Bijlage Sporting Martinus - Rapport Borg - herzien
Tekst van het document
Sporting Martinus Rapport Borgstelling
RUIMTE VOOR FOTO
Projectnummer:
2020 118
Project:
clubhuis
Datum:
november 2020
Adviseur:
Dick Zeegers
Telefoon:
06-48755898
E-mail:
d.zeegers@sws.nl
Website:
www.sws.nl
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
2020 118
Sporting Martinus
Aanvrager
A
B
Pagina 2
Naam
Sporting Martinus
Gemeente
Amstelveen
Opgericht d.d.
16 mei 1999 te Amstelveen
Nummer KvK
Dossiernr 41038388
Website
www.sportingmartinus.nl
Secretaris
Dhr H. Blom
henk.jm.blom@ziggo.nl
Penningmeester
Dhr R. Nanninga
Adres
Schokland 73
Woonplaats
1181 HR Amstelveen
Telefoon
06-30236422
06-27076954
ritchienanninga@gmail.com
edwardnooy1@gmail.com
Voorzitter
Dhr R. van Bruggen
rick.van.bruggen@ing.nl
Dhr E. Nooy (financiële commissie)
Toekenningbesluit Bovengenoemde aanvrager heeft bij Stichting Waarborgfonds Sport (SWS) een aanvraag ingediend om in aanmerking te komen voor een borgstelling. Deze borgstelling biedt de nader aan te wijzen kredietverstrekker de zekerheid van betaling van de aflossing die aanvrager verschuldigd is in verband met de nieuw aan te trekken lening. Type investering:
verbouw clubhuis
Hoofdsom lening:
1.200.000 euro
Toegekende borgstelling:
250.000 euro
Looptijd borgstelling:
15 jaar
Jaarlijkse afbouw:
16.667 euro
Voordat de borgstelling definitief aan de bank wordt verstrekt moet er zijn aangetoond dat aan de volgende opschortende voorwaarden is voldaan: 1
De gemeente is bereid een voor de financiering passende borgstelling c.q. garantie af te geven.
2
De gebruiksrechten van de ondergrond moeten voldoende zijn gewaarborgd gedurende de looptijd van de financiering.
3
Hypothecaire inschrijving waarbij SWS, eventueel gezamenlijk met de gemeente en/of de kredietverstrekker, het 1ste recht van hypotheek verkrijgt.
4
Middels definitieve bouwoffertes moet worden aangetoond dat de bedragen in het rapport niet worden overschreden.
5
De BOSA subsidie van DUS-I of verrekening van btw dient voor minimaal 427.000 euro te zijn toegekend.
6
De benodigde vergunningen moeten zijn verleend.
7
Een obligatielening waarbij 350.000 euro is toegezegd dient te zijn aangetoond door de vereniging.
C
Partners
ABN AMRO
Gemeente Amstelveen
Contactpersoon Dhr G. Leendertse
ING Groep NV
Dhr K. Bezemer
Dhr T. Bokma
Adres
Postbus 1800
Postbus 283
Postbus 4
PC/Plaats
1000 BV Amsterdam
1000 EA Amsterdam
1180 BA Amstelveen
Telefoon
020-228888
06-15097551
06-33109403
guido.leendertse@ing.com
koen.bezemer@nl.abnamro.com
t.bokma@amstelveen.nl
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer D
2020 118
Pagina 3
Sporting Martinus
Informatie over de aanvrager De in 1979 opgerichte voetbalvereniging Sporting Zuid Sint Martinus is afkomstig uit Amstelveen. De club is ontstaan na een fusie tussen Sporting Zuid en Sint Martinus. Leden van de vereniging hebben de mogelijkheid om zowel op recreatief als prestatief niveau te sporten. Het 1ste elftal van de vereniging komt in het seizoen 2020/2021 uit in de 3e klasse van het zondagvoetbal. Daarnaast komen er ongeveer 10 seniorenteams en 70 juniorenteams uit in competitieverband. Dit betreft zowel mannen, vrouwen, jongens en meisjes. Veel taken binnen de vereniging worden uitgevoerd door de circa 300 vrijwilligers die binnen de club op verschillende terreinen actief zijn. De vereniging kenmerkt zich door laagdrempeligheid en het aanbieden van de voetbalsport in een veilige omgeving.
