliere inzet RNH (€ 52.650) We verwachten minder reguliere inzet voor de teams projecten en grote evenementen. Team Grote Evenementen verwachtte in 2023 beduidend meer omgevingsmanagement te moeten plegen om het draagvlak voor evenementen te behouden, om ecologisch advies en stikstofadviezen te geven, en duurzaamheid van evenementen te verbeteren. Deze inschatting was echter aan de ruimte kant en wordt nu weer gecorrigeerd.

De toename van de baten (€ 4.061) worden veroorzaakt door: •

Hogere baten uit nieuwe ontwikkelingen (€153.550) De volgende projecten zijn opgenomen (in de kadernota) voor 2024 Natuurontwikkeling watercompensatie Veerplas, bossenrevitalisatie, terreinverbetering Houtrak en verplaatsing vissteiger Zijkanaal C (zie ook lasten).

•

Hogere baten door meerjarig project Bossenrevitalisatie (€ 42.000) Dit betreft het doorschuiven van budget over 2023 naar 2024. Het project is volledig gesubsidieerd en is daarmee kostenneutraal.

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

•

Hogere baten voor project Herstel Liniedijken (€ 100.000) De hogere baten komen uit een ontvangen subsidie. Hiervan is voor 2024 € 100.000 begroot. Het overige deel is begroot voor 2025.

•

Lagere baten uit evenementen (€ 44.846) Binnen de evenementenbranche is sprake van marktverzadiging/inflatie, waardoor de verwachting is dat er minder kaartjes verkocht worden. Dit heeft invloed op de contracten met een variabele vergoeding (afhankelijk van de hoeveelheid verkochte kaartjes). Daardoor is voorlopig de keuze gemaakt om de verwachte baten veiligheidshalve af te schalen.

•

Lagere baten aan erfpacht en huur (€ 187.569) Dit betreft een correctie van de verwachte exploitatie-opbrengsten bij vastgoed (inflatiecorrectie).

•

En diverse andere afwijkingen (per saldo € 59.074 lagere baten)

Programma 3 Toezicht en veiligheid Bij programma 3 dalen de lasten met € 45.439. Het totaal geraamde resultaat voor programma 3 wordt € 722.468 negatief. De lagere lasten worden veroorzaakt door reguliere inzet RNH, doordat terreinregie evenementen verschoven is naar programma 2 Beheer en onderhoud. Dit zorgt voor een logischere verdeling passend bij de taken van toezicht.

Programma 4 Bestuur en ondersteuning Bij programma 4 stijgen de lasten met € 128.208. Het totaal geraamde resultaat voor programma 4 wordt € 1.296.887 negatief. De hogere lasten worden veroorzaakt door extra werkzaamheden bij programmasturing en financiën:

Pagina 10 van 19

•

Hogere advieskosten (€ 15.270) Elk jaar zien we een toename van de juridische kosten voor afhandeling WOOverzoeken, waardoor een hoger budget is geraamd.

•

Hogere reguliere inzet financiën en programmasturing (€ 89.338) De extra inzet ligt in het uitvoeringsprogramma (uitbreiding van projecten), hogere bestuurskosten (o.a. werkbezoeken) en opstellen van een debiteurenbeleid. Daarnaast is er structurele onderbezetting vanwege extra eisen aan de verslaglegging en het zelfstandig beoordelen van de rechtmatigheid per 1 januari 2023. Verder werkt het schap aan een aanpassing van de tekst van de gemeenschappelijke regeling (GR) van recreatieschap Spaarnwoude als gevolg van een wijziging van de wet gemeenschappelijke regelingen.

•

Hogere lasten voor kwartiermaker regiodeal (€ 18.200) De uitwerking naar een full-proposal wordt niet gesubsidieerd. Alle partners hebben de handen ineen geslagen voor de inhuur van een kwartiermaker, totaal € 75.000. Recreatieschap Spaarnwoude draagt € 18.200 (incl. btw) bij.

•

Doorschuiven budget verkenning naar een vereenvoudigde begrotingsstructuur van 2023 naar 2024 (€5.400) De verkenning bevindt zich in fase 2. Wanneer het bestuur besluit om de begrotingen samen te voegen zal hiervoor nog budget geraamd moeten worden, zoals besloten bij vaststelling van de kadernota 2025.

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

Programma 5 Algemene en inrichting Bij Programma 5 maken de hogere baten dat de totale wijziging per saldo € 480.000 bedraagt. Dit is gelegen in het feit dat er weer rentebaten ontvangen zullen gaan worden.

Pagina 11 van 19

Gevolgen

Participantenbijdragen SPW

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2023

Bijdrage in 2024

Gevolgen voor de participanten

Provincie Noord Holland

53,10%

2.198.283

2.378.542

Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Spaarnwoude hanteert voor de prijsindexatie het inflatiecijfer volgens het CBS (gemiddeld CPI eerste 6 maanden (jan-juni), conform AB-besluit van 11 mei 2023/ABSPW02 Indexatie financiële stukken recreatieschappen. Het indexatiecijfer voor 2024 komt uit op 8,2%.

