Begrotingswijziging 2022-1 AM match

BEGROTINGSWIJZIGING 2022-1

AM match Wijkermeerstraat 36, 2131 HA Hoofddorp Zanderij 29, 1185 ZM Amstelveen Postbus 53, 2130 AB Hoofddorp www.ammatch.nl info@ammatch.nl Telefoon 023 – 5661 566

Toelichting op de begrotingswijziging 2022-1 AM match 1

Toelichting bij de begrotingswijziging 2022-1 van AM match. Voor u ligt de begrotingswijziging voor het boekjaar 2022. De begrotingswijziging bestaat uit deze toelichting, de programma begroting (pagina 6) met in bijlage 1 een specificatie van de begrotingsposten (pagina 7 t/m 11) en een overzicht van de kosten per gemeente voor de p-Wet doelgroep tot 70% en de Wsw doelgroep de gemeentelijke bijdrage op basis van de begrote aantallen per gemeente (pagina 12 t/m 13). Bijlage 2 geeft een overzicht van de personele bezetting (in personen en fte), het aantal jobcoaching kandidaten en het aantal deelnemers aan het MJP programma. De programmabegroting (pagina 6) geeft de primaire begroting weer, de nieuwe begroting (begrotingswijziging 2022-1) en de mutaties. Ter vergelijking zijn de (voorlopige) realisatiecijfers voor 2021 eveneens vermeld in dit overzicht. Algemene toelichting bij deze begroting Tijdens het opstellen van de primaire begroting 2022 was de corona pandemie nog in volle gang. Desondanks waren de vooruitzichten en verwachtingen positief te noemen. De primaire begroting is derhalve op basis van een normale bedrijfsvoering opgesteld. Op basis van de huidige context kunnen we stellen dat deze verwachtingen realistisch blijken en we op dit moment geen redenen en/of aanleidingen zien om substantiële wijzigingen door te voeren in de begroting 2022.

Voor deze begroting zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: De begrote bezetting Wsw is 348 personen (300 se). De definitief door het rijk gefinancierde se’s (taakstelling Wsw) worden in mei 2022 bekend; 148 kandidaten uit de P- doelgroep gericht trainen om deze klanten voor te bereiden op, en te motiveren voor, een plek op de arbeidsmarkt, en de kandidaten voor wie werk mogelijk is matchen naar een baan. Klanten voor wie een baan nog niet mogelijk is ontwikkelen we in een werkervaringsplaats (WEP); 272 kandidaten uit de Participatiedoelgroep met een loonwaarde tot 70% in een betaalde baan met loonkostensubsidie coachen, begroot is dat hiervan 32 hiervan in dienst zijn bij AM match en vandaaruit gedetacheerd worden bij werkgevers; Gemiddeld 65 personen een beschutte werkplek bieden. Indien zich meer kandidaten aanmelden zal dit aantal verhoogd worden tot de (verwachte) taakstelling (94 Nbe’s) voor onze gemeenten. Omdat het niet realiseren van het aantal beschutte plaatsen een grote impact heeft op de begroting behouden we het begrote lagere aantal, omdat we afhankelijk zijn van het aantal beschikbare indicaties; Aantal NG-medewerkers is gemiddeld 45 personen (40,6 fte).

Ten aanzien van de WSW hebben we ten dele nog te maken met een zogenaamd na-ijl effect van de gevolgen van corona. De Wsw- doelgroep die begin 2021 de eigen detacheringsplek kwijt is geraakt als gevolg van een ‘tijdelijke’ en/of structurele sluiting van bedrijven - en nog (elders) herplaatst zijn op een externe werkplek- vraagt nog de nodige aandacht in de loop van 2022. Een relatief groot aandeel van deze Wsw medewerkers was groepsgewijs gedetacheerd bij deze bedrijven. Desondanks verwachten wij een volledig herstel voor de Wsw doelgroep in de loop van 2022. Een aantal Wsw medewerkers zal bij een andere werkgever moeten worden geplaatst of blijvend intern blijven geplaatst. Afhankelijk van de mate waarin dit gerealiseerd kan worden, zal dit op een later moment mogelijk gevolgen kunnen hebben voor de begroting. Ten aanzien van de P-Wet kandidaten met een loonwaarde tot 70% zagen we een wat gunstiger beeld. Bij de PWet kandidaten die grotendeels individueel bij werkgevers in dienst zijn of individueel gedetacheerd zijn, zijn we ook in 2021 goed in staat gebleken deze te herplaatsen als die hun baan verloren (64%).

2

Een mooie ontwikkeling is ook de jobcoach (JC) erkenning van het UWV, die AM match in 2021 heeft gekregen. Inmiddels melden hier de eerste kandidaten zich reeds aan. Daarnaast hebben we per 1 januari jl. de JC kandidaten van OTT overgenomen. Dit zijn er inmiddels 40 geworden, die aan ons bestand zijn toegevoegd. Een aandachtspunt blijft de aanmelding voor de MJP. De instroom van MJP is een belangrijke bron voor de gemeenschappelijke regeling. Via deze aanmeldingen komen de kandidaten vanuit de gemeenten hoofdzakelijk in beeld bij AM match, opdat er een goede en passende begeleidingen gegeven kan worden richting een mooie plek bij een reguliere werkgever of bij AM match zelf. In deze begrotingswijziging is er van uitgegaan dat de gemeenten de volledige Rijksbijdrage die wordt toegekend in het Wsw deel van het participatiebudget, betalen aan AM match op basis van gerealiseerde aantallen Wsw se, zoals dat in de gemeenschappelijke regeling is geregeld. In deze begroting is dit een bedrag van € 29.460 per se (€ 28.897 verhoogd met 2% loonontwikkeling). Dit bedrag kan in de loop van 2022 worden bijgesteld door het Rijk als gevolg van andere gerealiseerde landelijke uitstroomcijfers en loonontwikkeling.