E
Accommodatie van de aanvrager Het sportpark Overburg is gelegen aan de Amsterdamseweg 247 te Amstelveen aan de rand van het Amsterdamse Bos. Op het sportpark Overburg is ook tennisvereniging ALTC Aemstelburgh 'gehuisvest'. Op het sportpark heeft de vereniging de beschikking over 2 kunstgrasvelden, 1 natuurgrasveld en een klein trainingsveld. Deze worden gehuurd van het Sportbedrijf Amstelveen, dat tevens verantwoordelijk is voor het groot onderhoud en de toekomstige vervangingsinvesteringen. Het clubhuis en de kleedkamers zijn eigendom van de vereniging. De opstallen verkeren in een matige staat van onderhoud. Het is de verwachting van de vereniging dat de komende jaren -naast de nieuwbouwgeen grote investeringen nodig zijn. Wel heeft de vereniging de wens uitgesproken naar de gemeente om het natuurgrasveld te vervangen voor een kunstgrasveld, zodat meer training- en speelcapaciteit ontstaat.
F
Over de gebruikers van de accommodatie Het ledenaantal van de vereniging is in de afgelopen jaren gedaald. Telde de vereniging in 2015/2016 nog 1.260 leden, in 2016/2017 waren dit er 1.210 en in 2017/2018 waren dit er 1.175. Daarvan is het overgrote deel jeugd. Een voetbalvereniging in Nederland had in 2019 gemiddeld 464 leden. Sporting Martinus is dan ook te typeren als een relatief grote vereniging. Soort leden
aanwezige
bijdrage
totaal
aanwezige
bijdrage
totaal
leden
per lid
2019/2020
leden
per lid
2020/2021
mini-pupillen
48
175
8.400
58
175
10.150
pupillen
577
215
124.055
565
215
121.475
junioren
214
242
51.788
242
230
55.660
senioren
178
270
48.060
218
270
58.860
senioren zaal
22
175
3.850
17
175
2.975
masters
40
155
140
39
155
6.045
Totalen
1.079
236.293
1.139
255.165
De contributies zijn het afgelopen jaar niet verhoogd. Het niveau van de contributie in verhouding tot die van omliggende verenigingen wordt als gemiddeld gekwalificeerd. Voor voetbal in het algemeen geldt dat de contributie per vereniging sterk kan verschillen. Uit de 'contributiemonitor 2018/2019' uitgevoerd door het Mulier Instituut komt een gemiddelde contributie voor senioren van 207 euro, 158 euro voor junioren en 129 euro voor pupillen. Vergeleken met 2016/2017 is de contributie voor senioren gemiddeld met 10 euro gestegen en voor junioren met 8 euro. Uit dit onderzoek komt tevens naar voren dat er grote verschillen zijn tussen de verschillende regio's. Voor de regio waar Sporting Martinus deel van uitmaakt geldt een gemiddelde contributie van 228 euro voor senioren en 180 euro voor de jeugd. De contributie van Sporting Martinus ligt daarmee boven het gemiddelde. De vereniging verwacht dat het ledental de komende jaren stabiel zal blijven. De daling in de afgelopen jaren is voornamelijk veroorzaakt door vermindering van zaalvoetbal leden. Voor de jeugd is er al jaren sprake van een wachtlijst.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
2020 118
Pagina 4
Sporting Martinus
Verwachting t.a.v. de ontwikkeling van het aantal leden Per 30 juni 2019 telt de KNVB 1.196.925 leden (veldvoetbal). Ten opzichte van het jaar ervoor betekent dit een daling van 1,01%. Daarbij is er een verschil tussen het jongens/mannen voetbal en het aantal meisjes/vrouwen dat lid is. Het totaal aantal jongens/mannen dat lid is ligt met 1.032.404 lager (-/- 1,4%) dan per 30 juni 2018. Het aantal meisjes/vrouwen is juist met 1,64% toegenomen tot 160.953 leden. Bij de jongens is in iedere leeftijdscategorie het aantal leden afgenomen. Deze daling was het grootst voor de categorie Onder 15 (-/- 6,62%). Het aantal senioren steeg bij zowel de mannen als de vrouwen. Bij de meisjes verschilt de ledenontwikkeling per categorie. % wijziging 2018/2019 t.o.v. 2017/2018 categorie