Gemeente Amsterdam

22,10%

914.916

989.939

Gemeente Haarlem

12,80%

529.906

573.358

Gemeente Haarlemmermeer

4,40%

182.157

197.094

Gemeente Velsen

7,60%

314.632

340.432

100,00%

4.139.894

4.479.365

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2023

Bijdrage in 2024

Totaal Participantenbijdragen geconsolideerd

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2023

Bijdrage in 2024

Provincie Noord Holland

52,21%

3.027.122

3.275.346

Gemeente Amsterdam

18,64%

1.080.683

1.169.299

Participantenbijdragen SGP

Gemeente Haarlem

13,43%

778.557

842.398

Provincie Noord Holland

50,00%

828.839

896.804

Gemeente Haarlemmermeer

10,29%

596.580

645.500

Gemeente Amsterdam

10,00%

165.767

179.360

Gemeente Haarlem

15,00%

248.651

269.040

Gemeente Velsen

5,43%

Gemeente Haarlemmermeer

25,00%

414.423

448.406

Totaal

100,00%

1.657.680

1.793.610

Totaal

100,00%

314.632 5.797.574

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

340.432 6.272.975

Pagina 12 van 19

Gevolgen voor de reserves Spaarnwoude kent vanuit de gemeenschappelijke regeling drie deelgebieden met elk eigen reserves en financieringsvorm: SPW, SGP en SMG. Deze programmabegroting is geconsolideerd, conform de eis van het Ministerie van Binnenlandse Zaken. Per saldo wordt € 601.734 aan de reserves onttrokken. Deze onttrekking heeft betrekking op de projecten van de genomen bestuursbesluiten. Het bestuur heeft besloten met het uitvoeringsprogramma minimale inspanningen te verrichten die grotendeels gefinancierd zijn uit de reserves. Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10)

Stand per 01-01-2024

Stand per 31-12-2024

Begroot verschil

Algemene reserve SPW/SGP

3.839.027

2.005.286

1.833.741

Bestemmingreserve UP SPW park

1.817.960

1.477.160

340.800

Best.reserve verv.investeringen SGP

663.000

763.300

-100.300

Bestemmingsreserve egalisatie SPW/SGP

2.016.615

3.839.025

-1.822.410

Bestemmingsreserve SMG

4.348.586

4.064.167

284.419

Best. reserve SMG beh. monument MH17

608.429

551.645

56.784

Bestemmingsreserve SMG investering

384.420

325.720

58.700

Bestemmingsreserve egalisatie SMG

50.000

100.000

-50.000

13.728.038

13.126.304

601.734

Totaal reserves

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 13 van 19

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze programmabegroting is in de oude opzet vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Spaarnwoude in de openbare vergadering van 11 juli 2024.

Voorzitter, De heer B. Diepstraten

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 14 van 19

Bijlage 1 Financieel overzicht geconsolideerd

1. 2. 3.

Stand volgens programmabegroting 2024 (resultaat voor bestemming) Wijzigingen nadien met AB besluit Vaststellen DO Ontvangstgebied De Groene Weelde Natuurtuin in Park Vijfhuizen Herstel liniedijken Totaal wijzigingen nadien met AB besluit

2024 Nadere wijzigingen

2024 Totaal wijziging 2024 269.211

-10.000 -5.000 -15.000

-100.000 -100.000

-10.000 -5.000 -100.000 -115.000

-166.500 76.400 -405.800 29.300 -29.000 -48.000 -44.900 370.000 -27.600 -59.000 -22.445 -327.545

-82.495 -54.700 110.000 -160.000 -187.195

-248.995 21.700 -405.800 29.300 -29.000 -48.000 -44.900 480.000 -187.600 -59.000 -22.445 -514.740

Nieuw beleid 1. Incidentele lasten UP SPW Park 2. Incidentele lasten overig Totaal nieuw beleid

-322.000 -241.105 -563.105

-200.000 -34.200 -234.200

-522.000 -275.305 -797.305

Totaal wijzigingen in kadernota 2025

-905.650

-521.395

-1.427.045

Dekkingsmiddelen / ombuigingen Bijdrage/Subsidies incidentele lasten UP SPW park Bijdrage/Subsidies incidentele lasten overig Totaal dekkingsmiddelen / ombuigingen Totale wijziging Stand volgens kadernota 2025 (resultaat VOOR bestemming)

5.000 193.100 198.100 -707.550 -438.339

200.000 158.000 358.000 -163.395 -163.395

205.000 351.100 556.100 -870.945 -601.734

Autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering 4. Doorschuiven incidentele projecten 2023 naar 2024 5. Lagere reguliere inzet RNH 6. Omzetten investeringen maatschappelijk nut naar GO 7. Lagere kosten Routebureau 8. Hogere advieskosten WOO verzoeken/scan vaste stroom evenementen 9. Hogere overige bedrijfskosten (verzekeringen/inhuur) 10. Lagere opbrengsten evenementen 11. Hogere opbrengst vanuit rentebaten 12. Lagere opbrengsten erfpacht/huur 13. Bijstellen overige opbrengsten 14. Overigen Totaal autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering

1. 2.