3

Toelichting bij de cijfers Samenvatting In de primaire begroting voor 2022 was een negatief resultaat begroot van € 55.000. In deze begrotingswijziging 2022-1 komt het verwachte resultaat uit op een nagenoeg zelfde resultaat van € 58.000. Dit geeft een marginale afwijking van € 3.000. Binnen de totale begroting hebben er wat verschuiving plaatsgevonden in de kosten en opbrengst categorieën. Het verschil tussen Rijksbijdrage en loonkosten Wsw verbetert met € 42.000. In bijlage 1 pagina 7 t/m 11 wordt een overzicht gegeven van de mutaties per begrotingspost. Onderstaand wordt een globaal overzicht gegeven van de belangrijkste verschillen in de hoofdposten ten opzichte van de primaire begroting 2022. • •

• • • • • •

De begrote netto toegevoegde waarde Wsw en overige netto toegevoegde waarde neemt toe met € 123.000, doordat verwacht wordt dat de omzet van de WSW (detachering en hogere tarieven) maar ook de overige omzet toeneemt. De netto toegevoegde waarde van de doelgroep Participatiewet met een loonwaarde tot 70% en Participatiewet beschut nemen af met €143.000. Dit wordt veroorzaakt door een daling van bezetting van de P Wetters tot 70% die gedetacheerd zijn, doordat we minder P- wetters in dienst nemen en deze juist meer weten te plaatsen bij reguliere werkgevers. Dit volledig volgens onze ambitie en het gedachtegoed van de Participatiewet. De loonkosten Wsw stijgen met € 91.000. De loonkosten van de P-wet doelgroep dalen met € 321.000, door de lagere bezetting van de P-Wetters tot 70% (11,7 fte). De kosten voor NG-personeel nemen toe met € 39.000 als gevolg van tijdelijk dubbele bezetting voor langdurig zieke ambtenaren. De overige bedrijfskosten nemen toe met € 75.000 als gevolg van o.a. stijgende kosten op energie en schoonmaak. De Rijksbijdrage neemt toe met € 141.000. De gemeentelijke bijdrage neemt af met €290.000 als gevolg van het lager aantal begeleidingen.

Voor een meer gedetailleerde toelichting verwijzen we naar onderstaande toelichting per begrotingspost. De begrote bezetting Wsw is bijgesteld aan de hand van de werkelijke uitstroom in 2021 en de verwachte uitstroom in 2022 (pensioneringen plus overige uitstroom 4,5%). De begrote bezetting is met 1 fte gedaald ten opzichte van de primaire begroting. Het aantal is nu begroot op 300 se. Voorbehoud bij deze begroting Voor het realiseren van deze begroting is het uitermate van belang dat de aantallen MJP, nieuw beschut en jobcoaching participatiedoelgroep kunnen worden gerealiseerd. Hierin hebben we de inzet van de gemeenten hard nodig. Het aantal nieuw beschutte werkplekken is gebaseerd op een, ons inziens, reële verwachting van gemiddeld 65 personen. Dit mede vanwege de gerealiseerde en aangemelde aantallen eind 2021. Let wel, dit aantal is lager dan de taakstelling voor de gemeenten voor 2022 van 92 Nbe’s (31 uur). Indien meer kandidaten zich aandienen, zal AM match deze extra plekken realiseren tot de taakstelling per gemeente is gerealiseerd. De taakstelling beschutte werkplekken P-Wet moet per einde van het jaar gerealiseerd zijn (meetmoment min SZW), voor zover er kandidaten beschikbaar zijn. Het aantal gerealiseerde werkplekken is in ieder geval afhankelijk van het aantal beschikbare door het UWV geïndiceerde kandidaten.

Het risico in de begroting is circa € 5.800 (niet gedekte overheadkosten) per niet gerealiseerde nieuw beschut werkplek. Mocht in de praktijk blijken dat er in 2022 meer plaatsingen beschut nodig/gewenst zijn dan de begrote 65, kan AM match deze plaatsingen alsnog realiseren. Dit zou dan een positief effect hebben op de begroting.

4

Opbrengsten Netto toegevoegde waarde (ntw) De NTW vertoont ten opzichte van de primaire begroting 2022 een daling van € 20.000. De omzet van de P-doelgroep is enerzijds lager en wordt anderzijds deels gecompenseerd door de hogere omzet WSW en omzet UWV trajecten en pilot met de Haarlemmermeer.