heren
dames
O-7
-0,84%
-5,03%
O-9
-2,74%
1,46%
O-11
-2,08%
2,08%
O-13
-5,89%
-1,04%
O-15
-6,62%
-4,61%
O-17
-2,36%
-0,23%
O-19
-0,53%
3,66%
senioren
0,54%
5,12%
totaal
-1,40%
1,64%
Wel betekent dit dat inmiddels voor het 3e jaar op rij het aantal leden is afgenomen. De bond probeert deze daling een halt toe te roepen door de invoering van 'Fase 2' van de implementatie van de nieuwe wedstrijdvormen voor pupillen, de opzet van een semi-landelijke competitie voor Meisjes Onder 17 en de verdere ontwikkeling van de Equality Index waarbij data wordt gebruikt om te komen tot een meer evenwichtige indeling van de competities. Daarnaast wordt met "voetlab' gezocht naar nieuwe voetbalalternatieven (o.a. Kicks en Walking Football) die beter aansluiten bij de behoeften van potentiële leden. Marktgebied Nederland kent een hecht netwerk van voetbalaccommodaties. De dichtstbijzijnde voetbalaccommodatie is gemiddeld genomen te vinden op een afstand van 1,6km. Daarbij lijkt er weinig onderscheid tussen stedelijke gebieden en niet-stedelijke gebieden. Ook de gemeentegrootte en/of de sociale status van de wijk is hier nauwelijks op van invloed. (bron: Mulier Instituut Brancherapport Sportaccommodaties in Nederland) Voetballers zijn niet altijd lid van de dichtstbijzijnde voetbalvereniging. De afstand die gemiddeld genomen wordt overbrugd ligt rond de 2,5km en is het grootst in zeer stedelijke gebieden (circa 4 km). Reden hiervoor zit o.a.
in de grotere diversiteit aan verenigingen waardoor ook andere factoren meespelen om lid te worden (grootte van de vereniging, faciliteiten, sociale binding etc). Ook geldt dat de gemiddelde reisafstand toeneemt naarmate voetballers ouder worden. Bij de jongste jeugd heeft de dichtstbijzijnde vereniging meestal de voorkeur. Voor Sporting Martinus geldt dat de meeste leden afkomstig zijn uit Amstelveen. Met name uit de wijken Patrimonium, Oude Dorp, Elsrijk en Randwijk. Amstelveen is een stad met in totaal circa 89.000 inwoners. De demografische opbouw in Amstelveen valt in de volgende categorieën samen te vatten. 0-25 jaar 29%, 25-45 jaar 25%, 45-65 jaar 26% en ouder dan 65 jaar 20% (bron: CBS kerncijfers wijken en buurten 2017). De verwachting is dat de gemeente Amstelveen niet verder zal groeien en volgens het CBS zal de demografische opbouw niet veel veranderen. De vereniging ondervindt concurrentie van andere sporten zoals tennis en met name hockey. In de nabije omgeving zijn er meerdere voetbalverenigingen te vinden, waaronder Roda'23, AFC, RKAVIC en Buitenveldert.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
G
2020 118
Pagina 5
Sporting Martinus
Sporttechnische eisen Om de kwaliteit en veiligheid van sportvloeren en sportaccommodaties in Nederland te borgen zijn er ten behoeve van de georganiseerde sport materiaal technische, constructie en sporttechnische eisen opgesteld waaraan de sportaccommodatie dient te voldoen. De minimale hiervoor geldende eisen zijn vastgelegd in normen die door NOC*NSF zijn opgesteld of omschreven tot richtlijnen of reglementseisen vanuit de sportbonden. SWS stelt als voorwaarde dat de investering zoals die wordt gedaan door aanvrager is getoetst aan deze eisen en hieraan voldoet. Middels ondertekening van het aanvraagformulier heeft aanvrager schriftelijk verklaard dat aan deze eisen wordt voldaan.
