Document · PDF

Bijlage 3 - Ontwerp Begroting 2024 inclusief actualisatie 2023 GR OGZ Amstelland

Raadsvergadering 21 juni 2023, gemeente amstelveenBij agendapunt: Jaarstukken 2022 en begroting 2024 GR OGZ Amstelland Amstelveen15.659 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Wat willen we bereiken en wat gaan we daarvoor doen? De afdeling FGMA verricht 24 uur per dag specifiek forensische taken zoals lijkschouwingen en medische zorg, onder andere door het voorschrijven en verstrekken van methadon, aan arrestanten. De lijkschouwers staan geregistreerd als forensisch arts en benoemd als gemeentelijk lijkschouwer. De gemeentelijke lijkschouwer (forensisch arts) wordt opgeroepen als iemand een niet-natuurlijk dood is gestorven, bij vermoeden van een niet natuurlijke dood, als de behandeld arts ontbreekt of in geval van een lijk-vinding. Samen met de politie en recherche onderzoekt de forensisch arts de situatie en probeert vervolgens de doodsoorzaak vast te stellen. Ook euthanasie is een situatie waar de forensisch arts een rol speelt. De forensisch arts gaat hier (uiteraard zonder politie) naar toe en zorgt ervoor dat de vereiste verslagen en formulieren bij de toetsingscommissie en/of officier van justitie terecht komen. In de GR begroting is de 24-uurs beschikbaarheid opgenomen. Daadwerkelijk uitvoerde lijkschouwingen en euthanasieverklaringen worden apart afgerekend aan de gemeenten, per verrichting. Buiten de gemeentelijke taak verricht de afdeling medisch onderzoek van slachtoffers en daders van geweld, bloedafnamen in het kader van de Wegenverkeerswet en urineafnamen voor Reclassering Nederland.

Daarnaast wordt de afdeling benaderd voor medisch advies en wordt er curatieve zorg aan arrestanten en gedetineerden verleend. Dit in opdracht van onder andere gemeente, politie, en justitie voor de politie regio’s Amsterdam Amstelland, Zaanstreek-Waterland en Schiphol. Deze buiten gemeentelijke taken vallen buiten de GR.

Wat gaat het kosten? GR OGZ Amstelland

Beschikbaarheid lijkschouwing

Realisatie

Begroting

2022 65.831

2023 67.477

Geactualiseerde Begroting 2023 70.544

Begroting

2024 74.072

2025 74.072

2026 74.072

2027 74.072

1.7 Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering wordt uitgevoerd door de GGD Amsterdam. De primaire taken van de GGD worden ondersteund door de teams personeel & organisatie, facilitaire zaken & huisvesting, ICT & DIV en financiën (PIJOFACH functies).

Wat willen we bereiken en wat gaan we daarvoor doen? Er is in deze begroting meer aandacht voor de eindredactie van de programmaverantwoording, in plaats van losse bijdragen van verschillende afdelingen. Binnen de bedrijfsvoering gaat Informatievoorziening (IV) en data analyse een steeds grotere rol spelen, en de GGD zet daar momenteel al op in.

Wat gaat het kosten?

GR OGZ Amstelland

Bedrijfsvoering Huisvesting Bankkosten

Realisatie

Begroting

2022 660.850 551.744 1.684

2023 677.372 561.081 256

Geactualiseerde Begroting 2023 708.167 586.590 268

Begroting

2024 743.576 615.919 281

2025 743.576 615.919 281

2026 743.576 615.919 281

2027 743.576 615.919 281

1.8 Algemene dekkingsmiddelen Er is geen sprake van algemene dekkingsmiddelen binnen de GR OGZ Amstelland. De kosten die worden gemaakt in verband met de uitvoering van het gezamenlijke takenpakket en voor de instandhouding van de bedrijfsvoering organisatie, worden naar evenredigheid van het aantal inwoners verdeeld over de gemeenten die hiervoor een bijdrage uit het gemeentefonds ontvangen. Voor de uitvoering van alle activiteiten wordt er in de begroting een totaal bedrag vastgesteld per gemeente, waarin zowel de basistaken (wettelijke taken), de bedrijfsvoering en plustaken zijn opgenomen. Aan het einde van het jaar wordt het resultaat afgerekend op basis van daadwerkelijke kosten. Het totaal bedrag wordt over de deelnemende gemeenten verdeeld volgens de inwoneraantallen per 01-01-2023 van het CBS. Bij plustaken worden de kosten van die taken verdeeld over de gemeenten waar de taken zijn uitgevoerd. Ook dat gebeurt op basis van de inwoneraantallen per 01-01-2023. Financiering geschiedt volledig via de vijf deelnemende gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Diemen, Ouder-Amstel en Uithoorn. Dit heeft als gevolg dat er door de GR geen zelfstandige financieringstransacties worden aangegaan. Betaling geschiedt via een bankrekening van de Bank Nederlandse Gemeenten.

