Raadsvoorstel Tweede tijdvakrapportage 2022

Signed By: Poppens, T. <t.poppens@amstelveen.nl>

{{signer1}} 05/10/2022 19:07:12 CEST

Id: 0e956e8f-36bb-4702-b413-855d0b2f5ebb Auth: Scribble

RAADSVOORSTEL

Signed By: Winthorst, H.H. <b.winthorst@amstelveen.nl>

{{signer2}} 05/10/2022 23:06:59 CEST

Id: 0e956e8f-36bb-4702-b413-855d0b2f5ebb Auth: Scribble

Datum 4 oktober 2022

Z22-074428/D22-314912 Nummer

55

Afdeling

Voorstel van

college van burgemeester en wethouders

Behandelend ambtenaar

Portefeuillehouder

Financiën

M. Spijker/R. Koper 020 5404 211 / 020 5404 430 m.spijker@amstelveen.nl r.koper@amstelveen.nl

wethouder Adam Elzakalai

Onderwerp

Tweede tijdvakrapportage 2022 Gevraagd besluit

1. 2.

De tweede tijdvakrapportage 2022 vast te stellen. Instemmen met het meerjarig wijzigen van de begroting ten gunste van de algemene reserve voor de in hoofdstuk 2.1 “Financiële afwijkingen per programma” genoemde voor –en nadelen van per saldo € 411.000 nadelig. 3. Instemmen met het meerjarig wijzigen van de begroting voor de in hoofdstuk 2.2 “Begrotingsrechtmatigheid programma’s” vermelde budgettair-neutrale wijzigingen. 4. Instemmen met het meerjarig wijzigen van de begroting ten gunste van de algemene reserve voor de in hoofdstuk 2.3 “Grondexploitaties” genoemde voor –en nadelen van per saldo € 564.000 voordelig. 5. Instemmen met de vermelde budgetoverhevelingen in hoofdstuk 3.1 “budgetoverheveling” en de begroting meerjarig wijzigen voor de neutrale mutaties. 6. Instemmen met structurele verhoging van de accountantskosten met € 50.000 en dit te dekken uit de stelpost onvoorzien op algemene dekkingsmiddelen. 7. Instemmen met de overige in hoofdstuk 4.1 “Meerjarenprojectenplan Buitenruimte” vermelde mutaties en de begroting hiervoor wijzigen inclusief hiermee samenhangende reserves, voorzieningen en kredieten. 8. Instemmen met de in hoofdstuk 4.2 “overige kredieten” vermelde mutaties en de begroting hiervoor wijzigen. 9. Instemmen met de in hoofdstuk 5 “reserves en voorzieningen” vermelde mutaties en de begroting hiervoor wijzigen. 10.

Instemmen met de geactualiseerde begroting in hoofdstuk 6.1. 11. Instemmen met de in deze tijdvak begrote onttrekking uit het Lokaal Coronafonds, dit verrekenen met de stelpost bij algemene dekkingsmiddelen en de begroting 2022 hiervoor wijzigen. 12. De plafondbedragen die ten laste komen van het Lokaal Coronafonds vaststellen op de in deze tijdvak geactualiseerde prognosebedragen van totaal € 8,762 miljoen. 13. Instemmen met dotatie van de toegekende middelen voor de verbouwing van de opvanglocatie voor Alleenstaande Minderjarige vluchtelingen (AMV) ad. € 400.000 in de nieuw in te stellen reserve “Renovatie Voerman 2A”, inclusief het wijzigen van het programma, het aanpassen van de investeringsreserve en meerjarig dekken van de kapitaallasten via de reserve “dekking kapitaallasten” en hiervoor de begroting 2022 en verder te wijzigen.

Pagina

2 van 4

14. Instemmen met de in deze tijdvak begrote onttrekking uit het Lokaal werkbudget Oekraïne, dit verrekenen met de stelpost bij algemene dekkingsmiddelen en de begroting 2022 hiervoor wijzigen. 15. De plafondbedragen die ten laste komen van het Lokaal werkbudget Oekraïne vaststellen op de in deze tijdvak geactualiseerde prognosebedragen van totaal € 14,056 miljoen.