H
Eigendom grond en medewerking gemeente
1
De grond onder het sportpark is in eigendom van de gemeente. De velden worden gehuurd van het Sportbedrijf Amstelveen -dat de gebruiksrechten heeft verkregen van de gemeente- dat ook verantwoordelijk is voor het (groot) onderhoud en vervangen van de velden. Het gebruiksrecht van de grond onder het clubhuis en de kleedkamers is middels een zakelijk recht van opstal overgedragen aan de vereniging. Deze overeenkomst is ingegaan in 1968 en kent een looptijd tot 2028 jaar. De vereniging betaalt hiervoor een jaarlijkse geringe vergoeding. SWS stelt als voorwaarde dat de looptijd van het opstalrecht wordt aangepast.
2
De club heeft bij de gemeente heeft een subsidie aangevraagd voor deze investering van 50.000 euro.
3
Als opschortende voorwaarde voor het verstrekken van de borgstelling van SWS wordt opgenomen dat ook de gemeente garant staat voor minimaal 250.000 euro van de financiering. Voor de vereniging is het wenselijk (maar wellicht ook noodzakelijk) dat de gemeente voor een hoger bedrag een borgstelling zal verlenen.
4
De voor de investering benodigde vergunningen zijn nog niet verleend. Dit wordt als voorwaarde opgenomen.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer I
Pagina 6
2020 118
Sporting Martinus
Projectbeschrijving De aanvrager wenst een nieuw clubhuis te bouwen. De ALV van de vereniging heeft ingestemd met deze investering en de wijze waarop dit zal moeten worden gefinancierd. De uitvoering wenst men te starten in het najaar van 2021 waarna het volgens de huidige planning in begin 2022 kan worden opgeleverd. Investeringen
Financieringsplan
Aanneemsom
1.582.378
Eigen liquiditeiten
92.678
Subsidie BOSA / btw
427.000
Architect
-
Inrichting
123.967
Zelfwerkzaamheid
Onvoorzien en afronding
45.455
Gemeente Amstelveen
Subtotaal Omzetbelasting
50.000
1.751.800
Obligatielening
350.000
367.878
Te lenen bedrag
1.200.000
Totaal
2.119.678
21%
Totaal
-
2.119.678
Toelichting 1
De vereniging beschikt nog niet over offertes die de investeringen voldoende onderbouwen. Dit wordt als voorwaarde opgenomen.
2
In de voorgaande jaren zijn architect kosten grotendeels voldaan.
3
De vereniging heeft per balansdatum juni 2020 een positieve liquiditeitspositie van ruim 350.000 euro. Een bedrag van bijna 100.000 euro wordt als eigen middelen ingebracht, waardoor 250.000 euro als buffer wordt aangehouden. Daarnaast worden diverse acties gehouden om de liquiditeitspositie te verbeteren en tevens het pand in te richten. Veiligheidshalve worden deze bedragen niet meegenomen in het financieringsplan.
4
De zelfwerkzaamheid is van beperkte omvang en wordt derhalve niet gekwantificeerd.
5
De vereniging heeft een aanvraag ingediend voor de BOSA subsidie bij DUS-I. Deze aanvraag is in 2019 toegekend. Door uitstel van de bouw moet mogelijk een bedrag worden verrekend. Mogelijk kan niet over de gehele investering subsidie worden aangevraagd, maar kan over een deel wel btw worden verrekend. SWS stelt als voorwaarde dat de subsidie en btw minimaal 427.000 euro moeten bedragen. Dit wordt als opschortende voorwaarde opgenomen.
6
De vereniging wil een obligatielening uitschrijven. De aflossingen van deze lening worden geschonken door de obligatiehouders. De club dient aan te tonen minimaal 350.000 euro aan toezeggingen te hebben.
7
De vereniging heeft een subsidie aangevraagd van 50.000 euro van de gemeente Amstelveen.
8
Van de totale investering wordt 57% bancair geleend.