Verplichte paragrafen Paragrafen die niet terugkomen in dit jaarverslag zijn ‘Lokale heffingen’, ‘Verbonden partijen’ en ‘Grondbeleid’. Deze zijn niet van toepassing.

1.8.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing In de paragraaf weerstandsvermogen dient een inventarisatie te worden geven van de risico’s en van de weerstandscapaciteit, evenals een inventarisatie van het beleid ter zake. De Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg Amstelland loopt risico’s. Een deel van deze risico’s wordt afgedekt door het treffen van maatregelen. De paragraaf risicomanagement en weerstandsvermogen gaat in op de vraag in welke mate de financiële positie toereikend is om de financiële gevolgen van de risico’s op te kunnen vangen. Anders gezegd: hoe is de relatie tussen de risico’s waar geen maatregelen voor zijn getroffen en de capaciteit van middelen en mogelijkheden die de organisatie heeft om de niet begrote kosten op te vangen. De weerstandscapaciteit (algemene reserve) van de GR OGZ Amstelland bedraagt na de jaarrekening 2022 € 680.680, en is geprognosticeerd op € 680.680 voor 2024. De gemeenschappelijke regeling moet een basis set van financiële kengetallen opnemen in de begroting en de jaarrekening. Het betreft hier netto schuldquota, solvabiliteitsratio en structurele exploitatieruimte. Naast de door het Besluit Begrotingsverantwoording voorgeschreven kengetallen, is tevens de weerstandsratio toegevoegd.

Risicoprofiel Kans klasse

Mate van beïnvloeding

Boekwaarde investeringen 31-12-2023 = € 124.938

Hoog

Krap zijn en blijven van de arbeidsmarkt voor artsen en verpleegkundigen maakt dat vacatures moeilijk vervuld worden.

Risico is dat JGZ een lager bereik haalt en onvoldoende kan voldoen aan de maatschappelijke opdracht. Risico is niet financieel

Laag

- Blijven investeren in werving en opleiding voor jeugdartsen en jeugdverpleegkundigen. - Innovatieve wervingsacties uitzetten in samenwerking met vacatureloket en andere partners. - Mogelijkheden om secundaire arbeidsvoorwaarden aan te passen om medewerkers wonend buiten Amsterdam aan te kunnen nemen.

BTW kwestie: loopt vanaf 2008. De GGD heeft, samen met PWC, aan het ministerie gevraagd of de GGD BTW in rekening moet brengen over de geleverde diensten aan de GR Amstelland.

21% van de kosten bedrijfsvoering ad € 743.576 = € 156.151.

Laag

Er is geen antwoord van het Ministerie ontvangen. In overleg met Fiscaal Advies & Control (FAC) is afgesproken een reactie van de Belastingdienst af te wachten.

Bij staken overeenkomst met Amsterdam kan er nog sprake zijn van lopende huurcontracten m.b.t. de panden die als JGZ locatie gebruikt worden.

Bij beëindiging per 31-12-2024 zal er nog € 1.091.171 aan huur betaald moeten worden.

Hoog

Dit is financieel het grootste risico, maar de kans dat dit zich voordoet is zeer klein. Beheersing zit vooral in het in goed overleg blijven met elkaar.

(Strategisch) Risico

Waarde

Bij staken overeenkomst met Amsterdam dient de GR de boekwaarde van de investeringen aan Amsterdam te betalen.

Gedurende 5 jaar = € 780.755

Kans

Beheersing

Kwantiteit

Referentiebeelden

Toelichting kans klasse

10%

0 of 1 keer per 10 jaar

Deze klasse wordt gehanteerd voor risico’s waarvan het onwaarschijnlijk is dat deze zich in de komende jaren voordoen.