WAT WILLEN WE BEREIKEN EN WAT GAAN WE DAARVOOR DOEN Wat willen we bereiken (effectindicatoren)

Een actueel beeld van de realisatie van de begroting 2022. Wat gaan we daarvoor doen (prestatie-indicatoren)

Door afwijkingen ten opzichte van de begroting 2022 te melden wordt inzicht geboden in de actuele financiële positie. ACHTERGROND EN OVERWEGINGEN Programma (speerpunt)

Alle programma’s. Aanleiding

In de financiële verordening van de gemeente Amstelveen staat opgenomen dat de raad tussentijds wordt geïnformeerd over de realisatie van de begroting van het lopende jaar. Argumenten

De tijdvakrapportage gaat in op financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2022 inclusief aanvullende wijzigingen. De opgenomen informatie geeft de situatie weer zoals die half september bekend was. De financiële afwijkingen zijn geëxtrapoleerd naar 31 december. De verschillen in de tijdvakrapportage geven daarmee de verwachte afwijkingen weer aan het eind van dit jaar. Kanttekeningen

N.v.t. Financiën

Over de periode 2022 t/m 2026 leidt deze tijdvakrapportage tot een verbetering van de meerjarige begrotingspositie met € 153.000,Dit is inclusief een verwerkt tekort voor de energietoeslag van € 1,645 miljoen (zie hoofdstuk 2.1, post 1.9). Het Rijk heeft een aanvullende compensatie via de septembercirculaire aangekondigd die in dezelfde orde ligt als dit tekort. Met inachtneming hiervan is sprake van een dotatie aan de algemene reserve van € 1,8 miljoen over de periode t/m 2026.

Pagina

3 van 4

Hoge inflatie: financieel effect op begroting 2022 nog beperkt Consumentengoederen en -diensten zijn duurder geworden. De inflatie in augustus was hoger dan de tot heden hoogst gemeten waarde in januari 1975. Dit bevat een risico voor de gemeentelijke begroting. Bij de tweede tijdvak is specifiek een uitvraag gedaan om inzicht te krijgen waar dit speelt en welke omvang dit heeft. Op sommige plekken wordt het gemeld zoals voor brandstof bedrijfsmiddelen en aanschaf hardware. Het totale beeld van deze tijdvakrapportage is dat er geen sprake is van een acuut en omvangrijk financieel inflatienadeel in 2022. Overwegingen waarom in 2022 het effect nog niet direct in grote omvang verwerkt zijn: 1. De gemeente cao voor 2022 ligt vast, de inflatie werkt door in de looneisen voor de nieuw af te sluiten cao 2023; 2. Budgethouders zijn gehouden uit te komen met hun budgetten. Voor een korte periode is dat wellicht mogelijk, waar het voor de langere duur niet meer lukt bij aanhoudend hogere prijzen; 3. Inflatie-effecten op (meerjarige) projecten en uitvoeringsprogramma’s via reserves (MPP) leiden niet direct via deze tijdvak tot een begrotingsnadeel, maar werken wel door in de toekomstige (her)programmering en actualisering van deze projecten; 4.

De tijdvakrapportage laat zien, dat op verschillende programma’s sprake is van uitstel/vertraging van zaken onder invloed van Corona, Oekraïne, grondstoffenschaarste en arbeidsmarktkrapte. Dat “dempt” de potentiële impact van inflatie op korte termijn. Dat laat onverlet, dat de hogere inflatie impact zal hebben. Hierbij kan onder andere gedacht worden aan het Meerjarenprojectplan Buitenruimte/MPP, ICT en bouwmaterialen voor overige projecten. In hoofdstuk “2.1 Financiële afwijkingen per programma” staat bij onderdeel “8.5 Stelposten” vermeld dat we de buffer voor loon- en prijscompensatie ad. € 5 miljoen nog niet hebben laten vrijvallen in deze tijdvak. Voor 2022 is dus een buffer beschikbaar om mogelijke tegenvallers (deels) op te vangen. De Perspectiefnota 2024 (inclusief actuele gegevens bijdrage voor inflatie c.q. loon-/prijsstijging via de meicirculaire 2023) is het eerstvolgende moment om wederom de balans op te maken over de consequentie van de inflatie op de gemeentelijke budgetten. Communicatie

Een digitale versie van de tussentijdse rapportage staat vanaf half oktober online en is bereikbaar via de url: https://amstelveen.pcportal.nl/ Procedure

Niet van toepassing. Bijlagen

Tweede tijdvakrapportage 2022.

Pagina

4 van 4

De secretaris,

De voorzitter,

Bert Winthorst

Tjapko Poppens

Dit document is elektronisch ondertekend. Zie de elektronische handtekening(en) rechtsboven op pagina 1.