2024 mutatie conform Kadernota 2025 269.211

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 15 van 19

Resultaatbestemming Dekking uit algemene reserves

-202.804

2.036.545

1.833.741

Dekking uit bestemmingsreserves

641.143

-1.873.150

-1.232.007

Stand volgens kadernota 2025 (resultaat NA bestemming)

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 16 van 19

Bijlage 2 Begrotingswijziging deelgebied SPW Begroting 2024 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting

Lasten

Wijziging 2024

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Begroting na wijziging 2024 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

47.313

-47.313

590.430

230.000

-360.430

637.743

230.000

-407.743

2. Beheer en onderhoud

6.617.396

4.128.691

-2.488.705

802.109

-133

-802.242

7.419.505

4.128.558

-3.290.947

3. Veiligheid en toezicht

607.810

-607.810

-45.945

45.945

561.865

-561.865

4. Bestuur en ondersteuning

847.324

-847.324

104.635

-104.635

951.959

-951.959

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves

1.525

4.509.365

4.507.840

-26.800

1.525

4.482.565

4.481.040

Totaal voor bestemming

8.121.368

8.638.056

516.688

1.451.229

203.067

-1.248.162

9.572.597

8.841.123

-731.474

Ad 5. Mutaties reserves

655.704

139.016

-516.688

1.431.036

2.679.198

1.248.162

2.086.740

2.818.214

731.474

Totaal na bestemming

8.777.072

2.882.265

11.659.337

Specificatie van de baten

Subsidies en projectbijdragen

Begroting 2024

Wijziging 2024

Begroting na wijziging 2024

27.136

516.218

543.354

Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten

4.131.555

-313.151

3.818.404

Participantenbijdragen

4.479.365

Totaal baten voor bestemming

8.638.056

203.067

8.841.123

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 17 van 19

Bijlage 3 Begrotingswijziging deelgebied SGP Begroting 2024 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting

Lasten

Wijziging 2024

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Begroting na wijziging 2024 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

89.607

-89.607

102.815

30.000

-72.815

192.422

30.000

-162.422

2. Beheer en onderhoud

1.346.820

248.296

-1.098.524

12.762

4.194

-8.568

1.359.582

252.490

-1.107.092

3. Veiligheid en toezicht

110.611

-110.611

1.180

-1.180

111.791

-111.791

4. Bestuur en ondersteuning

211.219

-211.219

16.343

-16.343

227.562

-227.562

1.813.610

274.900

2.088.510

Totaal voor bestemming

1.758.257

2.061.906

303.649

133.100

309.094

175.994

1.891.357

2.371.000

479.643

Ad 5. Mutaties reserves

388.599

84.950

-303.649

7.769.957

7.593.963

-175.994

8.158.556

7.678.913

-479.643

Totaal na bestemming

2.146.856

7.903.057

10.049.913

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves

Specificatie van de baten

Begroting 2024

Subsidies en projectbijdragen

Wijziging 2024

Begroting na wijziging 2024

38.450

268.296

270.644

538.940

Participantenbijdragen

1.793.610

Totaal baten voor bestemming

2.061.906

309.094

2.371.000

Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 18 van 19

Bijlage 4 Begrotingswijziging deelgebied SMG Begroting 2024 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting

Lasten

Wijziging 2024

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Begroting na wijziging 2024 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

2.461

-2.461

25.000

-25.000

27.461

-27.461

2. Beheer en onderhoud

692.956

283.913

-409.043

-879

879

692.077

283.913

-408.164

3. Veiligheid en toezicht

49.486

-49.486

-674

674

48.812

-48.812

4. Bestuur en ondersteuning

110.136

-110.136

7.230

-7.230

117.366

-117.366

20.000

231.900

251.900

Totaal voor bestemming

855.039

303.913

-551.126

30.677

231.900

201.223

885.716

535.813

-349.903

Ad 5. Mutaties reserves

70.000

621.126

551.126

231.900

30.677

-201.223

301.900

651.803

349.903

Totaal na bestemming

925.039

262.577

1.187.616

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves

Specificatie van de baten

Begroting 2024

Subsidies en projectbijdragen Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten

Begroting na wijziging 2024

303.913

231.900

535.813

303.913

231.900

535.813

Participantenbijdragen Totaal baten voor bestemming

Wijziging 2024

Begrotingswijziging 2024 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 19 van 19

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14402366/1