30%

1 keer per 5-10 jaar

Deze klasse hanteren we voor risico’s waarvan het niet waarschijnlijk is dat ze zich in het komende jaar voordoen.

50%

1 keer per 2-5 jaar

Deze klasse hanteren we voor risico’s die zich in het komende jaar wel maar ook niet kunnen voordoen.

70%

1 keer per 1-2 jaar

Deze klasse wordt gehanteerd voor risico’s waarvan het waarschijnlijk is dat ze zich in het komende jaar zullen voordoen.

90%

1 keer per jaar of vaker

Deze klasse wordt gehanteerd voor risico’s waarvan het zeer waarschijnlijk is dat ze zich in het komende jaar gaan voordoen.

klasse

De totale gevolgen van de risico’s zijn gekwantificeerd op € 1.739.168 per 31-12-2024. Als we de kans meenemen dat een risico zich voordoet, daalt het totale risico tot € 471.347. Aangezien de weerstandscapaciteit maximaal gevuld is ad € 680.680 in 2024, leidt dat tot een ratio weerstandsvermogen van 1,44 wat conform de landelijk geaccepteerde waardering ruim voldoende is. Beschikbare weerstandscapaciteit Ratio weerstandsvermogen = Benodigde weerstandscapaciteit

Waarderingscijfer A B C D E F

Ratio >2.0 1.4-2.0 1.0-1.4 0.8-1.0 0.6-0.8 <0.6

€ 680.680 =

= 1.44 € 471.347

Betekenis uitstekend ruim voldoende voldoende matig onvoldoende ruim onvoldoende

1.8.2 Solvabiliteitsratio Het totaal vermogen van de Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg Amstelland bestaat voor 100% uit eigen vermogen, waarmee het een solvabiliteitsratio heeft van 1.0.

1.8.3 Netto schuldquote De netto schuldquote is een raming van het totaal van de volgende financiële vaste activa: • uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rente typische looptijd van één jaar of langer; • uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rente typische looptijd van één jaar of langer; • overige uitzettingen met een rente typische looptijd van één jaar of langer. Deze zijn in het geval van de GR OGZ Amstelland nul.

1.8.4 Structurele exploitatieruimte Voor de beoordeling van de financiële positie is het ook van belang te kijken naar de structurele baten en structurele lasten. De baten komen voornamelijk voort uit de algemene uitkering van het gemeentefonds en zijn structureel van aard.

1.8.5 EMU-saldo Het EMU-saldo wordt op de volgende wijze gedefinieerd: (O-x) – (U-y) = EMU-saldo

Hierbij staat O voor de inkomsten (ontvangsten) in een jaar, U voor de uitgaven en x en y voor respectievelijk de inkomsten en uitgaven ten aanzien van aandelen in bedrijven en kredietverstrekking. De opbrengst van de verkoop van aandelen telt dus niet als inkomsten, de aankoop niet als uitgaven. Verder telt lenen en het ontvangen van een aflossing niet als inkomen, en uitlenen en aflossen niet als uitgaven. Het EMU-saldo van de GR OGZ Amstelland is nul, omdat de inkomsten gelijk zijn aan de uitgaven, zonder dat daar inkomsten en/of uitgaven t.a.v. aandelen en kredietverstrekking doorheen lopen.

1.8.6 Onderhoud kapitaalgoederen De GR OGZ Amstelland heeft zelf geen kapitaalgoederen, maar de GGD namens de GR wel. Deze hebben allen betrekking op vernieuwing en onderhoud van de JGZ locaties. Nieuwe investeringen zullen direct gedekt gaan worden vanuit de reserve huisvesting. Hierdoor zullen de kapitaallasten steeds verder zakken tot nul.