Bedrijfskosten Loonkosten en sociale lasten Wsw-medewerkers en kosten begeleid werken De begrote loonkosten en sociale lasten Wsw, en kosten voor begeleid werken nemen toe met € 99.000 ten opzichte van de primaire begroting. Deze toename is een gevolg van: de verwachte hogere loonkosten voor de wsw € 91.000. Wijzigingen in de sociale premies en loonontwikkeling €14.000. Lagere kosten begeleid werken € 6.000 In de loonontwikkeling is rekening gehouden met een loonsverhoging voor 2022 van 2% op jaarbasis ten opzichte van 2021. Deze toename was gedeeltelijk al in de primaire begroting meegenomen. Overige kosten personeel Wsw De overige kosten Wsw personeel nemen af met € 30.000, als gevolg van minder inzet op de vervoerskosten. Loonkosten participatiedoelgroep Deze loonkosten nemen af met een bedrag van € 321.000 ten opzichte van de primaire begroting als gevolg van een lagere begrote bezetting van 11,7 fte participatiedoelgroep met een loonwaarde tot 70%. Loonkosten niet-gesubsidieerd en overig personeel Het betreffen hier personeelsleden met een ambtelijke status die bij AM match werken in een leidinggevende of staffunctie. De hier bedoelde personeelsleden worden aangeduid als “niet-gesubsidieerden (NG)“. Deze kosten nemen toe met € 39.000. De belangrijkste oorzaak zijn o.a.

de toevoeging van medewerkers van OTT, hogere sociale premies en loonontwikkeling en tijdelijk extra inhuur van uitzendkrachten als gevolg van langdurig zieken. De overige bedrijfskosten bestaan uit onderstaande kostenposten Servicekosten huisvesting De servicekosten nemen toe met € 15.000 doordat de servicekosten van de locatie Amstelveen hoger zijn uitgevallen dan in de primaire begroting. Onderhoudskosten De onderhoudskosten nemen per saldo toe met € 15.000 als gevolg van de meerkosten op materialenverbruik op diverse objecten. Denk hierbij aan het verschil als gevolg van de wijziging van de schoonmaaklocatie Raadhuis Amstelveen. Energieverbruik De kosten voor het energieverbruik stijgen met ~€31.000 alg gevolg van de stijgende tarieven. Afschrijvingskosten activa De afschrijvingskosten blijven nagenoeg gelijk ten opzichte van de primaire begroting. De noodzaak van begrote investeringen is opnieuw bekeken en het investeringsplan is hierop aangepast. De investeringen vallen binnen het jaarlijks terugkerende bedrag van investeringen.

Rentelasten/rentebaten De rentebaten blijven gelijk aan de primaire begroting. Diverse lasten De diverse lasten zijn gelijk aan de primaire begroting. Rijksbijdrage De Rijksbijdrage valt € 141.000 hoger dan in de primaire begroting was opgenomen. Deze zijn aangepast aan de meicirculaire 2021.

5

Gemeentelijke bijdrage in de kosten van de uitvoering van de participatiewet tot 70% loonwaarde De kosten van de uitvoering van de participatiewet tot 70% zijn € 290.000 lager dan in de primaire begroting was opgenomen en komen op € 2.645.000 in plaats de reeds opgenomen €2.935.000. De belangrijkste oorzaak is de afname van de loonkosten van de P- Wetters en beschutte werkplekken in dienst bij AM match vanwege een lager aantal mensen met een dienstverband bij AM match, daarnaast is er ook een lager aantal mensen in jobcoaching begroot dan in de primaire begroting. Exploitatieresultaat Het exploitatieresultaat over 2022 was begroot op € 55.000 negatief, en komt in deze gewijzigde begroting op € 58.000 negatief. Dit resultaat betreft de exploitatie op de uitvoering van de Wsw. Immers, de kosten voor de uitvoering van de Participatiewet met een loonwaarde tot 70% en nieuw beschut zijn apart door een aparte gemeentelijke bijdrage voor de P-Wet. Omvang bijdrage P-wet per gemeente In de bijlage 2 pagina 12 t/m 14 is een overzicht opgenomen van de berekende verwachte Rijksbijdrage voor de Wsw per gemeente en de berekende bijdrage in de exploitatie. Tevens is ook een overzicht opgenomen met de te verwachte bijdrage per gemeente voor de uitvoering van de p-wet tot 70% loonwaarde.

Personeelsplan In bijlage 3 is het personeelsplan opgenomen Taakvelden In bijlage 4 vindt u het overzicht met baten en lasten per taakveld

6

Bijlage I Begrotingswijziging 2022-1 programma begroting Bedragen x € 1.000 BEGROTINGSWIJZIGING Primaire mutaties in begrotingswijziging 2022begroting 1 2022 BIJ AF

Omschrijving

Begrotingswijziging 2022-1

Voorlopige uitkomst rekening 2021

Opbrengsten Netto omzet Mutatie voorraad gereed product / o.h. werk Totaal bedrijfsopbrengsten

€ € €

4.223 4.223

€ € €

140 140

€ € €

148 148

€ € €

4.215 4.215

€ € €

3.963 3.963

Totaal directe kosten

€

597

€

12

€

-

€

609

€

617

Netto toegevoegde waarde

€

3.626

€

128

€

148

€

3.606

€

3.346

Overige bedrijfsopbrengsten

€

46

€

-

€

-

€

46

€

206

Netto opbrengsten

€

3.672

€

128

€

148

€

3.652

€

3.552

Bedrijfskosten Loonkosten Wsw personeel Sociale lasten Wsw personeel Uitvoeringsk. en loonkostensubsidies begeleid werken Totaal loonkosten Wsw

€ € € €

6.192 1.695 691 8.578

€ € € €

91 15

-

106

€ € € €

1 6 7

€ € € €

6.283 1.709 685 8.677

€ € € €

6.282 1.636 796 8.715

Loonkosten participatie doelgroep <70%

€

1.234

€

489

€

810

€

913

€

791

Overige personeelskosten Wsw Overige personeelskosten P - doelgroep Loonkosten niet-gesubsidieerd personeel Overige personeelskosten niet-gesubsidieerd personeel Overige bedrijfskosten Afschrijvingskosten activa Rente lasten / rente baten Diverse lasten Onvoorziene uitgaven Subtotaal bedrijfs- en finacieringslasten