J
Financieringen Sporting Martinus
Hoofdsom
1
Bank, 2020, 25 jaar, lineair, 2,2%
2
Obligatielening, 2020, 10 jr, ann., 8% Totaal langlopende leningen
Schuldrest
Aflossing
Rente
Schuldrest
startjaar
30-jun-21
2021/2022
2021/2022
30-jun-22
1.200.000
1.200.000
48.000
26.400
1.152.000
350.000
350.000
35.000
-
315.000
1.550.000
1.550.000
83.000
26.400
1.467.000
Voor de nieuwe lening geldt dat de gemeente Amstelveen samen met SWS een (gedeeltelijke) garantie verstrekt. Er zal een recht van hypotheek wordt gevestigd ten behoeve van SWS en eventueel de gemeente en/of de bank. SWS zal daarbij (eventueel gezamenlijk met andere partijen) een 1e recht van hypotheek bedingen. De rentekosten van de obligatielening zullen door de houders jaarlijks worden geschonken. De rentelasten van de financiering zijn op pagina 7 onder kapitaallasten verwerkt.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
2020 118
Pagina 7
Sporting Martinus
K Impact Coronamaatregelen op financiële situatie De sportverenigingen in Nederland zijn in 2020 geconfronteerd met maatregelen die moesten bijdragen aan het inperken van de verspreiding van het Coronavirus. Na volledige sluiting van de sportaccommodaties in de periode maart t/m juni 2020, volgde in de zomer een openstelling met inachtneming van enkele verscherpende maatregelen. Per 29 september 2020 werd geen publiek meer toegestaan bij sportwedstrijden en moesten de sportkantines de deuren sluiten. Half oktober werden de maatregelen verder verscherpt door amateursportwedstrijden niet meer toe te staan, volwassenen in groepjes van maximaal 4 personen op anderhalve meter te laten sporten en in binnenruimtes nog maximaal 30 personen te laten sporten. De verwachting is dat deze aangescherpte maatregelen voor de rest van 2020 zullen blijven gelden. De onzekerheid die er wereldwijd is over hoe lang de pandemie nog aanhoudt zorgt er ook voor dat niet gezegd kan worden hoe de sportsector uit de Coronacrisis gaat komen. Clubs hebben van diverse steunmaatregelen gebruik kunnen maken om de financiële schade zoveel mogelijk te compenseren.
Uit de jaarstukken die SWS heeft ontvangen van verenigingen die het boekjaar 2019/2020 hebben afgesloten blijkt dat dit bij circa 50% van de clubs er aan heeft bijgedragen dat zij een beter resultaat hebben gehaald dan over het voorgaande boekjaar 2018/2019. Bij deze clubs lijkt de omzetderving zich vooral toe te spitsen op het gemis aan kantineomzet. Deze is gemiddeld genomen circa 40% lager dan in het vorige jaar. Kijkend naar de specifieke situatie bij Sporting Martinus dan is het zelfde beeld zichtbaar. De vereniging heeft ook hier een beter financieel resultaat over 2019/2020 dan over 2018/2019. Inkomsten (contributie en sponsoring) zijn toegenomen terwijl de lasten op een zelfde niveau zijn gebleven. Vooral ook door de besparing op personeelskosten. De kantine laat ook hier een omzetdaling zien van 41%. Desondanks wordt een positief resultaat geboekt. In de begroting is rekening gehouden met de Corona-maatregelen door een lagere kantineomzet te begroten dan in 'normale' jaren wordt gerealiseerd. Wel is het de vraag in hoeverre ook deze lagere omzet gerealiseerd gaat worden nu de maatregelen voorlopig worden aangehouden. De vereniging en stichting lijken over voldoende financiële buffers te beschikken om ook komend jaar aan de financiële verplichtingen te voldoen.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer L