1.8.7 Financiering Vanaf begrotingsjaar 2017 is het verplicht om rente toe te rekenen aan programma’s op basis van de omvang van de activa binnen de programma’s. Vanaf begrotingsjaar 2018 moet de rekenrente volgens een vaste formule worden berekend en kan de gemeenteraad deze niet meer vrij bepalen. De invloed van de gemeenteraad op het renteresultaat is vanaf dat moment beperkt tot de keuze om wel of geen rente over het eigen vermogen te berekenen. De omvang van de rente die over het eigen vermogen mag worden berekend, is met ingang van de begroting 2017 gemaximeerd op het gemiddelde rentepercentage dat de gemeente over haar extern aangetrokken leningen betaalt. Het bestuur van de GR OGZ Amstelland heeft tot op heden geen opdracht gegeven om rente over haar eigen vermogen te berekenen.

1.8.8 Overhead De bedrijfsvoering wordt uitgevoerd door de GGD Amsterdam. De primaire taken van de GGD worden ondersteund door de teams personeel & organisatie, facilitaire zaken & huisvesting, ICT & DIV en financiën (PIJOFACH functies). De budgetten t.b.v. GR OGZ Amstelland worden in de begroting vastgesteld door het bestaande budget te verhogen met de nominale ontwikkeling, indien van toepassing.

1.8.9 Wet normering topinkomens (WNT) De Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector, kortweg Wet normering topinkomens (WNT), die op 1 januari 2013 in werking is getreden, stelt een maximum aan de bezoldiging van (gewezen) topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector. De bezoldiging van topfunctionarissen dient, ongeacht de hoogte, openbaar gemaakt te worden in de jaarstukken. De voorwaarde is dat zij binnen een periode van 18 maanden meer dan 6 maanden werkzaam zijn geweest voor de (semi-)publieke instelling. De maximale bezoldigingsnorm voor de Dienst G&J is € 230.474, inclusief onkostenvergoedingen en overige beloningen. 33

De WNT kent een verbod op het verstrekken van variabele beloning aan topfunctionarissen. Tevens mag het salaris niet meer worden doorbetaald gedurende een periode waarin de (gewezen) topfunctionaris geen arbeid meer levert. De WNT is niet van toepassing op de Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg Amstelland, aangezien zij zelf geen personeel in dienst heeft. Financieel overzicht 2023 Op de volgende pagina’s wordt de geactualiseerde begroting 2023 en verder cijfermatig behandeld. Nominale ontwikkeling meerjaren Er is voor de geactualiseerde begroting 2023 gerekend met een nominale ontwikkeling van 7,16% (dit was 2,50 % ). Voor de begroting 2024 is uitgegaan van een indexatiepercentage van 5%. De daaropvolgende jaren is er een nominale ontwikkeling toegepast van nul procent. In deze begroting worden de taakvelden ook genoemd, omdat dit een vereiste vanuit Besluit Begrotingsverantwoording (BBV) is.

1.9 Baten en lasten

Realisatie 2022

Geactualiseerde Begroting 2023

Begroting 2023

Begroting 2024

Omschrijving programma

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Gezondheidsbevordering, epidemiologie en beleidsadvisering

279.162

272.162

7.000

286.141

299.150

396.647

Milieu en Gezondheid

71.790

72.061

-271

73.585

76.930

80.777

Algemene infectieziekten, soa-aids en tuberculosebestrijding

377.367

381.335

-3.968

386.801

404.387

424.606

Hygiëne en Inspectie

531.163

450.175

80.988

544.445

569.198

597.656

Jeugdgezondheidszorg

5.037.270

5.066.438

-29.168

5.228.827

5.425.577

5.764.209

Openbare Geestelijke Gezondheidszorg (Vangnet)

199.536

204.524

213.822

224.514

Beschikbaarheid lijkschouwing

65.831

67.477

70.544

74.072

Gerealiseerde kosten overhead

1.208.496

1.214.278

-5.782

1.238.709

1.295.025

1.359.776

0 8.354.633 8.354.633

0 8.922.256 8.922.256

Gerealiseerd totaal saldo van baten 7.770.615 7.721.816 en lasten

48.799 8.030.509 8.030.509 0

Mutatie reserves

40.000

0 Gerealiseerd resultaat voor bestemming

7.810.615 7.761.816

48.799 8.070.509 8.070.509

40.000

-42.539

0 8.394.633 8.394.633

0 8.879.717 8.879.717

1.10 Meerjarenraming 2023 - 2027 Gemeente

Geactualiseerde Begroting 2023 Begroting 2024

Realisatie 2022

Begroting 2023

Basistaken Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Eindtotaal

1.029.807 2.929.962 1.009.816 450.993 984.302 6.404.879

1.076.063 3.055.238 1.053.935 475.111 1.015.981 6.676.327

1.115.519 3.167.265 1.092.579 492.532 1.053.234 6.921.127

Plustaken Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Eindtotaal

12.526 8.747 52.229 8.743 20.414 102.659

12.601 8.943 65.482 9.063 19.382 115.472

Bedrijfsvoering Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Eindtotaal

195.238 555.481 191.448 85.502 186.610 1.214.278

Reserves Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Eindtotaal Totaal Bijdrage Gemeente Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Eindtotaal