€ € € € € € € € € €

558 10 3.342 102 1.187 231 2 104 50 15.398

€ € € € € € € € € €

6 160 5 75 1 842

€ € € € € € € € € €

36 121 25 999

€ € € € € € € € € €

528 10 3.381 107 1.262 207 2 104 50 15.241

€ € € € € € € € € €

412 9 3.306 106 1.090 222 2 76 14.728

Bedrijfsresultaat (nadelig)

€

11.726- €

11.589- €

11.175-

€

8.697

8.838

9.081

Rijks- en gemeentelijke bijdragen Rijks /gemeentelijke bijdrage Wsw subsidie Gemeentelijke bijdrage in de doelgroep P-Wet met een loonwaarde < 70% Germeentelijke bijdrage in de exploitatie van AM match Totaal gemeentelijke bijdragen

€

Resultaat vòòr mutaties in best. Reserves

€

Onttrekking aan bestemmingsreserve huisvesting en reorganisatiekosten € Onttrekking aan sosciaal herinvest reserve € Totaal mutatie bestemmingsreserves € Exploitatieresultaat Wsw na mutaties in bestemmingsreserve

€

714- €

851- €

€

141

€

-

2.935

€

-

€

290

55 11.687

€ €

3 144

€ €

290

-

-

€

2.645

€

39- €

570- €

561- €

39- € € 39- €

-

-

€

€ € €

570- €

9

€

58 11.541

2.237

€

-143 11.175

48- €

0-

€ € €

-

48- € € 48- €

570- €

-

€

9

Aldus opgemaakt Datum: februari 2022

Aldus vastgesteld in de bestuursvergadering Datum: .. maart 2022

Algemeen directeur, dhr. J.A. Vonk

Voorzitter, dhr. J.G. Rip

Controller, dhr. A.P. van Abswoude

Secretaris, dhr. J.A. Vonk

-

0-

7

Overzicht mutaties in de begroting 2022 primaire begroting 2022

BEGROTINGSWIJZIGING mutaties in begrotingswijziging 2022-1 BIJ AF

Voorlopige uitkomst rekening 2021

Begrotingswijziging 2022-1

Opbrengsten 86/87 87200 87300 87350 87100 69000 86/87

40 40004

Netto omzet *** *** *** *** ***

***

Opbrengsten Wsw dienstverlening Opbrengsten beschut Opbrengsten deta P-wet Omzet overigen Mutatie onderhanden werk Totaal bedrijfsopbrengsten

€ € € € € €

3.300.000 279.000 608.000 36.000 4.223.000

€ €

69.000 5.000

€

66.000

€

Kosten grond- en hulpstoffen Verb. grond- en hulpst. en uitbest. werk Totaal grond- en hulpst. en uitbest. werk

€ €

597.000 597.000

€ €

Netto toegevoegde waarde

€

3.626.000

€ € € €

16.000 30.000 46.000

€

-

€

3.672.000

€

-

€

148.000

140.000

€

148.000

€ € € € € €

12.000 12.000

€

-

€ €

609.000 609.000

€ €

617.204 617.204

€

20.000

€

3.606.000

€

3.346.094

€

-

€ € € €

16.000 30.000 46.000

€ € € €

16.453 189.847 206.300

€

20.000

€

3.652.000

€

3.552.394

3.369.000 284.000 460.000 102.000 4.215.000

€ € € € € €

3.291.829 133.919 448.198 89.351 3.963.298

Overige bedrijfsopbrengsten 9620 Diverse baten Bijdrage AM Werk BV (incl. overhead) *** Totaal overige bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten

8

Kosten Lonen en soc. lasten W sw personeel 20 20000 20190 **

Lonen Wsw personeel Bruto lonen incl. vakantiegeld Belastingkorting LIV Totaal lonen Wsw personeel

€ € €

6.297.000 € 105.000- € 6.192.000 €

88.000 3.000 91.000

**

Sociale lasten bedrijfsvereniging Pensioenpremie Totaal sociale lasten Wsw personeel

€ € €

1.126.000 569.000 1.695.000

€ €

15.000 15.000

**

Overige loonkosten Wsw begeleid werken Verstrekte loonsubsidie Wsw begeleid werken Totaal overige loonkosten Wsw

€ €

691.000 691.000

€

-

€

8.578.000

€

2010 2030

2090

*** Tot. lonen en soc.lasten Wsw pers.

106.000

€ € €

6.385.000 € 102.000- € 6.283.000 €

6.407.215 124.7486.282.467

1.125.000 584.000 1.709.000

€ € €

1.066.142 570.250 1.636.392

€

-

€

1.000

€

1.000

€ € €

€ €

6.000 6.000

€ €

685.000 685.000

€ €

795.723 795.723

€

7.000

€

8.677.000

€

8.714.582

€

36.000

€

36.000

€ € €

325.000 € 5.000- € 320.000 €

255.908 6.745249.163

117.000 40.000 10.000 16.000 24.000 1.000 208.000

€ € € € € € € €

99.058 20.854 10.029 5.364 17.306 10.334 295162.650

Overige personeelskosten W sw 21 21000 21050 **

Vervoerskosten Wsw Vervoerskosten abonnementen Wsw Eigen bijdrage vervoerskosten Subtotaal vervoerskosten Wsw