2020 118
Pagina 8
Sporting Martinus
Balans
30-jun-18
30-jun-19
30-jun-20
Vaste activa Clubhuis
173.600
173.600
173.600
Tribune
5.469
547
-
Inventaris
23.476
Diversen
6.588
20.057 209.133
10.501
16.638 204.705
43.983
234.221
Vlottende activa Debiteuren
-
Voorraden
9.861
Diversen
-
-
9.861
-
9.861
-
9.861 9.861
-
9.861
Liquide activa
154.869
307.426
891.515
TOTAAL ACTIVA
373.863
521.992
1.135.597
Langlopende schulden Banklening
-
Overig
-
-
-
-
-
-
Kortlopende schulden Crediteuren
1.081
Borg kledingfonds
23.388
Vooruitontv. BOSA subsidie
-
-
-
26.509 24.469
-
33.436 26.509
539.833
573.269
Eigen vermogen Reserves/voorzieningen
67.488
Eigen vermogen
281.906
TOTAAL PASSIVA
103.214 349.394
392.269
373.863
107.855 495.483
454.473
521.992
562.328 1.135.597
Liquiditeit Vlottende activa
9.861
Liquide activa
154.869
9.861 164.730
307.426
9.861 317.287
891.515
901.376
Kortlopende passiva
24.469
26.509
573.269
Saldo einde boekjaar
140.261
290.778
328.107
Eind voorgaand boekjaar
213.503
281.906
434.229
Resultaat lopend boekjaar
68.403
41.960
62.205
Reserves/voorzieningen
67.488
103.214
107.855
-
68.403
-
349.394
495.483
604.289
Vermogen
Overige mutaties Saldo einde boekjaar Toelichting financiële positie 1
Het eigen vermogen is als goed te beoordelen. De voorzieningen zijn liquide beschikbaar.
2
De liquiditeitspositie is als uitstekend aan te merken. Een eigen inbreng in de nieuwe financiering is goed mogelijk.
3
De exploitatieresultaten zijn de afgelopen jaren positief geweest.
4
De BOSA subsidie is aangevraagd op basis van een hogere investering. Een gedeelte van het ontvangen bedrag zal moeten worden terugbetaald.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer M
2020 118
Pagina 9
Sporting Martinus
Lasten Rente lening bank
2017/2018
2018/2019
2019/2020
2020/2021
2021/2022
2022/2023
-
-
-
-
26.400
25.344
Afschrijvingen
10.499
14.653
15.873
16.000
254.256
85.656
Reservering
40.000
58.680
53.417
-
-
5.000
Kapitaallasten
50.499
73.333
69.290
16.000
280.656
116.000
De vereniging verwacht de bancaire lening per juni 2021 te moeten opnemen. De rentelasten zijn voldoende begroot. Onderhoud
6.985
10.443
10.487
9.600
6.000
6.375
Energie
18.765
20.000
17.000
12.000
10.000
10.000
Belastingen en heffingen
3.808
4.000
4.000
4.000
4.000
4.000
Verzekeringen opstallen
4.712
5.000
5.000
5.000
5.000
5.000
Huur velden
52.335
53.991
57.516
47.000
55.000
55.825
Huisvestingslasten
86.605
93.434
94.003
77.600
80.000
81.200
De onderhoudskosten worden door de nieuwbouw lager begroot. De energiekosten vallen in het nieuwe gebouw naar verwachting lager uit. De huur voor de velden wordt jaarlijks geïndexeerd. In 2020/2021 wordt deze - door compensatie van de gemeentelager begroot. Bestuurskosten
12.418
26.969
9.422
10.750
10.000
10.150
Kantoorkosten
8.711
7.844
9.873
9.690
9.835
9.983
Diverse lasten
8.610
6.939
1.426
8.000
10.353
10.508
Algemene lasten
29.739
41.752
20.721
28.440
30.188
30.641
De algemene lasten geven een consistent beeld. De begroting lijkt haalbaar. Salarissen trainers
82.190
97.150
117.732
117.043
120.000
120.000
Vrijwilligersvergoedingen
6.598
15.000
15.000
15.000
15.000
15.000
Wedstrijdkosten
121.050
112.930
77.679
114.400
116.116
117.858
Activiteiten
209.838
225.080
210.411
246.443
251.116
252.858