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

1.197.883 3.401.036 1.173.282 528.902 1.131.045 7.432.149

1.184.580 3.363.265 1.160.252 523.028 1.118.484 7.349.610

12.744 9.350 79.047 17.075 20.263 138.480

8.184 9.818 72.171 17.549 22.609 130.331

3.458 9.818 72.171 17.549 22.609 125.605

199.650 566.847 195.550 88.152 188.510 1.238.709

208.727 592.618 204.440 92.159 197.081 1.295.025

219.163 622.249 214.662 96.767 206.935 1.359.776

6.431 18.298 6.307 2.817 6.147 40.000

6.447 18.304 6.315 2.847 6.087 40.000

-6.856 -19.467 -6.716 -3.027 -6.474 -42.539

-6.050 -17.178 -5.926 -2.671 -5.713 -37.539

7.253 20.593 7.104 3.202 6.848 45.000

1.244.002 3.512.488 1.259.800 548.054 1.197.472 7.761.816

1.294.761 3.649.334 1.321.281 575.173 1.229.961 8.070.510

1.343.437 3.787.538 1.382.381 604.613 1.276.665 8.394.633

1.418.374 4.013.636 1.453.400 640.191 1.354.115 8.879.717

1.414.454 4.015.924 1.454.189 640.547 1.354.876 8.879.991

1.11.1 Meerjarenraming per taakveld Geactualiseerde Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

7.1 Volksgezondheid

6.319.993

6.785.885

6.781.159

6.698.620

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

213.822

224.514

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

525.793

552.081

1.295.025

1.359.776

GR OGZ Amstelland 2022

0.4 Ondersteuning organisatie 0.8 Overige baten en lasten (mutaties reserves) Totaal GR OGZ Amstelland

40.000

-42.539

-37.539

45.000

8.394.633

8.879.717

8.879.991

1.11 Meerjarenbalans 2023 – 2027 Activa Balans GR OGZ Amstelland ACTIVA

2022

2023

2024

2025

2026

2027

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut Overige investeringen met een economisch nut

TOTAAL VASTE ACTIVA

91.388

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Gereed product en handelsgoederen Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op de GGD Amsterdam Vorderingen op gemeenten Overige vorderingen Liquide middelen Bank Nederlandse Gemeenten

91.388 0

1.184.082 1.184.082

Overlopende activa

0 0

1.111.587 1.111.587

0 0

1.069.452

0 0

1.032.318

1.069.452

0 0

1.077.318

1.032.318

1.122.318

1.077.318

1.122.318

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

1.275.470

1.111.587

1.069.452

1.032.318

1.077.318

1.122.318

TOTAAL ACTIVA

1.275.470

1.111.587

1.069.452

1.032.318

1.077.318

1.122.318

Passiva Balans GR OGZ Amstelland PASSIVA

2022

2023

2024

2025

2026

2027

VASTE PASSIVA Eigen Vermogen Reserves Algemene reserve / Weerstandsvermogen

680.680

1.120.387 680.680

680.680

Bestemmingsreserves Gezondheidsmonitor Huisvesting Pilot THZ

70.756 320.152 0

110.756 320.152 0

68.621 320.152 0

31.486 320.152 0

76.486 320.152 0

121.486 320.152 0

Gerealiseerd resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten na bestemming

48.799

Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Onderhandse leningen: Overige vaste schulden TOTAAL VASTE PASSIVA

1.111.588

1.069.453

1.032.318

1.077.318

1.122.318

1.120.387

1.111.588

1.069.453

1.032.318

1.077.318

1.122.318

VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overige kasgeldleningen Schulden aan de GGD Schulden aan gemeenten Overlopende PASSIVA

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA TOTAAL PASSIVA

155.084 155.084 0

0 0 0

155.084

1.275.470

1.111.587

1.069.452

1.032.318

1.077.318

1.122.318

1.12 Toelichtingen De begroting is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.

1.12.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Omgang met overschotten en/of tekorten Een overschot of tekort t.o.v. de begroting komt bij ongewijzigd beleid ten gunste c.q. ten laste van de Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg Amstelland.