€ € €

361.000 5.000356.000 €

-

Overige kosten W sw 21100 21300 21400 21600 21800 21900 21910 **

22 22900 22950 22941 22920

23 23000 23050 23300 23600 23910

26 2600 2610 26300 26100 26190 26910 28004 26950

Arbo zorg € 117.000 Studie/Cursus/Mensontwikkeling € 40.000 Kosten persoons ontwikkeling (Dariuz licenties en certificering) € 10.000 Werkkleding Wsw € 10.000 Overige kosten jubilea € 24.000 Personeelskosten overig € Boetes € 1.000 Overige kosten Wsw € 202.000

€

6.000

€

6.000

€

-

€ € € € € € € €

€

6.000

€

36.000

€

528.000

€

411.813

€ € €

375.000 420.000 15.000

€

810.000

€ € € € €

863.000 1.296.000 85.000 1.331.000913.000

€ € € € €

690.683 100.113 790.796

€

-

€ € € € € €

2.000 4.000 4.000 10.000

€ € € € € €

3.600 3.526 1.966 9.091

€ € € €

69.000 33.000 8.000 11.000

€ € € € € € € €

2.315.000 253.000 395.000 143.000 190.000 85.000

€ € € € € € € €

2.196.365 269.527 385.959 135.054 245.781 73.242

€

121.000

€

3.381.000

€

3.305.928

*** Totaal overige personeeelskosten Wsw

€

558.000

Loonkosten P - doelgroep Loonkosten P-doelgroep detacheringen Loonkosten P-doelgroep beschut Begeleidingskosten extern P-doelgroep Loonkosten subsidie P-doelgroep *** Totaal loonkosten P- doelgroep

€ € € € €

1.238.000 1.716.000 100.000 1.820.000- € 1.234.000 €

Overige personeelskosten P-doelgroep Reiskosten woon-werkverkeer € Eigen bijdrage reiskosten € Studiekosten € Werkkleding overige doelgroep € Boetes/bekeuringen € *** Totaal overige personeelskosten P-doelgroep €

2.000 4.000 4.000 10.000

€

489.000 489.000

-

Loonkosten etc. niet-gesubsidieerd personeel Bruto salarissen ambtenaren € Soc.lasten bedrijfsver. / pseudo premie ambt. € Pensioenpremies ambtenaren € Werkgeversbijdrage ZVW ambtenaren € Loonsubsidies, premiekortingen en overige kosten € Doorber. loon niet-gesubsidieerden AM Werk BV € Doorber. Kosten overige externe dienstverlening € Doorberekende kosten Wsw (intern) € Totaal loonkosten niet-gesubsidieerd *** personeel €

2.384.000 286.000 403.000 154.000 75.000 40.000

€ €

115.000 45.000

3.342.000

€

160.000

9

Overige pers. kosten niet-gesubsidieerd personeel

27 27100 27300 27450 27600 27700

€ € € € €

41.000 50.000 10.000 1.000 -

€

-

€

5.000

€

102.000

€

5.000

€ € € €

375.000 5.000 3.000 383.000

€ €

15.000

**

Huur Huur gebouwen Servicekosten huisvesting Huur overige bedrijfsmiddelen Subtotaal huur

€

15.000

**

Onderhoudskosten € Onderhoud terreinen € Onderhoud gebouwen € Onderhoud installaties € Onderhoud / kleine aanschaf machines Onderhoud / kleine aanschaf ICT hard en software € € Onderhoud / kleine aanschaf inventaris € Onderhoud vervoermiddelen € Onderhouddsfonds € Schoonmaakkosten Milieubelasting Rioolbelasting En Reinigingsrechten€ € Subtotaal onderhoudskosten

32.000 9.000 19.000 175.000 3.000 24.000 70.000 10.000 342.000

**

Energieverbruik Electriciteit Gas Water Benzine / oliën Subtotaal energieverbruik

29.000 24.000 5.000 14.000 72.000

Vergoeding reis en verblijfkosten Studiekosten Aanstellingskosten Kosten werkkleding Overige kosten, jubilea, gratificaties, etc. Totaal overige pers. kosten niet-gesubs. *** personeel

€

€ € € € €

41.000 50.000 15.000 1.000 -

€ € € € €

32.658 39.513 12.973 260 20.611

-

€

107.000

€

106.015

-

€ € € €

375.000 20.000 3.000 398.000

€ € € €

343.958 12.394 1.808 358.160

-

€ € € € € € € € € € €

32.000 9.000 19.000 175.000 3.000 24.000 85.000 10.000 357.000

€ € € € € € € € € € €

38.716 2.113 22.992 150.034 12.022 22.400 77.875 10.042 336.194

-

€ € € € €

48.000 36.000 5.000 14.000 103.000

€ € € € €

25.518 14.182 1.104 13.515 54.319

Overige bedrijfskosten 41 4170 4190 4180

42 4200 4205 4210 4220 4220 4230 4235 4235 4260 4260

43 4300 4310 4320 4350

€ € € € €

€

15.000

€

15.000

€ €

19.000 12.000

€

31.000

€

€

€

10

44 4400 4420 4435 4450 4460 4470 4471 **

Belasting en verzekering Onroerende zaak belasting € Waterschaps- en polderlasten € Motorrijtuigenbelasting € Brand- en bedrijfsschadeverzekering € W.A. Verzekering / Wegam/ bestuurders aanspr. € Motorrijtuigenverzekering € Transport- , electronica- en overige verzekeringen € Subtotaal belasting en verzekering €

9.000 2.000 9.000 5.000 22.000 23.000 3.000 73.000

€

-

*

Algemene kosten Indirecte productiekosten Hulpstoffen Gereedschappen Verpakkingsmateriaal Subtotaal indirecte productiekosten

