1. Gemeenteraad Voordracht

Gemeenteraad

VN2022-016486 Economische Zaken

RAAD

Voordracht voor de raadsvergadering van 22 juni 2022

Portefeuille

Lucht- en Zeehaven

Agendapunt

0

Datum besluit

college van burgemeester en wethouders 10 mei 2022 Onderwerp

De jaarrekening 2021 en de begroting 2023 van de Gemeenschappelijke Regeling Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied De gemeenteraad van Amsterdam besluit

1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2021 van de Gemeenschappelijke Regeling Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied (hierna CNB), met als belangrijkste kenmerk dat de gerealiseerde netto kosten van de publieke taakuitoefening € 23,9 miljoen bedroegen, € 0,4 miljoen hoger dan begroot. 2. Kennis te nemen van de begroting 2023 van de CNB, met als belangrijke elementen: - De omvang van de totale netto kosten voor publieke taakuitoefening in 2023 zijn begroot op € 25,4 miljoen (realisatie 2021: € 23,9 miljoen, begroting 2022: € 24,8 miljoen), - Het CNB heeft de uitvoering van haar publieke taken gemandateerd aan de Divisie Havenmeester van het Havenbedrijf Amsterdam N.V. De met de publieke taakuitoefening gemoeide kosten worden volledig gedekt door Havenbedrijf Amsterdam N.V. Het begrote saldo van Baten en Lasten van CNB bedraagt derhalve € 0. 3. Te verklaren dat de gemeenteraad – overeenkomstig het bepaalde in art. 35 van de Wet Gemeenschappelijke regelingen – in de gelegenheid is gesteld een zienswijze over te brengen, waarbij het college van B en W adviseert om op zowel de jaarrekening als de begroting geen zienswijze in te dienen. Wettelijke grondslag

In Artikel 34b van de Wet gemeenschappelijke regelingen is opgenomen dat: “Het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie of het gemeenschappelijk orgaan zendt vóór 15 april van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, de algemene financiële en beleidsmatige kaders en de voorlopige jaarrekening aan de raden van de deelnemende gemeenten.” In Artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen lid 3 is opgenomen dat: “De raden van de deelnemende gemeenten kunnen bij het dagelijks bestuur van het openbaar lichaam, het bestuur van de bedrijfsvoeringsorganisatie onderscheidenlijk het gemeenschappelijk orgaan hun zienswijze over de concept begroting naar voren brengen. Het dagelijks bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de concept begroting, zoals deze aan het algemeen bestuur wordt aangeboden.” Bestuurlijke achtergrond

De Gemeenschappelijke Regeling Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied (CNB) is – sinds 1994 - een samenwerkingsverband van de gemeente Amsterdam, Beverwijk, Velsen en Zaanstad. Het CNB voert in mandaat de nautische rijkstaken uit. De taken van het CNB worden uitgevoerd door de Divisie Havenmeester van Havenbedrijf Amsterdam N.V. Havenbedrijf Amsterdam N.V. stelt

Gegenereerd: v1.9

1

Gemeenteraad

VN2022-016486 Economische Zaken

RAAD

Voordracht voor de raadsvergadering van 22 juni 2022

in haar begroting de middelen ter beschikking aan de Divisie Havenmeester om deze taken uit te voeren. Zoals vastgelegd in de Wet gemeenschappelijke regelingen zijn de jaarrekening en de concept begroting aangeboden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. De gemeenteraad mag een zienswijze geven op de concept begroting. Onderbouwing besluit