De vergoedingen aan trainers worden de komende jaren iets hoger begroot. De wedstrijdkosten bestaan de afgelopen jaren globaal gezien uit bondsbijdragen (40.000 euro), kleding (40.000 euro) en materialen (10.000 euro). In 2019/2020 zijn deze kosten lager uitgevallen door besparing ivm de COVID-19 maatregelen. Eenmalige last
-
-
-
80.000
-
-
Overige lasten
-
-
-
80.000
-
-
376.681
433.599
394.425
448.483
641.960
480.699
Totale lasten
Voor 2020/2021 wordt als eenmalige last uitgaven of dervingen door de nieuwbouw begroot. Van de huidige accommodatie kan immers niet meer gebruik worden gemaakt, waardoor mogelijk een ander pand of porto cabins gehuurd moet worden.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer N
Pagina 10
2020 118
Baten
2017/2018
2018/2019
2019/2020
2020/2021
2021/2022
2022/2023
Contributie
247.696
251.526
274.759
280.000
284.200
288.463
Ledenbijdragen
247.696
251.526
274.759
280.000
284.200
288.463
De contributieopbrengst wordt uitgebreid toegelicht op pagina 3. In 2018 heeft SWS op basis van de ontvangen jaarstukken van voetbalverenigingen geconstateerd dat de contributieopbrengst gemiddeld met 1,3% is gestegen t.o.v. het voorgaande jaar. In het overzicht op pagina 3 wordt geen rekening gehouden met toeslagen voor selectie elftallen. Door indexering van bedragen lijken de opbrengsten realistisch begroot. Kantine inkomsten
167.429
171.405
124.615
124.615
145.000
170.000
Inkopen kantine
76.032
67.964
66.946
68.584
77.350
88.100
Overige kosten kantine
19.387
13.593
-
-
-
-
Brutowinst kantine
72.010
89.848
57.669
56.031
67.650
81.900
55%
60%
46%
45%
47%
48%
BW in procenten
De exploitatie van de bar wordt volledig in eigen beheer gevoerd. De brutowinst marge van de omzet is als goed aan te merken voor een vereniging van deze omvang. Uit landelijk onderzoek blijkt dat de kantineomzet van voetbalverenigingen gemiddeld 39% bijdraagt aan de totale baten. Dit percentage is bij Sporting Martinus ook van deze omvang. Door de tijdelijke sluiting vanwege COVID-19 heeft de vereniging in 2019/2020 een lagere omzet gerealiseerd. In 2020/2021 en 2021/2022 wordt vanwege COVID-19 maatregelen en de bouw een lager bedrag begroot aan omzet. In het seizoen 2022/2023 denkt het bestuur weer een 'normale' omzet te kunnen draaien. Sponsoring
76.438
86.066
74.885
63.000
70.000
75.000
Kleding opbrengst
36.377
39.642
37.888
35.000
42.447
43.084
Loterijen
2.028
2.314
1.481
2.500
2.538
2.576
Subsidies
2.125
2.125
6.514
9.125
2.125
2.125
Overige
8.410
4.038
3.434
3.500
10.000
3.500
125.378
134.185
124.202
113.125
127.110
126.285
Bijdragen van derden
De komende jaren verwacht de vereniging een kleine daling van sponsoropbrengsten. Deze inkomsten zijn veiligheidshalve lager begroot ivm eventuele gevolgen van sponsoren door COVID-19 maatregelen. De vereniging verstrekt kleding aan de leden. Een gedeelte van de kosten wordt verrekend. Totale inkomsten
445.084
475.559
456.630
449.156
478.960
496.648
Totale lasten
376.681
433.599
394.425
448.483
641.960
480.699
Resultaat
68.403
41.960
62.205
673
163.000-
15.949
Afschrijvingen
10.499
14.653
15.873
16.000
254.256
85.656
Reservering
26.155
58.680
53.417
-
-
5.000
105.057
115.293
131.495
16.673
91.256
106.605
Aflossingen
-
-
-
-
48.000
48.000
Aflossingen obligatie
-
-
-
-
35.000
35.000
7.823
10.225
45.389
-
-
-
Mutatie reserves
-
22.954-
48.776-
-
-
-
Overige mutaties
-
68.403
-
-
-
-
97.234
150.517
37.329
16.673
43.256
58.605
Cash flow
Investeringen
Overschot