€ € € €

8.000 6.000 14.000

€ € €

2.000 2.000 4.000

*

Magazijn- en expeditiekosten Vracht op inkopen Vracht op verkopen Subtotaal magazijn- en expeditiekosten

€ € €

-

*

Verkoopkosten Reclamekosten Advertentiekosten Incasso kosten / oninbare vorderingen Overige Verkoopkosten Subtotaal verkoopkosten

€ € € € €

50.000 2.000 2.000 54.000

*

Overige algemene kosten Telefoon en internet verbindingen Portokosten Kosten geluids- en omroepinstallatie Kantoorbenodigdheden Kosten personeelskrant Abonnementen en contributies Vergoeding van reiskosten Vergader- en representatiekosten Kosten Federatie Kosten bedrijfshulpverlening Kosten kantine Ondernemingsraad Accountantskosten Diverse algemene kosten onvoorzien Subtotaal overige algemene kosten

€ € € € € € € € € € € € € € €

22.000 10.000 7.000 20.000 47.000 37.000 18.000 6.000 17.000 20.000 45.000 249.000

€

-

**

Totaal algemene kosten

€

317.000

€

***

Totaal overige bedrijfskosten

€

1.187.000

Afschr. Grond- weg- en waterbouwkundige werken € Afschrijving bedrijfsgebouwen € Afschrijving machines, apparaten en installaties € Afschrijving vervoermiddelen € Afschrijving overige mat. activa € *** Totaal afschrijvingskosten €

51.000 67.000 67.000 46.000 231.000

45/47 450 4500 4502 4503

451 4510 4515

455 45500 45550 45600 45900

46/47 4600 4610 4615 4630 4642 4650 4680 4700 4720 4725 4740 4750 4780 4790

48 4800 48050 48200 48300 48350

-

€ € € € € € € €

9.000 2.000 9.000 5.000 22.000 23.000 3.000 73.000

€ € € € € € € €

6.649 770 9.442 5.846 19.337 24.148 2.746 68.936

-

€ € € €

10.000 8.000 18.000

€ € € €

9.892 7.923 17.815

-

€ € €

-

€ € €

-

-

€ € € € €

60.000 2.000 2.000 64.000

€ € € € €

47.155 47.155

€

-

€ € € € € € € € € € € € € € €

22.000 10.000 7.000 20.000 47.000 37.000 18.000 6.000 17.000 20.000 45.000 249.000

€ € € € € € € € € € € € € € €

15.609 11.607 13.460 330 12.567 33.162 36.399 15.706 7.365 19.587 3.674 34.653 3.343 207.462

75.000

€

-

€

331.000

€

272.432

€

75.000

€

-

€

1.262.000

€

1.090.040

€

1.000 14.000 6.000 5.000 25.000

€ € € € € €

52.000 53.000 61.000 41.000 207.000

€ € € € € €

58.628 57.631 70.447 35.107 221.813

€

-

€

10.000

€

10.000

€

€

€

€

Afschrijvingen

€

1.000

€ € € €

11

49

Rente lasten/rente baten

49010 49100 49200 49600

Rente vaste geldleningen Rente rekening-courant te betalen Rente rekening-courant te ontvangen Bank- en girokosten *** Totaal rente lasten / rente baten

95

€ € € € €

2.000 2.000

€ € € €

104.000 104.000

€

-

€

50.000

€

€

6.820.000

€

€

-

€ € € € €

2.000 2.000

€ € € € €

2.098 2.098

€

-

€ € € €

104.000 104.000

€ € € €

50.011 11.155 14.336 75.502

-

€

-

€

50.000

€

-

736.000

€

992.000

€

6.564.000

€

-

€

Diverse lasten D iverse lasten

9520 9650 9650 **

Diverse lasten o.a. bestaande uit: Advieskosten Overige Diverse Lasten Kosten ivm reorganisatie Subtotaal diverse lasten

Onvoorziene uitgaven 96

*** Onvoorziene uitgaven

Totaal bedrijfs- en financieringslasten

6.013.095

Rijksbijdrage en gemeentelijke bijdragen Rijksbijdrage Wsw Gemeentelijke bijdrage in de uitvoering van de PWet Gemeentelijke bijdrage in de exploitatie van AM match

8.697.000 2.935.000

290.000

55.000

96

Totaal rijks- en gemeentelijke *** bijdragen

€

96

Onttrekking aan bestemmingsreserve huisvesting en reorganisatiekosten Onttrekking aan bestemmingsreserve *** Onttrekking aan bestemmingsreserve

€ € €

*** Resultaat W sw

€

-

Gemeentelijke bijdrage in de *** exploitatie

€

-

96

141.000

11.687.000

3.000 €

39.00039.000- €

€

144.000

-

€

290.000

€

€

9.000

€

9.000

€ € €

698.000- €

8.838.000

9.081.107

2.645.000

2.237.035

58.000

-143.000

11.541.000

€ 11.175.142

48.000- € € 48.000- €

-

698.000- €

-

€

142-

€

-

€

-

12

Bijlage II Verdeling van het begrote resultaat naar gemeente na vaststelling van de jaarrekening 2022 Begrote verdeling naar gemeente Begroting Begrotingsprimair wijziging

Aantal fte begroot 2022 Gemeente van inwoning

2022

Aalsmeer Amstelveen Haarlemmermeer Ouder-Amstel Uithoorn Totaal deelnemende gemeenten (fte) Overige gemeenten Totaal Wsw medewerkers (fte)