Ad. 1 De jaarrekening 2021 bevat geen elementen die aanleiding geven tot bezwaren of kanttekeningen. De bedrijfsopbrengsten (€ 2,5 mln.), die grotendeels bestonden uit opbrengsten uit het Havenafvalstoffenplan (€ 2,2 mln.) zijn nagenoeg gelijk aan het bedrag dat ervoor was begroot. (Het was slechts € 14.986 hoger dan begroot.) De operationele lasten (€ 22,5 mln.) zijn € 0,5 mln. hoger dan begroot. De operationele lasten bestaan uit personele en exploitatiekosten. De hogere lasten zijn een gevolg van € 0,2 mln. hogere personeelslasten en € 0,3 mln. hogere exploitatielasten. De toename van de personeelslasten kan worden verklaard doordat er in de CAO een regeling is opgenomen waarbij medewerkers eerder met pensioen kunnen en hierbij een vergoeding krijgen. Een aantal medewerkers heeft hiervan gebruik gemaakt. De hogere exploitatielasten kunnen worden verklaard door nieuwe prijsafspraken met Port of Rotterdam inzake HaMIS (= Haven Management InformatieSysteem). Deze kosten zijn met terugwerkende kracht per 1 januari 2020 ingegaan, waardoor in 2021 een extra last is ontstaan. Samen met (1) Toegerekende Indirecte kosten (€ 2,2 mln.) (2) Afschrijvingen (€ 1,0 mln.) en (3) Financieringskosten (€ 0,7 mln.) komen de Totale bruto kosten van de publieke taakuitoefening uit op € 26,4 mln., € 0,4 mln. hoger dan begroot.

Met aftrekking van de bedrijfsopbrengsten komen de Totale netto kosten van de publieke taakuitoefening uit € 23,9 mln., € 0,4 mln. hoger dan begroot. Gezien de opzet van de Gemeenschappelijke Regeling CNB, waarbij het exploitatiesaldo gedragen wordt door het Havenbedrijf N.V. zijn er per balansdatum geen activa en passiva. Op grond daarvan bevat de concept jaarrekening uitsluitend een overzicht van baten en lasten en geen activa en passiva. Ad. 2 De begroting 2023 bevat geen elementen die aanleiding geven tot bezwaren of kanttekeningen. De totale netto kosten van de publieke taakuitoefening worden in 2023 begroot op € 25,4 mln. Dat is € 0,6 mln. hoger dan het budget van 2022 en € 1,5 mln. hoger dan de gerealiseerde kosten in 2021. De netto stijging over de periode 2021-2023 van € 1,5 mln. is de resultante van een stijging van de bedrijfsopbrengsten met € 2,3 mln. en een stijging van de BRUTO kosten van de publieke taakuitoefening met € 3,8 mln. De bruto kostenstijging over de periode 2021-2023 van € 3,8 mln. is als volgt te verklaren: • De personeelslasten stijgen met € 1,0 mln. Deze stijging komt met name door CAO verhogingen per 1 april 2022 en per 1 april 2023 (beide nog niet bepaald, 3% begroot). • De exploitatielasten stijgen met € 2,2 mln. De belangrijkste redenen hiervoor zijn toename van de nautische beheer- en onderhoudskosten en van de ICT-kosten.

Gegenereerd: v1.9

2

Gemeenteraad

VN2022-016486 Economische Zaken

RAAD

Voordracht voor de raadsvergadering van 22 juni 2022

• De overige stijging van € 0,6 is een gevolg van hogere indirecte kosten (€ 0,1 mln.), hogere afschrijvingen (€ 0,2 mln.) en hogere financieringskosten (€ 0,3 mln.) Ad 3. Zowel de jaarrekening 2020 als de begroting 2022 bevatten geen elementen die aanleiding geven tot bezwaren of kanttekeningen. Het college van B en W adviseert de gemeenteraad daarom op zowel de jaarrekening als de begroting geen zienswijze in te dienen. Financiële onderbouwing Conclusie

De genoemde beslispunten in de voordracht hebben geen financiële consequenties. Geheimhouding

n.v.t.

Welke stukken treft u aan Meegestuurd

Registratienr.

Naam

AD2022-053295

Bijlage 1 CNB jaarrekening 2021.pdf (pdf)

AD2022-053294

Bijlage 2 CNB begroting 2023.pdf (pdf)

AD2022-053037

Gemeenteraad Voordracht (pdf)

Registratienr.

Naam

Ter Inzage

Behandelend ambtenaar (naam, telefoonnummer en e-mailadres)

Hans van Wijk (Economische Zaken & Cultuur), 06-5109 5144, h.van.wijk@amsterdam.nl

Gegenereerd: v1.9

3