1.12.2 Toelichting op de baten en lasten Alle relevante inhoudelijke toelichtingen per programma is opgenomen in hoofdstuk 1 Programma’s. Algemene toelichting baten De baten van GR OGZ Amstelland vloeien voort uit gemeentelijke bijdragen en vergoedingen vanuit het Rijk. De bijdragen van gemeenten zijn de opbrengsten vanuit de periodieke facturatie aan de vijf gemeenten. Deze periode factureringen geschieden op basis van de vastgestelde begroting. Ten behoeve van hielprikken, welke uitgevoerd wordt door Jeugdgezondheidszorg, wordt er een bijdrage geleverd vanuit het RIVM. Tot slot kunnen meerkosten gedeclareerd worden bij het ministerie van VWS.

Algemene toelichting kosten De kosten worden geschat aan de hand van de geraamde baten. Hierdoor komt het begrotingssaldo, na dotaties en onttrekkingen aan reserves, op 0. De kostensoorten die geraamd zijn om de taken uit te voeren worden hieronder toelichting. Personeelskosten Onder deze post vallen de directe personeelslasten van de formatie die uitsluitend voor GR OGZ Amstelland werkzaamheden uitvoert. Deze formatie heeft enkel betrekking tot het GR OGZ Amstelland team binnen de afdeling Jeugdgezondheidszorg. Overige goederen en diensten Dit is een verzamelpost van goederen en diensten om de activiteiten uit het ‘Productenboek OGZ Amstelland’ ten uitvoer te brengen. Het heeft voornamelijk betrekking op de doorbelasting van zowel bedrijfsvoering als huisvesting. Het laatste omvat voornamelijk huur- en servicekosten. Kapitaallasten Aan deze lasten liggen de afschrijvingen en toegerekende omslagrente van kapitaalgoederen ten grondslag. Een kapitaalgoed is dit boekjaar volledig afgeschreven waarbij in de begroting per abuis de rentelast van het desbetreffende kapitaalgoed niet is meegenomen. Hierdoor ontstaat er een klein verschil. Bankkosten Onder deze post vallen kosten van het betalingsverkeer en de servicekosten. De bankkosten worden niet begroot waardoor de afwijking overeenkomstig het totaal van de bankkosten is.

Interne leveranties Onder interne leveranties vallen personeelskosten die doorbelast worden aan GR OGZ Amstelland op basis van uur x tarief. Deze lasten vloeien voort uit personeel die ingezet worden ten dienste van GR OGZ Amstelland taken. Toelichting incidentele baten en lasten Volgens het BBV dient de staat van baten en lasten ook een overzicht te bevatten van incidentele baten en lasten. In de begrotingen van GR OGZ Amstelland zijn er geen incidentele baten en lasten opgenomen. De baten en lasten van GR OGZ Amstelland keren periodiek terug in de meerjarenraming en zo ook in de jaarrekening. Er geldt een structureel bestaand beleid. De mutaties in de reserves zijn tevens structureel van aard, omdat de mutaties voor een periode van langer dan drie jaar plaatsvinden. Het overzicht van de incidentele baten en lasten is te zien in onderstaand tabel.

GR OGZ Amstelland Presentatie van het structureel begrotingssaldo

2022

2023

2026

2027

Saldo baten en lasten

-40.000

2024 42.539

2025 37.539

-45.000

Dotaties en onttrekkingen reserves

40.000

-42.539

-37.539

45.000

Begrotingssaldo na bestemming

Waarvan incidentele baten & lasten (saldo)

Structureel begrotingssaldo

Toelichting op onvoorzien De BBV schrijft tevens voor dat een ‘het geraamde bedrag voor onvoorzien’ opgenomen dient te worden in het overzicht van baten en lasten. In de begroting van de GR OGZ Amstelland 2021 is geen post onvoorzien opgenomen. Onvoorziene uitgaven kunnen gedekt worden uit de Algemene Reserve waarvoor jaarlijks een bedrag gedoteerd wordt. GR OGZ Amstelland Gebruik onvoorzien

2022 n.v.t.