2022-1

24,0 62,0 157,0 7,0 38,0

€ € € € €

5.000 12.000 30.000 1.000 7.000

€ € € € €

5.000 12.000 32.000 1.000 8.000

288,0 16,0

€

55.000 € nvt

58.000 nvt

304,0

Toelichting bij de gemeentelijke bijdrage in de exploitatiekosten Zoals in gemeenschappelijke regeling is vastgelegd wordt het exploitatietekort van AM match jaarlijks verdeeld naar de deelnemende gemeenten op basis van het aantal inwonende SW medewerkers (fte) per 31 december van het jaar. Aangezien de kosten die gemaakt worden voor de Participatiedoelgroep apart worden doorbelast is resultaat van AM match het resultaat uit de Wsw-doelgroep. Dit resultaat wordt verdeeld op basis van de daadwerkelijke bezetting van het aantal Wsw medewerkers (fte op 31 december van het boekjaar) per woongemeente zoals dit is vastgelegd in de GR artikel 23 lid 1, waarbij de medewerkers wonend in niet deelnemende gemeenten buiten beschouwing worden gelaten voor deze verdeling, zoals besloten in de bestuursvergadering van 24 maart 2016. Het exploitatietekort zal in 2022 door de gemeente moeten worden betaald aan AM match. Verdeling van het aantal Wsw-medewerkers naar woongemeente

Uithoorn 13%

Overige gemeenten 5%

Aalsmeer 8%

Amstelveen 20%

Ouder-Amstel 2%

Haarlemmermeer 52%

Wsw subsidie per gemeente Door de invoering van de Participatiewet is het Wsw budget niet geoormerkt opgenomen in het participatiebudget. Gemeenten zijn vrij in de vaststelling van de eigen taakstelling. In deze begroting is uitgegaan van de verwachte bezetting in 2022 op basis van het bekende verloop (pensioneringen) en verwachte extra verloop (Wao/Wia), ondergrens, overlijden en spontane beëindigingen). In onderstaand overzicht wordt de verwachte bezetting vertaald in de Wsw subsidie op basis van de virtuele bedragen die in mei 2021 door het Ministerie zijn opgegeven voor 2022 en verder, verhoogd met de verwachte loonontwikkeling. Voor 2022 en 2023 is gerekend met een bedrag van € 29.460 per se. Hiermee kan het verwachte beslag van de Wsw op het participatiebudget zichtbaar worden gemaakt. Wij vermelden hier nadrukkelijk dat de verwachte gemiddelde bezetting is gebaseerd op inschattingen op basis van gegevens die bekend zijn per eind 2021. In mei 2022 worden zowel de bedragen per se, als het aantal toegekende se door het Rijk bijgesteld aan de hand van landelijke en lokale ontwikkelingen. Wsw-medewerkers die niet in de deelnemende gemeenten wonen, worden voor de toekenning van de rijksbijdrage bij de gemeente Haarlemmermeer als centrumgemeente geteld zoals besloten in de bestuursvergadering van 24 maart 2016. Deze gemeente ontvangt ook de rijksbijdrage.

13

Overzicht van de verwachte gemiddelde bezetting in 2022 in standaard eenheden (se) bij AM match met de daarbij behorende subsidie bedragen. Aantal se Wsw subsidie begroot Begroting Betalende gemeente 2022 2022 Aalsmeer 23,7 € 698.000 Amstelveen 62,6 € 1.845.000 Haarlemmermeer * 168,8 € 4.975.000 Ouder-Amstel 6,8 € 200.000 Uithoorn 38,0 € 1.120.000 Overige gemeenten nvt nvt Totaal 299,9 € 8.838.000 * inclusief medewerkers die wonen buiten de regio. Dat budget wordt aan de Haarlemmermeer toegekend.

Participatiewet

Aantallen deelnemers MJP en P- wet beschut per gemeente Zoals in het kostenverdeelmodel is vastgelegd, geven de gemeenten jaarlijks door hoeveel participatie kandidaten worden aangemeld voor het Match je perspectief programma (MJP) en het aantal voor P-wet beschut arbeidsplaatsen. In onderstaand overzicht zijn de aantallen MJP vermeld die de gemeenten hebben opgegeven voor 2022. Deze aantallen zijn door het bestuur vastgesteld. Voor P-wet beschut hebben we de opgegeven aantallen aangepast voor realistische geschatte aantallen mede op basis van de realisatie per einde 2021, omdat het niet realiseren van de aantallen P-wet beschut een grote impact heeft op deze begroting. Aan de hand van deze aantallen worden de verwachte aantallen te begeleiden P-wet kandidaten berekend, wordt de organisatie hierop ingericht en worden de kosten verdeeld naar de betreffende gemeente. Dit overzicht is aangevuld met de begrote aantallen van Participatie doelgroep die een werkplek krijgen bij werkgevers en bij AM Werk Reïntegratie BV en die worden begeleid door AM match. Deze aantallen zijn begroot op basis van een geschatte aantal kandidaten dat nog een dienstverband heeft aan het einde van het 2021 en verwachte toename in 2022.

Overzicht aantallen en kosten P-wet (inclusief beschut) Begrote aantal starters MJP Begrote aantal Begrote aantal P programma P wet <70% wet <70% bij Begrote aantal P2022 (opgave gedetacheerd werkgevers in Wet beschut gemeenten) 2022 dienst 2022 2022 Aalsmeer 6 3 8 6 Amstelveen 27 8 51 11 Haarlemmermeer

90

18

139

Ouder-Amstel

7

2

20

35 1

Uithoorn

18

1

22

12

Totaal

148

32

240

65

Totaal overzicht kosten uitvoering P-Wet per gemeente Bedrag per kandidaat € 3.348 € 6.001 Aalsmeer 20.088 18.003 Amstelveen 90.396 48.008 Haarlemmermeer 301.320 108.018 Ouder-Amstel 23.436 12.002 Uithoorn 60.264 6.001 Totaal 495.504 192.032

€ 4.803 38.424 244.953 667.617 96.060 105.666 1.152.720

€ 12.358 74.148 135.938 432.530 12.358 148.296 803.270

Totaal afgerond 151.000 519.000 1.509.000 144.000 320.000 2.643.000

14

Bijlage III Prognose voor het begrotingsjaar 2021 Totaal AM match (personen) Werkelijke bezetting per 31 december 2021 eindstand periode

Bedrijfsvoering Bo w&wd Totaal

P wet dienstNG leiding verbanden WSW en staf >70% 15,0 348,0 31,0 2,0 348,0 46,0 2,0

Begrotingswijziging 2022 gemiddelde bezetting

P wet Match je P wet dienstP wet perspect begeleidi verband beschut ief ng en <70% 54,0 54,0

83,0 83,0

215,0 215,0

29,0 29,0

WSW 348,0 348,0

P wet dienstNG leiding verbanden en staf >70% 15,0 30,0 4,3 45,0 4,3

Primaire begroting 2023 gemiddelde bezetting

P wet Match je P wet dienstP wet perspecti begeleidin verbande beschut ef g n <70% 65,0 65,0

148,0 148,0

240,0 240,0

32,0 32,0

WSW 334,0 334,0

P wet dienstNG leiding verbande en staf n >70% 15,0 30,0 4,0 45,0 4,0

P wet Match je P wet dienstP wet perspecti begeleidi verbanden beschut ef ng <70% 70,0 70,0

148,0 148,0

240,0 240,0

32,0 32,0

Boven formatie Staf Ontwikkeling Beschut Wsw WOL Deta groep Deta individueel BW Totaal bezetting in fte

130,0 34,0 71,0 53,0 60,0 348,0

37,4% 9,8% 20,4% 15,2% 17,2% 100,0%

106,0 35,0 96,0 50,0 61,0 348,0

30,5% 10,1% 27,6% 14,4% 17,5% 100,0%

102,0 34,0 92,0 47,0 59,0 334,0

30,5% 10,2% 27,5% 14,1% 17,7% 100,0%

Totaal AM match (fte) Werkelijke bezetting per 31 december 2021 eindstand periode P wet dienstNG leiding verbanden WSW en staf >70% Bedrijfsvoering Bo w&wd Totaal FTE's Toeslag FTE naar SE Totaal SE's

291,5 291,5 6,2 297,7

P wet Match je P wet dienstP wet perspect begeleidi verband beschut ief ng en <70%

12,4 29,1 41,5

1,9 1,9

37,6 nvt 37,6

41,5

1,9

37,6

NB

22,1 22,1 22,1

WSW

294,5 294,5 5,5 300,0

Begrotingswijziging 2022

Primaire begroting 2023

gemiddelde bezetting

gemiddelde bezetting

P wet dienstNG leiding verbanden en staf >70%

P wet Match je P wet dienstP wet perspecti begeleidin verbande beschut ef g n <70%

13,5 27,1 40,6

3,8 3,8

52,0 52,0

nvt nvt

216,0 216,0

28,8 28,8

40,6

3,8

52,0

nvt

216,0

28,8

WSW

283,0 283,0 5,5 288,5

P wet dienstNG leiding verbande en staf n >70% 13,5 27,1 40,6

3,5 3,5

56,0 56,0

nvt nvt

216,0 216,0

28,8 28,8

40,6

3,5

56,0

nvt

216,0

28,8

Boven formatie Taakstelling SE (verwacht)

323,0

Staf Ontwikkeling Beschut Wsw WOL Deta groep Deta individueel BW Totaal bezetting in fte

103,1 29,4 65,6 42,7 50,7 291,5

300,0

35,4% 10,1% 22,5% 14,6% 17,4% 100,0%

84,0 30,0 89,0 40,0 51,5 294,5

288,0

28,5% 10,2% 30,2% 13,6% 17,5% 100,0%

81,0 29,0 85,0 38,0 50,0 283,0

P wet Match je P wet dienstP wet perspecti begeleidi verbanden beschut ef ng <70%

28,6% 10,2% 30,0% 13,4% 17,7% 100,0%

15

Bijlage IV Overzicht met Baten en lasten per taakveld Primaire begroting 2022 Begrotingswijziging begroting 2022-1 Rekening 2021 Taakveld Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 0.4 Overhead 2.950.000 2.911.000 -39.000 2.946.000 2.898.000 -48.000 2.536.000 2.443.000 -93.000 0.10 Mutaties in reserves 0 39.000 39.000 0 48.000 48.000 151.000 1.032.000 881.000 6.4 Begeleide participatie Wsw, beschut 10.883.000 10.828.000 -55.000 10.454.000 10.396.000 -58.000 10.577.000 11.052.000 475.000 6.5 Arbeidsparticipatie P-wet jobcoaching en training 1.938.000 1.938.000 0 1.841.000 1.841.000 0 1.557.000 835.000 -722.000 0.11 resultaat van de rekening van baten en lasten 0 55.000 55.000 0 58.000 58.000 541.000 -541.000 Saldo 15.771.000 15.771.000 0 15.241.000 15.241.000 0 15.362.000 15.362.000 0