2023 n.v.t.

2024 n.v.t.

2025 n.v.t.

2026 n.v.t.

2027 n.v.t.

1.12.3 Toelichting op de meerjarenbegroting De begroting 2023 is opgesteld waarbij een nominale ontwikkeling van 7,16 % van toepassing is, en voor 2024 een verhoging van 5,00 % nominaal is gehanteerd. Voor de opvolgende jaren 2025 tot en met 2027 is uitgegaan van een nulpercentage.

1.12.4 Toelichting op de meerjarenbalans Activa ▪

Op de bankrekening van de GR OGZ Amstelland worden in principe alleen nog mutaties in reserves verwerkt en de resultaten per jaar verrekend met de gemeenten.

Passiva ▪

▪

Tot en met 2026 vindt er een reserve mutatie plaats ten behoeve van de taak Gezondheidsmonitor welke, om de twee jaar, gedurende twee jaren achter elkaar uitgevoerd wordt. In 2024 bedraagt de reserve Huisvesting € 320.152. Dat bedraagt 3,59% van de begroting 2024. Conform de afspraken in de Gemeenschappelijke Regeling mag deze maximaal 5,00% van de begroting bedragen. Vanaf 2022 zal de reserve niet meer groeien omdat de gemeente Diemen zich dan volledig heeft ingekocht. Dit betekent, omdat de begroting door prijsindexering wel blijft groeien, dat deze reserve procentueel zal afnemen. De reserve gezondheidsmonitor zal in 2024 en 2025 weer aangesproken worden. Vanaf 2021 zal er gedurende drie jaar € 40.000 worden gedoteerd aan deze reserve om per 2024 weer de gezondheidsmonitor uit te kunnen voeren.

Bijlage 1 – Gemeentelijke bijdragen per taak

Gemeente Epidimiologie & Gezondheidsbevordering Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

Geactualiseerde Begroting 2023 Begroting 2024

Realisatie 2022

Begroting 2023

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

43.760 124.503 42.910 19.164 41.826 272.162

46.119 130.941 45.172 20.363 43.546 286.141

48.216 136.894 47.226 21.289 45.525 299.150

50.627 143.739 49.587 22.353 47.802 314.107

Gezondheidsmonitor Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

13.303 37.771 13.030 5.874 12.561 82.539

0 0 0 0 0 0

Milieu & Gezondheid Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

11.586 32.965 11.361 5.074 11.074 72.061

11.860 33.673 11.617 5.237 11.198 73.585

12.399 35.204 12.145 5.475 11.707 76.930

13.019 36.964 12.752 5.748 12.293 80.777

Algemene Infectieziekten Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

32.903 93.614 32.264 14.409 31.449 204.639

33.807 95.986 33.113 14.927 31.921 209.755

35.344 100.350 34.619 15.606 33.372 219.291

37.112 105.368 36.350 16.386 35.041 230.256

TBC Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

20.433 58.134 20.036 8.948 19.530 127.080

20.339 57.746 19.921 8.980 19.204 126.190

21.263 60.371 20.827 9.388 20.077 131.927

22.327 63.390 21.868 9.858 21.081 138.523

Gemeente SOA Poli Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

Geactualiseerde Begroting 2023 Begroting 2024

Realisatie 2022

Begroting 2023

7.977 22.697 7.823 3.494 7.625 49.616

8.197 23.272 8.028 3.619 7.739 50.856

8.569 24.331 8.393 3.784 8.091 53.169

THZ Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

3.447 9.807 3.380 1.509 3.295 21.437

3.542 10.055 3.469 1.564 3.344 21.973

Inspectie Kinderopvang Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

63.845 181.648 62.605 27.960 61.023 397.081

Legionella preventie Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal Jeugdgezondheidszorg Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal Crisisdienst Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

8.998 25.547 8.813 3.973 8.496 55.827

3.703 10.512 3.627 1.635 3.496 22.972

3.888 11.038 3.808 1.717 3.671 24.121

78.989 224.266 77.367 34.876 74.582 490.079

82.580 234.462 80.884 36.462 77.972 512.360

86.709 246.185 84.928 38.285 81.871 537.978

2.015 5.734 1.976 883 1.926 12.534

2.071 5.954 1.999 911 1.914 12.847

2.165 6.225 2.090 952 2.002 13.431

2.273 6.454 2.226 1.004 2.146 14.103

807.622 2.297.811 791.943 353.689 771.935 5.023.000

833.924 2.367.681 816.798 368.203 787.394 5.174.000

862.371 2.448.449 844.661 380.763 814.254 5.350.499

918.775 2.608.591 899.906 405.667 867.510 5.700.450

19.394 55.180 19.018 8.494 18.537 120.623

19.928 56.578 19.518 8.799 18.816 123.639

20.834 59.151 20.406 9.199 19.671 129.260

21.875 62.108 21.426 9.659 20.655 135.723

Geactualiseerde Gemeente Realisatie 2022 Begroting 2023 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Hygiënische woningtoezicht Aalsmeer 6.241 6.412 6.704 7.039 7.039 7.039 7.039 Amstelveen 17.756 18.206 19.034 19.985 19.985 19.985 19.985 Diemen 6.120 6.281 6.566 6.895 6.895 6.895 6.895 Ouder-Amstel 2.733 2.831 2.960 3.108 3.108 3.108 3.108 Uithoorn 5.965 6.055 6.330 6.646 6.646 6.646 6.646 Subtotaal 38.815 39.785 41.594 43.673 43.673 43.673 43.673 Beschikbaarheid lijkschouwing Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

10.585 30.115 10.379 4.635 10.117 65.831

10.876 30.878 10.652 4.802 10269 67.477

11.370 32.282 11.137 5.020 10.736 70.544

11.939 33.896 11.693 5.271 11.272 74.072

Totaal wettelijke taken

6.404.879

6.676.327

6.921.127

7.432.149

7.349.610

Thematisch onderzoek THZ Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

3.075 8.747 3.015 1.347 2.939 19.123

3.150 8.943 3.085 1.391 2.974 19.544

3.293 9.350 3.226 1.454 3.109 20.432

3.458 9.818 3.387 1.527 3.265 21.454

16.560 7.396 16.142 40.098

17.020 7.673 16.408 41.101

0 0 17.794 8.021 17.154 42.969

0 0 18.684 8.422 18.011 45.118

1.333 43.438

0 0 45.376 0 0 45.376

9.451 0 58.027 7.600 0 75.078

4.726 0 50.100 7.600 1.333 63.759

0 0 50.100 7.600 1.333 59.033

102.659

106.021

138.480

130.331

125.605

Ondersteuning Zorg & Overlast Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal Opvoedondersteuning & extra weegmoment & overige Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

Totaal plustaken

9.451 32.654

Gemeente Bedrijfvoering Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

Geactualiseerde Begroting 2023 Begroting 2024

Realisatie 2022

Begroting 2023

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

106.255 302.311 104.192 46.533 101.559 660.850

109.176 309.973 106.934 48.205 103.084 677.372

114.140 324.065 111.795 50.396 107.771 708.167

119.846 340.269 117.385 52.916 113.159 743.576

Huisvesting Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

88.712 252.400 86.990 38.850 84.792 551.744

90.433 256.757 88.576 39.929 85.387 561.081

94.544 268.430 92.602 41.744 89.269 586.590

99.271 281.852 97.233 43.831 93.732 615.919

Bankkosten Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

271 770 266 119 259 1.684

41 117 40 18 39 256

43 123 42 19 41 268

45 129 44 20 43 281

1.214.278

1.238.709

1.295.025

1.359.776

Dotatie reserve gezondheidsmonitor Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

6.431 18.298 6.307 2.817 6.147 40.000

6.447 18.304 6.315 2.847 6.087 40.000

7.253 20.593 7.104 3.202 6.848 45.000

gezondheidsmonitor Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal

0 0 0 0 0 0

-13.303 -37.771 -13.030 -5.874 -12.561 -82.539

0 0 0 0 0 0

Totaal Bedrijfsvoering

Toevoeging weerstandsvermogen Aalsmeer Amstelveen Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Subtotaal plustaken

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=amstelveen&id=c6091f9a-df61-489f-8c76-cade30c5a062